行政权力事项内部运行流程图及监察点信息、风险防控点

行政权力事项

第2-50项（行政处罚类）内部运行流程图

受理登记（1） （业务股室执法人员） 退回 初查审核（2） （业务股室负责人） 说明：是否输出不予立案通知书由案件来源确定，如果是投诉案件则送给投诉人，如果是移送案件则送给案件移送部门 移送有关部门（3） 审查结果:立案/不予立案/ 移送？ 不予立案（4） 说明：1.行政处罚案件移送书 2.内部审核流程相关文书以附件形式上传 立案（5） 文书（立案报告），并指定调查取证人员 形成检查（调查）报告，提出初步处罚建议（7） [执法人员] 调查取证（6） [2名以上执法人员] 审核（8） 是否通过？ 退回 送达回执（12） [执法人员] 送达（11） [执法人员] 是 是否通过 法规机构审核（10） [执法人员] 否 事先告知（9） [执法人员]形成行政处罚告知书 通过 说明：听证不是必经程序，如果当事人认为需要听证，须经业务股室审查后决定是否需要听证 陈述申辩（13） （申辩相关材料） 是 陈述申辩 陈述申辩/听证？ 发送听证通知书（15） 听证 听证（14） [业务股室审核] 业务股室决定是否听证？ 否 否 发送不举行听证通知书（16） 决定（17） 退回 不予处罚(18） [执法人员草拟不予处罚审批表] 否 是否需要处罚？ 是 否 业务股室负责人审核（19） 形成处罚决定书（21）[执法人员] 审核（22） [业务股室负责人] 是否通过？ 否 是否通过？ 是 法规机构审核（23） 是否通过？ 是 是 否 局领导审批（24） 否 是否通过？ 是 局领导审批（20） 是否通过？ 是 送达（26） 7日之内必须送达 处罚执行（27） 结案（28） （办案人员整理相关档案） 作出处罚决定（25） 说明：报送制办备案 重大行政处罚行为报送备案（30） 报送法规机构（29） （告知性备案）

第2-50项（行政处罚类）监察点信息

流程 名称 受理登记 （1） 监察点名称 办理时限 （3个工作日） 办理时限 （3个工作日） 是否上传相关资料 监察规则 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 若该环节未上传相关资料，则认为出现异常。 《中华人民共和国采购法》、《采购货物初查审核（2） 作出决定的依据 和服务招标投标管理办法》（财政部令第18号）、《采购信息公告管理办法》（财政部令第19号）、《采购供应商投诉处理办法》（财政部令第20号），若无相关依据认为出现异常。 该环节是否可回退 办理时限 若该环节回退到上一环节则认为出现疑似异常。 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 若该环节未上传《不予立案通知书》等相关资料，则认为出现异常。 不予立案（4） （3个工作日） 是否上传相关资料 办理时限 （3个工作日） 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 若该环节未上传《立案报告》等相关资料，则认为出现异常。 立案（5） 是否上传相关资料 是否指定调查取证人员 若该环节未指定调查取证人员，则认为出现异常。 该环节所需的办理时限为20个工作日，若超过则认调查取证办理时限 （6） （20个工作日） 办理时限 （3个工作日） 为出现疑似异常。 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 《中华人民共和国采购法》、《采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令第18号）、《采购信息公告管理办法》（财政部令第19号）、《采购供应商投诉处理办法》（财政部令第20号），若无相关依据认为出现异常。 审核（8） 作出行政处罚决定的依据 该环节是否可回退 办理时限 （3个工作日） 若该环节回退到上一环节则认为出现异常。 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 《中华人民共和国采购法》、《采购货物法规机构审核（10） 作出决定的依据 和服务招标投标管理办法》（财政部令第18号）、《采购信息公告管理办法》（财政部令第19号）、《采购供应商投诉处理办法》（财政部令第20号），若无相关依据认为出现异常。 该环节是否可回退 办理时限 若该环节回退到上一环节则认为出现疑似异常。 该环节所需的办理时限为10个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 若该环节未上传检查（调查）报告和初步处罚建议等相关资料，则认为出现异常。 陈述申辩（13） （10个工作日） 是否上传相关资料 审核是否听证（14）—（16） 办理时限 （5个工作日） 作出决定的依据 该环节所需的办理时限为5个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 《中华人民共和国采购法》、《采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令第18号）、《采购信息公告管理办法》（财政部令第19号）、《采购供应商投诉处理办法》（财政部令第20号），若无相关依据认为出现异常。 若该环节未上传《听证通知书》或《不举行听证通知书》等相关资料，则认为出现异常。 办理时限 （10个工作日） 是否上传相关资料 该环节所需的办理时限为10个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 《中华人民共和国采购法》、《采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令第18号）、不予处罚作出不予处罚的依据 （18） 《采购信息公告管理办法》（财政部令第19号）、《采购供应商投诉处理办法》（财政部令第20号），若无相关依据认为出现异常。 若该环节未上传《不予处罚审批表》等相关资料，则认为出现异常。 是否上传相关资料 办理时限 （3个工作日） 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 《中华人民共和国采购法》、《采购货物业务股室负责人审核（19） 作出决定的依据 和服务招标投标管理办法》（财政部令第18号）、《采购信息公告管理办法》（财政部令第19号）、《采购供应商投诉处理办法》（财政部令第20号），若无相关依据认为出现异常。 该环节是否可回退 若该环节回退到上一环节则认为出现疑似异常。 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认局领导审办理时限 批（20） （3个工作日） 为出现疑似异常。 若该环节回退到上一环节则认为出现疑似异常。 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 若该环节回退到上一环节则认为出现疑似异常。 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 《中华人民共和国采购法》、《采购货物该环节是否可回退 办理时限 业务股室（3个工作日） 负责人审作出决定的依据 核（22） 该环节是否可回退 办理时限 （3个工作日） 法规机构审核（23） 作出决定的依据 和服务招标投标管理办法》（财政部令第18号）、《采购信息公告管理办法》（财政部令第19号）、《采购供应商投诉处理办法》（财政部令第20号），若无相关依据认为出现异常。 该环节是否可回退 办理时限 （3个工作日） 若该环节回退到上一环节则认为出现疑似异常。 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 《中华人民共和国采购法》、《采购货物局领导审批（24） 作出决定的依据 和服务招标投标管理办法》（财政部令第18号）、《采购信息公告管理办法》（财政部令第19号）、《采购供应商投诉处理办法》（财政部令第20号），若无相关依据认为出现异常。 该环节是否可回退 若该环节回退到上一环节则认为出现疑似异常。 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 作出处罚决定（25） 办理时限 （3个工作日） 若该环节未上传《处罚决定书》、经法制机构会签，是否上传相关资料 厅机关负责人签批的表单，等相关资料，则认为出现异常。 处罚决定与事先告知内容是否一致 若处罚决定与事先告知内容不一致，则认为出现疑似异常。 《中华人民共和国采购法》、《采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令第18号）、作出处罚决定的依据 《采购信息公告管理办法》（财政部令第19号）、《采购供应商投诉处理办法》（财政部令第20号），若无相关依据认为出现异常。 若处罚决定超出了法定自由裁量范围，则认为出现异常。 是否超越自由裁量权

