教学资料范本 【中级经济法】习题精选资料含答案解析A 编 辑：__________________ 时 间：__________________ 单选题-1 1 / 12 深圳证券交易所对上市开放式基金交易实行价格涨跌幅，涨跌幅比例为( )，自上市首日起执行。 A．5% B．7% C．10% D．12% 【答案】C 【解析】 深圳证券交易所对上市开放式基金交易实行价格涨跌幅，涨跌幅比例为10%，自上市首日起执行。故选C。 单选题-2 下列选项中，符合证券交易规则的行为是( )。 A．证券交易所的从业人员在为其弟弟所在公司进行证券交易服务 B．证券交易所的会员进入证券交易所参与交易 C．证券公司根据投资者的委托，提出交易申报，参与证券交易所场外的集中交易 D．投资者委托中介机构买卖证券 【答案】B 【解析】 [解析] 根据《证券法》的规定，证券交易规则有：①进入证券交易所参与集中交易的，必须是证券交易所的会员；②投资者应委托证券公司买卖证券；③证券公司根据投资者的委托，按照证券交易规则提出交易申报，参与证券交易所场内的集中交易，并根据成交结果承担相应的清算交收责任；证券登记结算机构根据成交结果，按照清算交收规则，与证券公司进行证券和资金的清算交收，并为证券公司客户办理证券的登记过户手续；④按照依法制定的交易规则进行的交易，不得改变其交易结果。对交易中违规交易者应负的民事责任不得免除；在违规交易中所获利益，依照有关规定处理；⑤证券交易所的负责人和其他从业人员在执行与证券交易有关的职务时，与其本人或者其亲属有利害关系的，应当回避。 单选题-3 ( )推动了个人消费信贷的蓬勃发展。 2 / 12 A．住房制度的改革 B．个人信贷的需求 C．国内需求的增长 D．商业银行股份制改革 【答案】C 【解析】 [解析] 住房制度的改革促进了个人住房贷款的产生和发展；国内需求的增长推动了个人消费信贷的蓬勃发展；商业银行股份制改革推动了个人贷款业务的规范和发展。 单选题-4 20xx年6月20日，“扬威”号货轮由大连港驶往广州港。7月20日，接近上海港时遭遇海上风暴，其间货轮结构遭到严重破坏，船上一批燃油泄漏进大海中。接到求救信号后，“风烟”号对“扬威”号进行了救助，使得“扬威”号脱离险境，船上大部分货物得以保全。但由于“风烟”号船员操作不当，在理算救助费用时，各方发表了下列观点，其中哪一项是合理的( ) A．“扬威”号托运人甲认为，“扬威”号并未与“风烟”号签订正式的书面合同，救助合同不能成立，因而自己不应当支付报酬 B．“扬威”号托运人乙认为，在订立救助合同时，“扬威”号船长并未征求自己的意见就在合同中约定了高额的救助费用，属于无权代理，自己有权拒绝承认该合同并不应当支付救助费用 C．“扬威”号所有人丙认为，有证据证明根据救助合同支付的救助款项明显高于实际提供的救助服务，己方有权请求变更救助合同 D．“风烟”号船长丁认为，己方除救助货船之外救助了20个人，这些人应当向其支付酬金 【答案】C 【解析】 [解析] 本题考查海难救助合同的相关规定。 单选题-5 以下关于货银对付交收制度的表述，错误的是（ ）。 A．目前中国结算公司仅在基金、权证等品种实行了货银对付制度 3 / 12 B．货银对付制度就是“一手交钱、一手交货” C．通过货银对付，保证证券和资金的所有权同时进行实质性交收 D．可以有效规避结算参与人交收违约带来的风险 【答案】A 【解析】 本题考察货银对付原则相关内容。A选项，我国证券市场目前已经在“权证、ETF等一些创新品种”实行了货银对付制度，但A股、基金等老品种的货银对付制度还在推行当中，可知此项表述错误。BC选项，货银对付是指证券登记结算机构与结算参与人在交收过程中，当且仅当资金交付时给付证券，证券交付时给付资金，通俗地说，就是“一手交钱、一手交货”，可知此两项表述均正确。D选项，货银对付通过实现资金和证券的同时划转，可以有效规避结算参与人交收违约带来的风险，大大提高证券交易的安全性，可知此项表述正确。本题选择表述错误的，故选A。 单选题-6 投资者与证券经纪商之间特定的经纪关系建立的过程不包括( )。 A．签署《风险揭示书》和《客户须知》 B．签订《证券交易委托代理协议》和《客户交易结算资金第三方存管协议》 C．开立资金账户与建立第三方存管关系 D．了解交易风险，按规定缴存交易结算资金 【答案】D 【解析】 证券经纪商是证券交易的中介，是于买卖双方的第三者，与客户之间不存在从属或依附的关系。但是，要开展经纪业务，证券经纪商首先必须与客户建立具体的委托代理关系。证券经纪关系的建立过程：①讲解业务规则、协议内容和揭示风险，并请客户签署《风险揭示书》和《客户须知》。