半年报内控测试样本清单

董秘办—

1 2009年上半年股东大会、董事会及各专业委员会、监事会决议及会议纪要

人力资源中心

1 最新版《部门职责汇编》

2 最新版《岗位职责及岗位能力说明书》

3 最近签订的一份保密协议书

4 20xx年上半年是否发生关键岗位轮岗，若有，请提供一份

5 《关于组织机构/部门职责/岗位职责定期评估的管理办法》，近期是否对组织结构进行调整

6 最近一次管理层任命文档

7 最近一位员工聘任材料，包括人员需求申请表、应聘登记表、面试测评表、学历证明、劳动合同书

8 最近一次员工培训记录和xx年度培训计划

9 最近一次全套绩效考核文档

10 xxxx年上半年是否发生惩戒性案例

11 5月ERP数据备份记录

财务中心

1 20xx年上半年公司向客户发出的催款函笔数？

2 坏账核销登记簿

3 票据登记簿

4 20xx年上半年公司与客户的对帐情况及记录

5 应收账款账龄分析表（3月和5月）

6 现金盘点表（3月和5月）

7 现金支付凭证（查帐后再确定样本）

8 2009年上半年银行帐户是否发生变更，包括新建、变更和撤销

9 银行余额调节表（xx子公司）（待查看帐户明细后再确定样本）

10 就专业事项咨询内外部专家的记录

11 投融资情况、坏账核销笔数、在建工程、票据业务；（查帐后再确定样本）

12 关账清单（月末工作安排） （3月和5月）

13 20xx年上半年是否发生财务关账和报告流程变更？提供最新的工作手册

14 20xx年上半年是否重新制定或变更财务制度？提供最新的财务制度汇编

15 最近一次财务部员工培训记录

16 重大事项（关于上年利润分配的董事会决议）的账务处理凭证

17 向下级公司传达财务制度和信息的记录

是否发生非经常事项（如坏账核销、计提减值准备等、投资、筹资等），抽取其中一笔，提供决策

18 记录和原始凭证

19 财务报告、财务情况说明书 （3月和5月）及呈批件

20 （3月和5月）的内部交易清单及呈批件，体现关键交易价格体系制定的文件

21 会计核算变更的内部讨论会议纪要（若有）

22 总裁办公会会议纪要－关于财务制度更新和发布（若有）

23 ERP业务规程

24 5月ERP数据备份记录

25 本年度体现就重大内部控制和财务报告事务咨询内部或外部专家的记录。

26 对于外部监管机构、会计准则等的跟踪学习执行情况

27

总裁办

1 最近一次制定或调整公司经营目标和发展规划的文档记录

2 2月、4月、5月全部总裁办公会会议纪要原件

3 20xx年上半年体现法务工作的文档记录

4 最近一次颁布制度的方式、对象和时间等信息

5 最近一次合理化建议的相关文档

审计部

1 20xx年上半年内部审计工作计划及体现审计工作成果的文档记录

2 最新版《内部控制制度》

营销管理部

1 最近的电子版合同结点跟踪表

2 20xx年上半年发生的产品退回及处理记录

运营管理中心

1 《合格供应商名册》

2 《不合格品代管账》

备注： 上述资料请提供原件。