第2-50项（行政处罚类）廉政风险防控信息

（一）权力事项风险防控梳理信息 序号 1 2 名称 防控负责人 防控概述 说明 执法股室负责人及执法人员。 在案件受理登记及立案前审核环节存在信息录入不及时、不准确，要件不全，压件不办，故意拖延等风险。 在调查取证、撰写调查报告、形成处理意见环节存在接受当事人财物、吃请，徇私（情）枉法，带倾向性取证、伪造证据，不实事求是依法依规提出处理意见等风险。 在审核环节存在不依法、不全面、不客观、不及时审核，导致结论错误或迟延审核的风险。 在决定环节存在不民主决策、枉法处理的风险。 在执行环节存在不督促处理决定及时执行到位，不依纪依法强制执行，进行变通执行，不执行到位的风险。 （二）内部运行流程风险梳理信息 环节 名称 名称 风险等级 受理登是否强制提醒 三级。 是。 加强案件线索统一登记管理，系统自动跟踪，明确岗位职责，严格责任追究。 信息录入不及时、不准确，要件不全，压件不办。 三级。 是。 依纪依法审核，严格流程管理，系统自动跟踪，强化责任追究。 不依法、不全面、不客观、不及时审核，导致结论错误或迟延审核。接受当事人财物、吃请，徇私（情）枉法。 三级。 是。 严格流程管理，系统自动跟踪，强化责任追究。 不及时或不依法移送/转办。 二级。 是。 严格取证程序，客观全面取证，证据及时全面固化，系统自动跟踪，强化责任追究。 不依法、不全面、不客观调查取证或带倾向性取证、伪造说明 记（1） 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 初查审核（2） 防控措施 风险描述 移送/转办（3） 风险等级 是否强制提醒 防控措施 风险描述 风险等级 调查取是否强制提醒 证（6） 防控措施 风险描述 证据，接受当事人财物、吃请，徇私（情）枉法。 调查报告、形意见风险描述 风险等级 是否强制提醒 审核（8） 防控措施 风险描述 风险等级 处理决是否强制提醒 风险等级 是否强制提醒 二级。 是。 严格事实证据，客观准确定性，依纪依法提出处理意见，系统自动跟踪，强化监督和问责。 不如实报告案件事实，不依法提出处理意见，或者接受当事人财物、吃请，徇私（情）枉法。 三级。 是。 严格事实证据，客观公正审核，系统自动跟踪，强化责任追究。 不及时审核，处理意见或结论所依据的事实不清、证据不足、适用法律法规不当。 三级。 是。 严格事实证据，依法作出决定，系统自动跟踪，强化责任追究。 不按照审核意见形成处理决定，迟延形成处理决定。 二级。 是。 固化证据，执行回访，案件报备，系统自动跟踪，加强监督和责任追究。 不督促处理决定及时执行到位，不依纪依法强制执行，进行变通执行，接受当事人财物、吃请，徇私（情）枉法。 成处理防控措施 （7） 定（17） 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 处理执行（27） 防控措施 风险描述

第51-145项（行政处罚类）内部运行流程图

行政权力事项

受理登记（1） （股室执法人员） 回退 初查审核（2） （股室负责人） 说明：是否输出不予立案通知书由案件来源确定，如果是投诉案件则送给投诉人，如果是移送案件则送给案件移送部门 移送有关部门（3） 审查结果:立案/不予立案/ 移送？ 不予立案（4） 说明：1.行政处罚案件移送书 2.内部审核流程相关文书以附件形式上传 立案（5） 文书（立案报告），并指定调查取证人员 形成检查（调查）报告，提出初步审核（8） 处罚建议（7） [股室负责人] [执法人员] 回退 调查取证（6） [2名以上执法人员] 是否通过？ 送达回执（12） [执法人员] 送达（11） [执法人员] 是 是否通过 法规机构审核（10） [执法人员] 否 事先告知（9） [执法人员]形成行政处罚告知书 通过 说明：听证不是必经程序，如果当事人认为需要听证，须经业务股室审查后决定是否需要听证 是 陈述申辩（13） （申辩相关材料） 陈述申辩 陈述申辩/听证？ 发送听证通知书（15） 听证 听证（14） [股室审核] 业务股室决定是否听证？ 否 否 发送不举行听证通知书（16） 决定（17） 回退 说明：涉及到内部会签等，线下会签作为附件上传 不予处罚(18） [执法人员草拟不予处罚审批表] 否 是否需要处罚？ 是 股室负责人审核（19） 形成处罚决定书（21）[执法人员] 审核（22） [股室负责人] 是否通过？ 否 是否通过？ 是 法规机构审核（23） [财监办] 否 是否通过？ 是 分管局领导审批（20） 是 相关负责人审批（24） [分管局领导] 送达（26） 7日之内必须送达 处罚执行（27） 报送财监办（29） （告知性备案） 结案（28） （办案人员整理相关档案） 作出处罚决定（25） 说明：报送制办备案 重大行政处罚行为报送备案（30）

第51-145项（行政处罚类）监察点信息

流程 名称 受理登记 （1） 初查审核（2） 移送有关部门（3） 监察点名称 办理时限 （3个工作日） 是否上传相关资料 作出决定的依据 是否上传相关资料 是否上传相关资料 监察规则 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 若该环节未上传相关资料，则认为出现异常。 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 若该环节未上传《行政处罚案件移送书》、内部审核流程相关文书等资料，则认为出现异常。 若该环节未上传《立案报告》等相关资料，则认为出现异常。 立案（5） 是否指定调查取证人员 若该环节未指定调查取证人员，则认为出现异常。 调查取证（6） 执法人员是否合法 若执法人员少于两人或不具有执法资格，则认为出现异常。（该环节由系统进行监察，要求输入执法人员姓名、执法证号。） 作出行政处罚决定的依据。若无相关依据认为出现疑似异常。 若该环节回退到上一环节则认为出现异常。 该环节所需的办理时限为7个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 该环节所需的办理时限为5个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 做出是否听证的依据。若无相关依据认为出现异常。 若该环节未上传《听证通知书》或《不举行听证通知书》等相关资料，则认为出现异常。 做出不予处罚的依据。若无相关依据认为出现异常。 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 若该环节回退到上一环节则认为出现疑似异常。 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 若该环节未上传《处罚决定书》等相关资料，则认为出现异常。 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 作出行政处罚决定的依据 审核（8） 该环节是否可回退 事先告知（9） 送达（11） 审核是否听证（14）—（16） 不予处罚（18） 业务股室负责人审核（19） 分管局领导审批（20） 形成处罚决定书（21） 审核（22） 相关负责人审批（24） 办理时限 （7个工作日） 办理时限 （5个工作日） 作出决定的依据 是否上传相关资料 作出不予处罚的依据 作出决定的依据 该环节是否可回退 作出决定的依据 是否上传相关资料 作出决定的依据 作出决定的依据 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 是否上传相关资料 作出处罚 处罚决定与事先告知内容是否一致 决定（25） 作出处罚决定的依据 是否超越自由裁量权 送达（26） 处罚执行（27） 结案、备案（28）——（30） 送达时限 是否上传执行凭据 办理时限 （5个工作日） 若该环节未上传《处罚决定书》、未经法制机构会签，局机关负责人签批的表单，等相关资料，则认为出现异常。 若处罚决定与事先告知内容不一致，则认为出现异常。 作出处罚决定的依据。若无相关依据则认为出现异常。 若处罚决定超出了法定自由裁量范围，则认为出现异常。 7日之内必须送达。 该环节应上传执行到位凭据，若未上传或处罚执行与决定不一致则认为出现异常。 该环节所需的办理时限为5个工作日，若超过则认为出现疑似异常。

