费用报销管理办法

浙江海生源生物科技有限公司

费用报销管理办法

为了切实加强本公司的费用管理，减少费用支出，本着合理、节约的原则，特对本公司的费用开支作如下规定：

一、费用报销程序

公司由于工作、管理及生产需要而必须购置物品和支付费用时，经办人应事先向科室负责人、车间负责人（车间主任）或公司总经理请示，同意后方可购置和办理；费用支出原始凭证必须由经办人签字、注明用途、时间；差旅费、手机费用、办公用品购置等费用先由各科室负责人复核，再交财务科负责人审核签字，最后经公司总经理批准后，方可报销。

二、费用报销管理 （一）差旅费管理 1、交通费及补贴标准 ①县内

交通费按实报销（不包括市交）。 ②县外市内 交通费按实报销。 ③市外省内

交通费按实报销，补贴每人每天按20元发给。 ④省外

交通费按实报销，补贴每人每天按30元发给。

2、市交费标准

①公司管理层本着节约原则，为公司办事的市交费实报实销。

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②公司员工包括专家每月报销一个来回(100元)。

③公司管理层高管自己的小汽车放在公司专用，目前公司给他报销油钱。（以后按（七）公司车辆和私人车辆费用管理执行）

3、住宿费开支标准

①住宿费开支通常情况下采取核定标准，包干使用，不再凭报销的办法，每人每天住宿费的标准为：省外（包括杭州市、宁波市、温州市）250元；省内市外150元；市内县外120元。

②若出差地收费标准确实价高等特殊情况，住宿费超标准部分个人自负20%，凭经公司总经理批准后给予报销。

③会议或培训统一安排住宿而超标准的住宿费，凭经公司总经理批准后给予报销。

（二）办公费管理

1、办公用品统一由办公室购置发放，有特殊需要的，可向办公室申请，经公司总经理批准后购买。

2、征订、购买报刊、学习资料等，由各职能科室根据工作需要提出，办公室统一安排，经公司总经理批准后办理。

3、员工因工作需要打印、复印、油印资料，由办公室统一承办。

4、办公用品和工作交往用烟，由办公室统一购置，需要时到办公室领用，领用时需填写领物单经办公室主任批准后到办公室领用，并且在备查簿中登记、签字。员工领用物品的数量多少，也作为年终工作考核的一个条件。

（三）手机费和电话费管理

1、公司员工手机费实行职务包干，超额自负，凭报销最高额度：总经理：300 元/月；总经理助理：200元/月；科室负责人(车间主任)：100.00元/月或提供一个公司缴费的手机；

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2、公司各科室电话费实行包干（具体另定）。 （四）伙食、房租费和生活日用品费用管理

1、公司食堂提供一日三餐免费伙食，晚上加班时提供免费夜宵。公司股东或员工其他地点就餐费用一般不予报销。

2、公司办公楼提供酒店式标间住宿，其他房租费一般不予报销。

3、生活日用品如草席、被服、枕头、毛巾、牙膏、牙刷、沐浴露、洗发水、洗衣液等由公司员工自备。

（五）请客、送礼费用管理

1、请客（酒店就餐、泡脚和按摩、唱歌等），事前股东之间要通气，本着节约原则，凭实报实销。

2、过节或过年送礼

﹙1﹚公司养的鱼送关系户，要经公司总经理同意；公司养的鱼送自己的朋友，更要经公司总经理同意，按斤论价。

﹙2﹚公司要买礼品或礼卡送人，必须经公司股东商量，确定人数和金额后交由公司办公室或财务科承办。

（六）参加考察、会议、培训费用管理

1、参加考察、会议、培训人员的确定要经过股东会商量。

2、参加考察、会议、培训人员的市交费只能报一个来回，考察、会议、培训期间无补贴费。

3参加考察、会议、培训人员的费用凭经总经理签字后给以报销。 （七）公司车辆和私人车辆费用管理

1、公司是否买车要经全体股东商量决定，如买车应聘请专职驾驶员，办理专车油卡，定点保养和修理。

2、公司管理层高管要买专车用于公司办事，公司不给管理层高管支付买车的费用，

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只给他们报销该车的保险费用，办理专车油卡，支付定点保养和修理费用。

三、费用报销期限

1、当月发生的报销费用必须在当月报销入账，当月借款必须在当月抵冲。 2、不能在当月报销的必须书面向公司财务和总经理说明原因，但最迟不得拖到下个月月底。

3、在以上规定期限内，擅自不报销的过期作废。

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