支出绩效自评报告范文

　　按照贵厅《关于做好20__年省级预算项目绩效评价工作的通知》（冀财函【20__】9号）要求，我校对20__年纳入预算管理的所有项目资金进行了绩效评价，现将本科高校质量工程经费、科研平台及人才支持计划经费、高校资助经费以外的专项资金绩效评价情况汇报如下：

　　一、绩效自评工作组织开展情况

　　（一）组织情况

　　为了做好此次绩效评价工作，学校财务处专门下发了《关于做好20__年省级预算项目绩效评价工作的通知》，成立了绩效评价工作领导小组，由孙政副院长（主管财务工作）任组长，成员包括：张春风（财务处）、王瑜卿（人事处）、张满利（学生处）、荣宁（教务处）、李同胜（科研处)、徐公领（国资与后勤管理处）、李玉来（工会老干部处）、吴智艳（生命科学学院院长）、张英健（体育学院院长）、王通（图书馆馆长），制定了绩效评价方案，分配了绩效评价工作任务，财务处牵头负责，统筹协调。

　　（二）实施过程

　　按照省教育厅和学校《通知》要求，财务处、人事处、学生处、教务处、科研处、国资与后勤管理处、老干部处、生命科学学院、体育学院、图书馆分别组织评价人员对本部门、单位负责实施的项目开展了自评。

　　1.项目单位搜集相关的数据和资料，包括绩效目标、指标数据、该项资金使用情况等资料。

　　2.项目单位对所取得的数据和资料进行核实、整理。

　　3.项目单位根据基础数据计算出反映各项绩效指标完成情况的实际完成值。

　　4.按照项目设定的各项绩效指标完成情况确定相应的完成等级，分优、良、中、差四个等级。

　　5.组织有关专家，根据不同绩效指标分别选择评估方法，判定单项指标得分。

　　6.讨论确定指标权重，计算单项指标折算得分，并计算自评得分。

　　（四）预算安排及资金分配拨付

　　20__年预算安排及资金分配拨付情况如下：

　　财务处

　　1.本科高校综合水平提升经费—公用经费（提前下达资金）4239万元；

　　2.本科高校综合水平提升经费—日常公用经费3073万元；

　　人事处

　　3.本科高校综合水平提升经费—高层次人才引进150万元；

　　4、“三三三”人才工程培养资助项目经费4万元；

　　教务处

　　5.本科高校综合水平提升经费—军转干部培训经费7万元；

　　国资与后勤管理处

　　6.本科高校综合水平提升经费——地面绿化硬化工程251万元；

　　7.本科高校综合水平提升经费——电力增容及设备更新改造工程150万元；

　　8.本科高校综合水平提升经费——防水工程240万元；

　　9.本科高校综合水平提升经费——固安校区污水处理150万元；

　　老干部处

　　10.20__年驻石外单位离休干部医疗补助资金38万元；

　　体育学院

　　11.省级体育项目补助经费1.2万元；

　　图书馆

　　12.本科高校综合水平提升经费—图书资料购置100万元；

　　综合项目

　　13.20__年支持地方高校改革发展专项资金938万元。

　　（五）日常财务管理

　　1、建立经费监管责任制

　　学校《财务报销暂行规定》（院财字【20__】4号）第二条规定，坚持事权与财权统一的原则，按照“谁主管、谁负责”的原则，学校各类经费的审批人在所分管的经费项目开支范围和审批权限内审批，对所发生的一切经济业务合法性、合规性、真实性进行审批签字并承担相应的经济责任,财务处负责对原始单据完整性、合规性、合法性的核查，指导、监督各部门、各单位的预算执行，并对执行情况做好财务分析；坚持专款专用的原则，各项资金应严格按照预算规定的使用项目、用途和标准开支，做到专款专用，不得挪作他用，不得套用资金；坚持各类经费报销审批原则。

　　学校《预算支出管理办法》(院财字【20__】2号）规定，专项经费实行“谁使用、谁管理、谁负责”的原则。各经费使用部门、单位承担经费管理的主体责任，对经费预算编制、执行的真实性、合规性、合法性以及资金使用效益负责。各经费使用单位负责人是项目实施、经费支出的责任人。财务处负责指导和监督。

　　2、制定管理办法

　　所有经费报销都执行《财务报销暂行规定》（院财字【20__】4号）

　　所有经济活动招投标业务都执行《经济活动项目招标管理办法（暂行）》（院字【20__】78号）

　　引进高层次人才执行《高层次人才引进工作暂行办法》（院字【20__】79号）、《引进高层次人才工作实施办法》（院字【20__】15号）。

　　建设项目执行《建设工程暂估价管理办法（试行）》（院字【20__】67号）、《建设工程变更管理办法（试行）》（院字【20__】68号）、《建设工程监理管理办法（试行）》（院字【20__】69号）、《建设工程质量管理办法（试行）》（院字【20__】70号）、《建设工程价款支付（验工计价）管理办法（试行）》（院字【20__】71号）、《建设工程竣工验收管理办法（试行）》（院字【20__】72号）。工程验收时，召集审计处、财务处、办公室等部门联合验收；工程竣工验收结束后，向审计处提交竣工结算相关材料，工程结算款最终以审计结果为准。