第51-145项（行政处罚类）廉政风险防控信息

（一）权力事项风险防控梳理信息

序号 1 2 名称 防控负责人 防控概述 说明 局领导、分管局领导、财监办负责人、相关股室负责人、经办人员。 受理登记时信息录入不准确，不按规定受理报件，超时限办理，接受财物、吃请。 审查、审核中不依法依规审查，导致结论错误或迟延审查。接受办事人员财物、吃请，徇私（情）办理。 不及时、不合规送达相关文书，不及时上传相关资料，超时限移送案件、整理结案。 执法人员不具备相关执法资质或执法人数少于两人。 不按照相关法律法规规定作出决定。 （二）内部运行流程风险梳理信息 环节 名称 名称 说明 风险等级 三级。 是否强制提醒 是。 受理登记防控措施 加强报件统一登记管理，系统自动跟踪，明确岗位职责，（1） 严格责任追究。 风险描述 信息录入不及时、不准确，要件不全，压件不办。 风险等级 三级。 是否强制提醒 是。 初查审核防控措施 严格按相关法律法规作出审核意见，并上传相关资料。 （2） 风险描述 不按照相关法律法规规定作出审核意见，上传资料不及时、不完善、不准确。 风险等级 三级。 移送有关是否强制提醒 是。 部门（3） 防控措施 及时、准确上传相关资料和文书。 风险描述 不及时上传相关资料和文书，相关资料不准备、不完善。 风险等级 三级。 是否强制提醒 是。 防控措施 按规定制作《立案报告》，并及时上传，及时指定具有立案（5） 资质的调查取证人员。 风险描述 不合规制作文书、文书上传不及时，不指定调查取证人员。 风险等级 二级。 是否强制提醒 是。 调查取证防控措施 执法人员严格按照法律法规规定执法取证。 （6） 风险描述 执法人员不具备执法资质，执法人员少于两人，执法人员不按照法律法规规定执法。 风险等级 三级。 是否强制提醒 是。 审核（8） 防控措施 严格按照相关法律法规规定作出审核决定。 风险描述 不按照相关法律法规规定、无依据作出审核决定。 风险等级 三级。 事先告知是否强制提醒 是。 （9） 及时制作行政处罚告知书，并在办理时限内告知。 防控措施 风险描述 不规范制作告知文书，或不及时告知。 风险等级 是否强制提醒 送达（11） 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 审核是否防控措施 听证（14-16） 风险描述 风险等级 不予处罚是否强制提醒 （18） 防控措施 风险描述 风险等级 业务股室是否强制提醒 负责人审防控措施 核（19） 风险描述 风险等级 分管局领是否强制提醒 导审批防控措施 （20） 风险描述 风险等级 形成处罚是否强制提醒 决定书防控措施 （21） 风险描述 风险等级 是否强制提醒 审核（22） 防控措施 风险描述 风险等级 相关负责是否强制提醒 人审批防控措施 （24） 风险描述 风险等级 是否强制提醒 防控措施 作出处罚决定（25） 风险描述 风险等级 是否强制提醒 送达（26） 防控措施 风险描述 风险等级 处罚执行是否强制提醒 （27） 防控措施 三级。 是。 5个工作日内办理送达事项。 超时限送达。 三级。 是。 严格按照相关法律法规规定作出审核决定，并及时上传相关资料。 不按照相关法律法规规定、无依据作出审核决定，不上传相关资料。 三级。 是。 严格按照相关法律法规规定及依据作出不予处罚决定。 不按照相关法律法规规定、无依据作出不予处罚决定。 三级。 是。 严格按照相关法律法规规定作出审核决定。 不按照相关法律法规规定、无依据作出审核决定。 三级。 是。 严格按照相关法律法规规定作出审批决定。 不按照相关法律法规规定、无依据作出审批决定。 三级。 是。 及时、合规上传相关资料。 不及时、不合规上传相关资料，上传资料不完善。 三级。 是。 严格按照相关法律法规规定作出审核决定。 不按照相关法律法规规定、无依据作出审核决定。 三级。 是。 严格按照相关法律法规规定作出审批决定。 不按照相关法律法规规定、无依据作出审批决定。 二级。 是。 严格按照相关法律法规规定作出处罚决定，处罚决定于事先告知内容基本一致，上传相关文书。 不按照相关法律法规规定、无依据作出审核决定，处罚决定与事先告知内容不一致，处罚决定超出自由裁量范围。 三级。 是。 7个工作日内办理送达事项。 超时限送达。 三级。 是。 上传执行到位凭据，处罚执行与处罚决定一致。 风险描述 风险等级 结案、备案是否强制提醒 （28-30） 防控措施 风险描述

未上传处罚执行到位凭据或者处罚执行与决定不一定。 三级。 是。 5个工作日内办结相关事项。 超时限办理。 行政权力事项

第146项（行政强制类）内部运行流程图

受理登记 执法人员（1）

初步审核 股室负责人（2） 初审结果：符合采取强制措施 不予登记保存条件/不符合采取强制措施 （3） 登记，向财政 局负责人报批 （4） 报批结果：同意∕不同意 不同意：不予先行登记保存（5） 同意先行登记保存的，制作《证据先行保存通知书》，送达被检查人，采取强制措施（6） 采取措施之日起7个工作日内，退还证据（7）

第146项（行政强制类）监察点信息

流程名称 受理登记（1） 初步审核（2） 同意先行登记保存（6） 监察点名称 办理时限 （3个工作日） 作出决定的依据 监察规则 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 同意先行登记保存的，制作《证据先行保存通知书》，未上传相关资料认为出现异常。 上传通知书等资料

第146项（行政强制类）廉政风险防控信息（一）权力事项风险防控梳理信息

序号 1 2 名称 防控负责人 防控概述 说明 局领导、财监办负责人、经办人员。 受理登记时信息录入不准确，不按规定受理报件，超时限办理，接受财物、吃请。 审查、审核中不依法依规审查，导致结论错误或迟延审查。接受办事人员财物、吃请，徇私（情）办理。 不及时、不合规制作登记文书；超时限退还证据。 不按照相关法律法规规定作出决定。 （二）内部运行流程风险梳理信息 环节 名称 名称 说明 三级。 是。 加强报件统一登记管理，系统自动跟踪，明确岗位职责，严格责任追究。 信息录入不及时、不准确，要件不全，压件不办。 三级。 是。 严格按照相关法律法规规定作出决定。 不按照相关法律法规规定作出决定。 三级。 是。 严格按照相关法律法规规定作出决定。 不按照相关法律法规规定作出决定，无依据作出决定的。 三级。 是。 严格按照规定制作《证据先行保存通知书》，并上传资料。 不按照规定制作《证据先行保存通知书》，不上传资料。 三级。 是。 严格按照规定在7个工作日内退还证据。 超时限退还或者不退还证据。 风险等级 是否强制提醒 受理登防控措施 记（1） 风险描述 风险等级 是否强制提醒 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 防控措施 风险描述 初步审核（2） 财政局负责人报批（4） 同意先行登记保存（6） 退还证据（7）

行政权力事项

第147项（行政强制类）内部运行流程图

受理登记 执法人员（1） 初步审核 股室负责人（2） 审核结果：被查单位未 /正进行财政违法行为在进行财政违法行为 被查单位未有财被查单位有正在进行的财政违 政违法行为，终法行为的，责令当事人停止正止程序。（3） 在进行的财政违法行为。（4） 当事人停止财当事人拒不执行的，申请暂停拨款或 政违法行为，终结程序。（5） 停止拨付，已经拨付的，责令其暂停使用。（6）

不同意，终结程序。 （8） 股室负责人审核 （7） 初步同意，报局机关负责人审核。（9） 局机关负责人不局机关负责人批准，暂停拨予批准，终结程款或停止拨付，已近拨付 序。（10） 的，责令暂停使用。（11）

第147项（行政强制类）监察点信息

流程名称 受理登记（1） 初步审核（2） 当事人拒不执行的，申请暂停拨款或停止拨付，已经拨付的，责令其暂停使用（6） 监察点名称 办理时限 （3个工作日） 作出决定的依据 监察规则 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 作出决定的依据 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 股室负责人审核（7） 作出决定的依据 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 局机关负责人批准，暂停拨款或停止拨付，已经拨付的，责令暂停使用（11）

作出决定的依据 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 第147项（行政强制类）廉政风险防控信息

（一）权力事项风险防控梳理信息 序号 1 2 名称 防控负责人 防控概述 说明 局领导、财监办负责人、经办人员。 受理登记时信息录入不准确，不按规定受理报件，超时限办理，接受财物、吃请。 审查、审核中不依法依规审查，导致结论错误或迟延审查。接受办事人员财物、吃请，徇私（情）办理。 不按照相关法律法规规定作出决定。 （二）内部运行流程风险梳理信息 环节 名称 名称 说明 风险等级 三级。 是否强制提醒 是。 受理登记防控措施 加强报件统一登记管理，系统自动跟踪，明确岗位职（1） 责，严格责任追究。 风险描述 信息录入不及时、不准确，要件不全，压件不办。 风险等级 三级。 初步审核是否强制提醒 是。 （2） 防控措施 严格按照相关法律法规规定作出决定。 风险描述 不按照相关法律法规规定作出决定。 当事人拒不风险等级 三级。 执行的，申请暂停拨款是否强制提醒 是。 或停止拨严格按照相关法律法规规定作出决定。 付，已经拨防控措施 付的，责令风险描述 不按照相关法律法规规定作出决定，无依据作出决定其暂停使用的。 （6） 风险等级 三级。 股室负责人是否强制提醒 是。 审核（7） 防控措施 严格按照相关法律法规规定作出决定。 风险描述 不按照相关法律法规规定作出决定。 局机关负责风险等级 三级。 人批准，暂是否强制提醒 是。 停拨款或停防控措施 严格按照相关法律法规规定作出决定。 止拨付，已风险描述 不按照相关法律法规规定作出决定，无依据作出决定经拨付的，的。 责令暂停使用（11）

行政权力事项

第14（行政强制类）内部运行流程图

受 理 登 记 （执法人员）（1） 初 步 审 核 （股室负责人）（2） 不符合加处罚款条件，终结程序。（3） 符合加处罚款条件，报财政局负责人批准 （4） 不予批准 加处罚款（5） 批准加处罚款 （6） 送达告知当事人，听取陈述和申辩，制作笔录（7） 复核申辩意见 （股室负责人）（8） 复核结果：不予处罚/维持处罚 决 定 （财政局负责人） （9） 送达（10）（2名以上执法人员）

第14（行政强制类）监察点信息

流程名称 受理登记（1） 初步审核（2） 符合加处罚款条件，报财政局负责人批准（4） 监察点名称 办理时限 （3个工作日） 作出决定的依据 监察规则 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现疑似异常。 作出决定的依据 送达告知当事人，听取陈述和申辩（8） 告知当事人有陈述和申辩的权利 告知当事人有陈述和申辩的权利。若未告知，认为出现疑似异常。 制作陈述申辩笔录的执法人员是若执法人员少于两人或不具有执否合法 法资格，则认为出现异常。 作出决定的依据 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现疑似异常。 复核申辩意见（9） 从作出复核意见到送达回证，办理办理时限（从作出复核意见到送送达复核意见（12） 时限为7个工作日，若超过则认为达回证为7个工作日） 出现异常。

第14（行政强制类）廉政风险防控信息

（一）权力事项风险防控梳理信息 序号 1 2 名称 防控负责人 防控概述 说明 局领导、财监办负责人、经办人员。 受理登记时信息录入不准确，不按规定受理报件，接受财物、吃请。 审查、审核中不依法依规审查，导致结论错误或迟延审查。接受办事人员财物、吃请，徇私（情）办理。 不及时告知当事人有陈述和申辩的权利。 执法人员不具备执法资质或者少于两人。 （二）内部运行流程风险梳理信息 环节 名称 说明 名称 风险等级 三级。 是否强制提醒 是。 受理登防控措施 加强报件统一登记管理，系统自动跟踪，明确岗位职责，记（1） 严格责任追究。 风险描述 信息录入不及时、不准确，要件不全，压件不办。 风险等级 三级。 初步审是否强制提醒 是。 核（2） 防控措施 严格按照相关法律法规规定作出决定。 风险描述 不按照相关法律法规规定作出决定。 符合加风险等级 三级。 处罚款是否强制提醒 是。 条件，报防控措施 严格按照相关法律法规规定作出决定。 财政局不按照相关法律法规规定作出决定。 负责人风险描述 批准（4） 风险等级 三级。 送达告是否强制提醒 是。 知当事防控措施 告知当事人有陈述和申辩的权利；应由两名具备执法资格人，听取的执法人员制作陈述申辩笔录。 陈述和风险描述 不及时告知当事人有陈述和申辩的权利; 执法人员不具申辩（8） 备执法资质或者少于两人; 接受当事人员财物、吃请，徇私（情）办理。 风险等级 三级。 复核申是否强制提醒 是。 辩意见防控措施 严格按照相关法律法规规定作出决定。 （9） 风险描述 不按照相关法律法规规定作出决定。 风险等级 三级。 送达复是否强制提醒 是。 核意见防控措施 从作出复核意见到送达回证为7个工作日。 （12） 风险描述 超过办理时限送达复核意见。