　　医药费报销执行《廊坊师范学院离休干部公费医疗管理办法》（院老干字【20__】1号）。

　　3、实行专账核算。每项专项经费都专门编制项目码、设立项目账，实行专账核算。

　　二、绩效目标实现情况

　　（一）总体工作开展情况

　　专项资金绩效目标的实现，取决于专项项目工作的推进与完成，进而实现专项资金支出，最终达到预期效果。随着绩效评价工作的开展，项目实施部门、单位在不断总结经验、吸取教训，努力推进工作，加快资金支出进度，追求最佳效果。从项目谋划论证、预算编制、细化执行方案、跟踪推进资金支出进度、绩效评价各个环节入手，确保提前谋划、论证科学、预算详实、方案可行、加快进度、效果优良。

　　经费支出符合相关管理办法规定，不存在挤占、挪用、套取专项资金行为，专项经费按照财政厅、教育厅要求建立了项目库，应纳入采购的项目均纳入政采，进行采购，执行采购预算。《科研经费管理实施细则》（院科字【20__】1号）对科研设备自行采购做了规定，并认真落实。

　　（二）专项资金和具体预算支出项目的预期绩效目标完成情况

　　本报告共对13个专项资金和具体预算支出项目进行了绩效评价，完成情况如下：

　　1、10个项目完成预期绩效目标自评得分在90分以上：

　　（1）本科高校综合水平提升经费—公用经费（提前下达资金）95.5分

　　（2）本科高校综合水平提升经费—日常公用经费95.4分

　　（3）本科高校综合水平提升经费—高层次人才引进98.7分

　　（4）本科高校综合水平提升经费——地面绿化硬化工程98分

　　（5）本科高校综合水平提升经费——电力增容及设备更新改造工程99.65分；

　　（6）本科高校综合水平提升经费——防水工程97.3分

　　（7）20__年驻石外单位离休干部医疗补助资金100分

　　（8）省级体育项目补助经费100分

　　（9）本科高校综合水平提升经费—图书资料购置92.4分

　　（10）20__年支持地方高校改革发展专项资金92.82

　　2、1个项目完成预期绩效目标自评得分在80-90分之间

　　本科高校综合水平提升经费——固安校区污水处理86.4分

　　3、2个项目实施期间跨越年度，本年度无法完成预期绩效目标，无自评分

　　（1）三三三”人才工程培养资助项目经费

　　（2）本科高校综合水平提升经费—军转干部培训经费

　　（三）存在问题及评价结论

　　1、部分项目下达额度较晚，部分项目实施期间跨越年度，当年无法完成，当年未能进行绩效评价。

　　2、预算金额支出率未达到100%，资金利用率低。由于政采低价中标，部分项目资金剩余较多，导致资金不能充分利用，但绩效目标完成较好，绩效评价结果基本未受影响。

　　3.上年度预算支出进度较慢，下半年预算支出进度较快，项目在年底能够完成，实现资金支出，绩效评价未受影响。

　　4、离休干部的医药费报销实行实报实销、据实报销，预算及其支出进度无法提前预计，设定资金支出进度计划不尽科学。

　　（四）未完成绩效目标或偏离绩效目标的原因

　　1、三三三”人才工程培养资助项目经费，未完成预期绩效目标的原因

　　该项目是20__年12月接到上级通知后刚刚建立的经费项目，完成时间为20__年12月，故尚未开始执行。

　　2、本科高校综合水平提升经费—军转干部培训经费，未完成预期绩效目标的原因

　　20__年9月廊坊市7名军转干部学员入校插班培训，在校学习时间为一年。军转干部培训经费是20__年11月接到经费到账通知后建账的经费项目，至20__年底未能全部支出。因学员培训时间跨年度，该项目经费计划在20__年该批学员结业至下一批学员入校前支出完毕。

　　3、支持地方高校改革发展资金中的少数民族预科生培养经费，未完成绩效目标的原因

　　该项目是20__年11月接到上级通知后刚刚建立的经费项目，我校20__年招生录取工作已经结束，计划用于20__年招生工作。另，少数民族预科生被我校录取后，在河北师范大学民族学院进行一年的预科培养，当年学费交给河北师范大学，我校不参与预科培养。

　　三、绩效目标设定质量情况

　　通过绩效自评结果对比倒查年初绩效目标设定质量情况，发现年初绩效目标设定基本清晰准确，较为全面完整、科学合理，绩效标准恰当适宜、易于评价。

　　四、整改措施及结果应用

　　（一）继续加大执行力度，执行《教学经费使用效益评估方案》（院财字〔20__〕1号），其他专项经费参照执行，规范指导各部门、各单位对专项经费作出绩效评价，不断总结经验。

　　（二）针对部分项目资金在下半年下达，当年预算资金不能支出的问题，建议上级财政、教育主管部门提前组织申报，提前审批，提前下达额度，以便预算单位当年完成项目，支付资金。

　　（三）针对预算资金执行率低，资金利用率低的问题，要细化预算编制，充分考虑市场及政采低价中标因素，使项目预算贴近实际需要。

　　（四）针对预算支出进度较慢的问题，严格执行《预算支出管理办法规定》（院财字〔20__〕2号），进一步加强项目论证、预算编制、预算执行、支出进度分析与督促，促进专项经费支出进度。