行政权力事项

第149项（行政强制类）内部运行流程图

责令采购人整改〔采管办执法人员〕（1） 不予行政强制〔采管办是 是 （2） 执法人员〕采购人是∕否整改 否 起草《采取强制措施通知书》〔采管办执法人员〕（3） 退 回 审核〔采管办负责人〕（4） 退 回

审批〔局领导〕（5） 作出行政强制决定〔采管办执法人员〕（6） 送达采购人〔采管办执法人员〕（7） 送达财政部门预算业务支出股室停止按预算支付资金〔采管办执法人员〕（8） 第149项（行政强制类）监察点信息

环节名称 监察点名称 是否需要上传相关材料 办理时限 责令采购人整改(1) （5个工作日） 监察规则 是。若该环节未上传相关资料，则认为出现异常。 该环节所需的办理时限为5个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 做出决定的依据 《中华人民共和国采购法》、《采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令第18号）。若无相关依据认为出现异常。 该环节是否可回退 办理时限 （3个工作日） 若该环节回退到上一环节则认为出现异常。 审核(4) 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 做出决定的依据 《中华人民共和国采购法》、《采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令第18号）。若无相关依据认为出现异常。 是。若该环节未上传《采取强制措施通知书》等相关资料，则认为出现异常。 是否需要上传相关材料 办理时限 （3个工作日） 做出决定的依据 作出行政强制决定(7) 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 《中华人民共和国采购法》、《采购货物和服务招标投标管理办法》（财政部令第18号）。若无相关依据认为出现异常。

第149项（行政强制类）廉政风险防控信息

（一）权力事项风险防控梳理信息 序号 1 2 名称 防控负责人 防控概述 说明 执法股室负责人及执法人员。 在责令整改、起草通知书存在信息录入不及时、不准确，要件不全，理由不充分，压件不办，故意拖延等风险。 在审核环节存在不依法、不全面、不客观、不及时审核，导致结论错误或迟延审核的风险。 在决定环节存在不民主决策、枉法处理的风险。 （二）内部运行流程风险梳理信息 环节 名称 名称 风险等级 是否强制提醒 责令整改（1） 防控措施 风险描述 起草通风险等级 三级。 是。 加强案件统一登记管理，系统自动跟踪，明确岗位职责，严格责任追究。 信息录入不及时、不准确，要件不全，理由不充分，压件不办。 三级。 说明 知书是否强制提醒 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 是。 加强案件统一登记管理，系统自动跟踪，明确岗位职责，严格责任追究。 信息录入不及时、不准确，要件不全，理由不充分，压件不办。 三级。 是。 依纪依法审核，严格流程管理，系统自动跟踪，强化责任追究。 不依法、不全面、不客观、不及时审核。接受当事人财物、吃请，徇私（情）枉法。 三级。 是。 严格流程管理，系统自动跟踪，强化责任追究。 不依法、不全面、不客观。接受当事人财物、吃请，徇私（情）枉法。 （3） 审核（4） 防控措施 风险描述 风险等级 作出强是否强制提醒 制决定防控措施 （6）

风险描述 行政权力事项

第150项（行政征收类）内部运行流程图

受理申请（1） 三证不全 不予办理（2） 初步审查，三证（组织机构代码证、法人资格证、收费许可证）是否齐全 初审合格填制《珙县申领财政票据购领证申请表》（3） 审核（4） 增加收费单位编码和收费项目编码（5） 颁发《财政票据购领证》（6） 单位凭《购领证》填写《珙县申领财政票据购领申请表》提出购是否有票据购领证 否 签发《财政票据购领申请表》（8）

财政票据验旧购新（9） 开具票据，收取票据工本费（10）

第150项（行政征收类）监察点信息

环节 名称 受理 监察点名称 监察规则 办理时限（1个工作该环节所需的办理时限为20个工作日，若超过办理时限，认为出现疑似异常。 （1） 作出是否受理的依若无相关依据，认为出现异常。若不予受理，应说明不予受理的理由。据 若不说明，认为出现异常。 办理时限（1个工作该环节所需的办理时限为1个工作日，若超过办理时限，认为出现疑日） 似异常。 如果作出的收费决定不符合法定自初审出具初审意见 由裁量范围，认为出现异常。 （3） 若该环节回退上一环节则认为出现是否可回退 疑似异常。 作出某项决定时要填写相关依据，决定依据 若无依据，认为出现异常。 办理时限（2个工作该环节所需的办理时限为2个工作日，若超过办理时限，认为出现疑日） 似异常。 如果作出的收费决定不符合自由裁出具审核意见 审核量范围，认为出现异常。 若该环节回退上一环节则认为出现（4） 是否可回退 疑似异常。 作出某项决定时要填写相关依据，决定依据 若无依据，认为出现异常。 申请日） 办理时限（3个工作确定该环节所需要的办理时长。若超过办理时限，认为出现疑似异常。 日） 签发（8） 是否可回退 决定依据 决定是否符合 自由裁量范围 若该环节回退上一环节则认为出现疑似异常。 作出某项决定时要填写相关依据，若无依据，认为出现疑似异常。 如果作出的收费决定不符合法定的自由裁量范围，认为出现异常。 开具 票据（10） 该环节所需的办理时限为1个工作办理时限（1个工作日，若超过办理时限，认为出现疑似异常。 日）

第150项（行政征收类）廉政风险防控信息

一、权力事项风险防控梳理信息 序 名 称 号 1 防控负责人 2 防控概述 说 明 票据管理人员 因审核不严可能向不具备收费票据购领条件的单位或者其他组织发放收费票据。 二、内部运行流程风险梳理信息 环节名称 名 称 风险等级 是否强制提醒 防控措施 说 明 三级 否 严格按照《票据管理办法》的规定受理具备“组织机构代码证、法人资格证、收费许可证”的单位提出的申请。 工作人员不受理具备申请条件的相关单位。 三级 否 严格按照《票据管理办法》的规定对申请单位的“组织机构代码证、法人资格证、收费许可证”进行审核，三证不齐全的不予受理。 不严格审核，向三证不齐全的单位办理《票据购领证》。 三级 否 按照票据管理规定，单位票据购领实行“限量供应，验旧购新”。 不按照规定实行限量供应，可能造成票据积压或遗失。 三级 是 严格省物价局文件（川价函[2003]51号）的规定收取工本费，不超标准收取。 工作人员超标准收取工本费或者收取工本费时不开具票据。 受理申请 （1） 风险描述 风险等级 是否强制提醒 防控措施 初审及审核 ( 3-4 ) 风险描述 风险等级 签 发 ( 8 ) 是否强制提醒 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 防控措施 开具票据 ( 10 ) 风险描述

行政权力事项

第151项（行政裁决类）内部运行流程图

投诉登记（1） 采管办执法人员 初审（2） 采管办执法人员 审核（4） 采管办负责人 转送（5） 采管办执法人员 受理/不予受理/转送 不予受理（6） 采管办执法人员 修改（3） 采管办执法人员 说明：不予受理的条件及理由并告知对不予受理不服的，可以依法提出复议或行政诉讼 说明：投诉书不符合相关规定的 视情况书面通知被投诉人暂停采购活动（8） 采管办执法人员 受理（7）采管办执法人员 发送作出说明通知书（9） 采管办执法人员 说明：调查书面审查（10）采管恢复或终止采购 办执法人员 终止 内部评议（12）采管办负责人 调查取证（11）采管办执法人员 取证不是必经环节 说明：采管办执恢复 草拟《投诉处理决定书》（13） 采管办执法人员 法人员就书面审查、调查取证情况提出建议，内部进行集体决策 审核（14） 采管办负责人 审签（15） 局领导 送达（16）采管办执法人员 备案 公告（17） 采管办执法人员 采管办执法人员 归档

环节名称 监察点名称 办理时限（5个工作日） 监察规则 该环节所需的办理时限为5个工作日。 《中华人民共和国采购法》、《采购供初审（2） 作出决定的依据 应商投诉处理办法》（财政部令第20号） 办理时限（5个工作日） 审核（4） 作出决定的依据 应商投诉处理办法》（财政部令第20号） 办理时限（5个工作日） 从初审到转送，办理时限为5个工作日。 《中华人民共和国采购法》、《采购供转送（5） 作出决定的依据 应商投诉处理办法》（财政部令第20号） 该环节是否可回退 办理时限（5个工作日） 否 从初审到不予受理，办理时限为5个工作日。 《中华人民共和国采购法》、《采购供不予受理（6） 作出决定的依据 应商投诉处理办法》（财政部令第20号） 该环节是否可回退 办理时限（5个工作日） 否 从初审到受理，办理时限为5个工作日。 《中华人民共和国采购法》、《采购供受理（7） 作出决定的依据 应商投诉处理办法》（财政部令第20号） 该环节是否可回退 视情况书面通知被投诉作出决定的依据 人暂停采购活动（8） 发送作出说该环节是否可回退 办理时限（3个工作日） 应商投诉处理办法》（财政部令第20号） 否 从受理到发送作出说明通知书，办理时限为3办理时限（30日） 否 从通知暂停开始，暂停采购活动期最多为30日 《中华人民共和国采购法》、《采购供该环节所需的办理时限为5个工作日 《中华人民共和国采购法》、《采购供明通知书（9） 个工作日 《中华人民共和国采购法》、《采购供作出决定的依据 应商投诉处理办法》（财政部令第20号） 该环节是否可回退 否 从受理到送达投诉处理决定书，办理时限为30办理时限（30个工作日） 个工作日 送达（16） 作出决定的依据 《中华人民共和国采购法》、《采购供应商投诉处理办法》（财政部令第20号） 该环节是否可回退 否

第151项（行政裁决类）监察点设置

第151项（行政裁决类）廉政风险防控信息

（一）权力事项风险防控梳理信息 序号 1 2 名称 防控负责人 防控概述 说明 执法股室负责人及执法人员。 在案件受理登记及审核环节存在信息录入不及时、不准确，要件不全，压件不办，故意拖延等风险。 在调查取证、内部评议、草拟决定书环节存在接受当事人财物、吃请，徇私（情）枉法，带倾向性取证、伪造证据，不实事求是依法依规提出处理意见等风险。 在审核环节存在不依法、不全面、不客观、不及时审核，导致结论错误或迟延审核的风险。 （二）内部运行流程风险梳理信息 环节 名称 名称 投诉登风险等级 三级。 说明 记（1） 是否强制提醒 防控措施 风险描述 风险等级 初审、审（2、4） 风险描述 受理/风险等级 转送/是否强制提醒 不予受防控措施 理（5、6） 风险描述 风险等级 是否强制提醒 调查取证（11） 防控措施 风险描述 内部评议/草书（12、13） 风险描述 风险等级 是否强制提醒 审核（14） 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 是否强制提醒 是。 加强案件线索统一登记管理，系统自动跟踪，明确岗位职责，严格责任追究。 信息录入不及时、不准确，要件不全，压件不办。 三级。 是。 依纪依法审核，严格流程管理，系统自动跟踪，强化责任追究。 不依法、不全面、不客观、不及时审核，导致结论错误或迟延审核。接受当事人财物、吃请，徇私（情）枉法。 三级。 是。 严格流程管理，系统自动跟踪，强化责任追究。 不及时或不依法受理/转送/告知不予受理。 二级。 是。 严格取证程序，客观全面取证，证据及时全面固化，系统自动跟踪，强化责任追究。 不依法、不全面、不客观调查取证或带倾向性取证、伪造证据，接受当事人财物、吃请，徇私（情）枉法。 二级。 是。 严格事实证据，客观准确定性，依纪依法提出处理意见，系统自动跟踪，强化监督和问责。 不如实报告案件事实，不依法提出处理意见，或者接受当事人财物、吃请，徇私（情）枉法。 三级。 是。 严格事实证据，客观公正审核，系统自动跟踪，强化责任追究。 不及时审核，处理意见或结论所依据的事实不清、证据不足、适用法律法规不当。 核防控措施 拟决定防控措施

行政权力事项

第152项（其他行政权力类）内部运行流程图

起草《暂停采购活动通知书》（1）（采管办执法人员） 审核（2）（采管办负责人） 审签（3）（局领导） 送达《暂停采购活动通知书》（4）（采管办执法人员） 暂停期满（最长不得超过三十日），自动恢复 起草恢复或终止通知书（5）（采管办执法人员） 审核（6）（采管办负责人） 审签（7）（局领导） 送达（8）（采管办执法人员）

第152项（其他行政权力类）监察点设置

环节名称 监察点名称 办理时限 （3个工作日） 监察规则 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过办理时限，认为出现疑似异常。 起草《暂停采购活动通知书》（1） 中华人民共和国采购法（中华人民共和国做出决定的依据 令[2002]第68号）、采购供应商投诉处理办法（财政部令第20号）。若无相关依据认为出现异常。 办理时限 （3个工作日） 中华人民共和国采购法（中华人民共和国做出决定的依据 令[2002]第68号）、采购供应商投诉处理办法（财政部令第20号）。若无相关依据认为出现异常。 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过办理时限，认为出现疑似异常。 起草恢复或终止通知书（5）

第152项（其他行政权力类）廉政风险防控信息

（一）权力事项风险防控梳理信息 序号 1 2 名称 防控负责人 防控概述 说明 执法股室负责人及执法人员。 在起草暂停、恢复、终止采购活动通知书环节存在信息录入不及时、不准确，要件不全，理由不充分，压件不办，故意拖延等风险。 （二）内部运行流程风险梳理信息 环节 名称 名称 风险等级 起草通知（1、5） 风险描述 风险等级 是否强制提醒 审核（2、6） 防控措施 风险描述 说明 三级。 是。 加强案件统一登记管理，系统自动跟踪，明确岗位职责，严格责任追究。 信息录入不及时、不准确，要件不全，理由不充分，压件不办。 三级。 是。 依纪依法审核，严格流程管理，系统自动跟踪，强化责任追究。 不依法、不全面、不客观、不及时审核。接受当事人财物、吃请，徇私（情）枉法。 是否强制提醒 书防控措施

行政权力事项

第1-155、157项（其他行政权力类）内部运行流程图

受理登记（1）〔执法人员〕 审核（2） 〔股室负责人〕 是 证据 是否齐全？ 否 提出初步处理意见书（3） 〔执法人员〕 未通过 审核（4）（通过/未通过） 〔股室负责人〕 通过 业务股室审核（5）〔股室负责人〕 未通过 通过 分管局领导审核（6） 通过 作出处理决定（7） 〔执法人员〕 送达（8） 〔2名以上执法人员〕 执行（9） 〔执法人员〕

第1-155、157项（其他行政权力类）监察点信息

流程 名称 受理登记（1） 股室负责人审核（2） 监察点名称 办理时限 （3个工作日） 作出决定的依据 监察规则 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 提出初步处是否上传初步处理意见书 若未上传初步处理意见书，则认为出现异常。 理意见书（3） 是否上传审签表单 若该环节未上传局机关负责人签批的表单，则认为出现异常。 若处罚决定与事先告知内容不一致，则认为出现异常。 作出处罚决定的依据。若无相关依据则认为出现异常。 该环节应上传罚款缴款单、没收财物清单、申请强制执行回执等执行到位凭据，若未上传或处罚执行与决定不一致则认为出现异常。 作出处理决定（7） 处罚决定与事先告知内容是否一致 作出处罚决定的依据 执行（8） 是否上传执行凭据

第1-155、157项（其他行政权力类）廉政风险防控信息 （一）权力事项风险防控梳理信息 序号 1 2 名称 防控负责人 防控概述 说明 局领导、分管局领导、财监办负责人、相关股室负责人、经办人员。 受理登记时信息录入不准确，不按规定受理报件，超时限办理，接受财物、吃请。 审查、审核中不依法依规审查，导致结论错误或迟延审查。接受办事人员财物、吃请，徇私（情）办理。 执法人员不具备相关执法资质或执法人数少于两人。 不按照相关法律法规规定作出决定。 （二）内部运行流程风险梳理信息 环节 名称 名称 说明 三级。 是。 加强报件统一登记管理，系统自动跟踪，明确岗位职责，严格责任追究。 信息录入不及时、不准确，要件不全，压件不办。 三级。 是。 严格按照相关法律法规规定作出决定。 不按照相关法律法规规定作出决定。 三级。 是。 严格按照相关法律法规规定作出处理意见，并上传处理意见书。 不按相关法律法规规定作出处理意见，不上传处理意见书。 三级。 是。 严格按照相关法律法规规定作出决定。 不按照相关法律法规规定作出决定。 三级。 是。 严格按照相关法律法规规定作出决定。 不按照相关法律法规规定作出决定。 三级。 是。 严格按照相关法律法规规定作出决定。 不按照相关法律法规规定、无依据作出决定。 二级。 是。 风险等级 是否强制提醒 受理登防控措施 记（1） 风险描述 风险等级 是否强制提醒 审核（2） 防控措施 风险描述 风险等级 提出初是否强制提醒 步处理防控措施 意见书（3） 风险描述 风险等级 是否强制提醒 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 审核（4） 业务股室审核（5） 分管局领导审核（6） 作出执法决定（7） 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 送达（8） 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 执行（9） 防控措施 风险描述

严格按照相关法律法规规定作出执法决定，执法决定与事先告知内容一致。 不按照相关法律法规规定、无依据作出执法决定。 三级。 是。 两名以上执法人员送达执法决定。 执法人员不具备相关执法资质或执法人数少于两人。 三级。 是。 严格按照执法决定内容执行，并相传相关执行文书。 不按照按照执法决定内容执行，不相传相关执行文书。

行政权力事项

第156项（其他行政权力类）内部运行流程图

受理登记 （执法人员）（1） 初步审核 （股室负责人）（2） 事先告知（3）〔执法人员〕输出《责令立即（限期）改正违法行为通知书》 送达（4） （执法人员） 否 是否 限期改正 移送有关部门（5） 〔执法人员〕 是 继续检查（6） 〔执法人员〕

第156项（其他行政权力类）监察点信息

流程 名称 受理登记（1） 股室负责人审核（2） 事先告知（3） 移送有关部门（5）

监察点名称 办理时限 （3个工作日） 作出决定的依据 办理时限 （7个工作日） 监察规则 该环节所需的办理时限为3个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 该环节所需的办理时限为7个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 若该环节未上传移送资料，则认为出现异常。 是否上传移送资料

第156项（其他行政权力类）廉政风险防控信息

（一）权力事项风险防控梳理信息 序号 1 2 名称 防控负责人 防控概述 说明 财监办负责人、经办人员。 受理登记时信息录入不准确，不按规定受理报件，超时限办理，接受财物、吃请。 审查、审核中不依法依规审查，导致结论错误或迟延审查。接受办事人员财物、吃请，徇私（情）办理。 执法人员不具备相关执法资质或执法人数少于两人。 不及时、不按规范通知或送达文书。 （二）内部运行流程风险梳理信息 环节 名称 名称 说明 三级。 是。 加强报件统一登记管理，系统自动跟踪，明确岗位职责，严格责任追究。 信息录入不及时、不准确，要件不全，压件不办。 三级。 是。 严格按照相关法律法规规定作出决定。 不按照相关法律法规规定作出决定。 三级。 是。 及时、准确告知相关责任人有关权利和义务，并送达文书。 不及时告知相关事项、不按规定制作文书。 三级。 是。 及时送达相关文书。 不及时送达文书、执法人员不具备执法资质。 三级。 是。 及时、准确移送有关资料。 不及时移送资料、移送资料不完善、不准确。 风险等级 是否强制提醒 受理登防控措施 记（1） 风险描述 风险等级 是否强制提醒 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 防控措施 风险描述 风险等级 是否强制提醒 防控措施 风险描述

审核（2） 事先告知（3） 送达（4） 移送有关部门（5）

行政权力事项

第15（其他行政权力类）内部运行流程图

公告申请（1） [执法人员] 未通过 股室负责人审核（2） 通过 分管局领导审批（3） 通过 公告（4） 未通过

第15（其他行政权力类）监察点信息

流程 名称 股室负责人审核（2） 监察点名称 监察规则 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 若该环节未上传局机关负责人签批的表单，则认为出现异常。 作出决定的依据 公告（4） 是否上传审签表单

第15（其他行政权力类）廉政风险防控信息

（一）权力事项风险防控梳理信息 序号 1 2 名称 防控负责人 防控概述 股室负责人。 财政监督工作涉及经济社会发展的各个方面，属于资金监管一线。在思想道德方面，需要加强职业操守和工作作风；在制度机制方面，需要建立健全财政监督制度体系，促进财政监督科学化、规范化；在岗位职责方面，需要准确了解和把握，严格按照程序实施检查，及时纠正处理各类违规问题。 （二）内部运行流程风险梳理信息 环节名称 名称 风险等级 是否强制提醒 受理登记(1) 防控措施 说明 三级 说明 否 依法公正办事，有需要查询存款的， 立即登记进入系统 调查检查中发现问题后，不公告违法行为处理、处罚、处分决定 三级 风险描述 风险等级 是否强制提股室负责人审核（2） 醒 防控措施 否 依法公正办事 针对发现的问题，调查检查中发现问题后，不公告违法行为处理、处罚、处分决定 风险描述 风险等级 是否强制提醒 公告（4） 防控措施 三级 否 依法公正办事 针对发现的问题，调查检查中发现问题后，不公告违法行为处理、处罚、处分决定 风险描述

行政权力事项

第159项（其他行政权力类）内部运行流程图

受理登记 （执法人员）（1） 未通过

审核（2） 股室负责人 ] [通过 移送有关部门（3） [执法人员]

第159项（其他行政权力类）监察点信息

流程 名称 股室负责人审核（2） 移送有关部门（3） 办理时限 （7个工作日） 监察点名称 监察规则 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 该环节所需的办理时限为7个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 作出决定的依据

第159项（其他行政权力类）廉政风险防控信息

（一）权力事项风险防控梳理信息 序号 1 2 名称 防控负责人 防控概述 股室负责人。 财政监督工作涉及经济社会发展的各个方面，属于资金监管一线。在思想道德方面，需要加强职业操守和工作作风；在制度机制方面，需要建立健全财政监督制度体系，促进财政监督科学化、规范化；在岗位职责方面，需要准确了解和把握，严格按照程序实施检查，及时纠正处理各类违规问题。 （二）内部运行流程风险梳理信息 环节名称 名称 说明 说明 风险等级 是否强制提醒 受理登记(1) 防控措施 三级 否 依法公正办事， 立即登记进入系统 调查检查中发现问题后，有人说情或怕得罪人或不敢碰硬而不撤销荣誉称号收回有关奖励 三级 风险描述 风险等级 是否强制提醒 审核(2) 防控措施 否 依法公正办事 针对发现的问题，有人说情或怕得罪人或不敢碰硬而不撤销荣誉称号收回有关奖励 风险描述

行政权力事项

第160-1项（其他行政权力类）内部运行流程图

事项审查确认（1） [会管室执法人员] 整改通知（2） [会管室执法人员] 不予通过

审核（3） [会管室负责人] 审核 审核是否通过 不予通过 通过 机关负责人审核（4） [分管局领导] 审核是否通过 是 作出处理决定（5） 送达（6） [会管室执法人员] [会管室执法人员] 公告（7） [会管室执法人员]

第160-1项（其他行政权力类）监察点设置

流程 名称 监察点名称 办理时限 监察规则 该环节所需的办理时限为5个工作日，若超过（5个工作日）则认为出现疑似异常。 事项审查确认（1） (5个工作日) 是否上传证据资料 若该环节未上传证据资料，则认为出现异常。 整改通知（2） 作出决定的依 据 办理时限 做出某项决定的依据。若无相关依据认为出现异常。 该环节所需的办理时限为5个工作日，若超过则认（5个工作日） 为出现疑似异常。 作出处理决定（5） 作出决定的依做出某项决定的依据。若无相关依据则认为出现异据 是否上传证据资料

常。 若该环节未上传证据资料，则认为出现异常。

第160-1项（其他行政权力类）廉政风险防控信息

（一）权力事项风险防控梳理信息 序号 1 2 名称 防控负责人 防控概述 财监办经办人员。 在事项审查确认环节存在信息录入不及时、不准确，要件不全，压件不办，故意拖延等风险。 在调查取证、撰写调查报告、形成处理意见环节存在接受当事人财物、吃请，徇私（情）枉法，带倾向性取证、伪造证据，不实事求是依法依规提出处理意见等风险。 在执法审核环节存在不依法、不全面、不客观审核，导致结论错误或迟延审核的风险。 在执行环节存在不督促处理决定及时执行到位，进行变通执行的风险。 局领导审签不及时。 （二）内部运行流程风险梳理信息 环节 名称 名称 风险等级 是否强制提醒 事项审防控措施 查确认（1） 风险描述 三级。 是。 加强报件统一登记管理，依纪依法审核，严格流程管理，系统自动跟踪，明确岗位职责，严格责任追究。 信息录入不准确，不依法、不全面、不客观、不及时审核，导致结论错误或延迟审核。接受当事人员财物、吃请，徇私（情）办理。 风险等级 整改通是否强制提醒 知（2） 防控措施 风险描述 三级。 是。 严格事实证据，客观准确定性，依纪依法提出整改意见，系统自动跟踪，强化责任追究。 不依法、不全面、不客观、不及时审核，导致结论错误或说明 说明 局机关负责人、财监办负责人、会管室负责人、会管室及延迟审核。接受当事人员财物、吃请，徇私（情）办理。 风险等级 是否强制提醒 审核防控措施 风险描述 风险等级 机关负是否强制提醒 责人审防控措施 核（4） 风险描述 风险等级 作出处理决定书（5） 是否强制提醒 防控措施 风险描述 风险等级 送达是否强制提醒 防控措施 风险描述 风险等级 公告是否强制提醒 防控措施 风险描述 （7） （6） （3） 二级。 是。 严格事实证据，客观公正审核，系统自动跟踪，强化责任追究。 不依法、不全面、不客观、不及时审核，导致结论错误或迟延审查。接受当事人员财物、吃请，徇私（情）办理。 二级。 是。 依纪依法审查，严格流程管理，系统自动跟踪，强化责任追究。 不依法依规审核，审签不及时。 二级。 是。 严格事实证据，依法作出决定，系统自动跟踪，强化责任追究。 不依法、不全面、不客观、不及时审核，导致结论错误。接受当事人员财物、吃请，徇私（情）办理。 三级。 是。 严格流程管理，系统自动跟踪，强化责任追究。 不送达或不及时送达，压件不办或故意拖延。 三级。 是。 系统自动跟踪，强化监督和问责。 不及时，不如实公告。

第165项（其他行政权力类）内部运行流程图行政权力事项

县财政局向预算单位出具开户的批复书（4） 预算国库股经办人

第165项（其他行政权力类）监察点信息

流程名称 预算国库股审批 (3) 向预算单位出具是否同意开户的批复书（4）

监察点名称 办理时限 （10个工作日） 办理时限 (10个工作日) 监察规则 该环节所需的办理时限为10个工作日，若超过则认为出现疑似异常。 该环节所需的办理时限为10个工作日，若超过则认为出现疑似异常。

第165项（其他行政权力类）廉政风险防控信息

（一）权力事项风险防控梳理信息 序号 1 2 环节 名称 名称 防控负责人 防控概述 不按时办理 说明 财政局预算国库股股长、经办人员。 （二）内部运行流程风险梳理信息 名称 风险等级 预算国库股审批是否强制提醒 （3） 防控措施 风险描述 风险等级 向预算单位出具是否强制提醒 是否同意开户的批复书（4） 防控措施 风险描述

说明 三级。 是。 严格流程和时限管理 不及时办理审批 三级。 是。 严格流程和时限管理 不及时出具批复书