②签订《证券交易委托代理协议书》与《客户交易结算资金第三方存管协议》。③开立资金账户与建立第三方存管关系。 单选题-7 在我国，新股网上竞价发行过程中，主承销商利用证券交易所的交易系统，以自己作为唯一的( )，按照发行人确定的底价将公开发行股票的数量输入其在证券交易所的股票发行专户。 4 / 12 A．买方 B．卖方 C．受托方 D．代理人 【答案】B 【解析】 解 析：在我国，新股网上竞价发行是指主承销商利用证券交易所的交易系统，以自己作为唯一的“卖方”，按照发行人确定的底价将公开发行股票的数量输入其在证券交易所的股票发行专户;投资者则作为“买方”，在指定时间通过证券交易所会员交易柜台，以不低于发行底价的价格及限购数量，进行竞价认购的一种发行方式。故B选项正确。 单选题-8 时某在美通商场主办的商品展销会上以20xx元向摊贩朱某购买了一块瑞士表，不料试戴几日后手表即开始掉漆，经专家鉴定此为仿冒品，仅价值200元。时某非常气。愤，但返回退货时发现展销会已经结束。时某说明情况后，美通商场向其提供了朱某的住址。请问时某应当如何寻求救济( ) A．只能向朱某追究责任 B．只能向美通商场追究责任 C．可以向朱某与美通商场分别追究责任 D．可以选择向朱某或者美通商场追究责任 【答案】D 【解析】 [解析] 本题考查展销会结束后消费者权益的救济方式。 消费者权益保是经济法部分的重点内容，尤其是消费者权益救济专题，多次在司法考试试题中出现。考生在复习准备本知识点相关内容时，应关注与商品或服务提供者相关各方的责任承担问题，如原企业分立、使用他人营业执照、广告经营者、展销会的情况等等。 《消费者权益保》第3规定：“消费者在展销会、租赁柜台购买商品或者接受服务，其合法权益受到损害的，可以向销售者或者服务者要求赔偿。展销会结束或者柜台租赁期满后，也可以向展销会的举办者、柜台的出租者要求赔偿。展销会的举办者、，柜台的出租者赔偿后，有权向销售者或者服务者追偿。”本题中时某的假冒瑞士表购自朱某，当然有权向朱某主张责任，同时，该交易发生于展销 5 / 12 会期间，故根据本条的规定，可以在展销会结束后向其主办者美通商场主张责任。 有的考生可能认为，商场已经向时某提供了朱某的住址，因而时某完全可以向朱某主张责任，无需商场承担替代责任，因而误选A项。但消法规定展销会主办者承担责任并不以无法找到销售者或服务者为前提，请考生注意这一知识点。 单选题-9 证券业协会的权力机构是( )。 A．会员大会 B．大会 C．股东大会 D．董事会 【答案】A 【解析】 [解析] 根据我国《证券交易所管理办法》第十七条规定，会员大会是证券交易所的最高权力机构，具有以下职权：①制定和修改证券交易所章程；②选举和罢免会员理事；③审议和通过理事会、总经理的工作报告；④审议和通过证券交易所的财务预算、决算报告；⑤决定证券交易所的其他重大事项。 多选题-10 证券公司可以经营的业务有( )。 A．资产评估 B．证券投资咨询 C．与证券交易有关的财务顾问 D．与证券投资活动有关的财务顾问 E．证券承销与保荐 【答案】B,C,D,E 【解析】 [解析] 证券公司是指依照《中华人民共和国公司法》和《中华人民共和国证券法》规定设立的经营证券业务的有限责任公司或者股份有限公司。证券公司可以经营下列部分或全部业务：证券经纪；证券投资 6 / 12 咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；证券资产管理；其他证券业务。 多选题-11 中小企业股票交易出现下列情况时，深圳证券交易所将公布成交金额最大的五家会员营业部或席位的名称及其买入卖出数量( )。 A．日收盘价格涨跌幅偏离值达到±7%的前3只股票 B．日价格振幅达到15%的前3只股票 C．日价格涨幅达到10%的前3只股票 D．日换手率达到20%的前3只股票 【答案】A,B,D 【解析】 暂无解析 多选题-12 下列有关法系与法律体系含义的表述哪些是正确的( ) A．法系是具有同一历史传统的国家和地区的法的总称 B．法律体系是一国之内的法构成的体系，不包括其他国家的法或完整意义的国际法 C．法系是根据英国普通法(判例法)和欧洲法典法的历史传统而对法所作的分类 D．法律体系是由一个国家的、行、民法、经济法、刑法、诉讼法等构成的内部和谐一致、有机联系的整体 【答案】A,B,D 【解析】 [解析]本题考法系与法律体系含义。法系是根据法的历史传统对法所作的分类，凡属于同一历史传统的法就构成一个法系，因而法系是某些国家和地区的法的总称。当代世界的主要法系有三个。法律体系是一国国内法构成的体系，不包括完整意义的国际法和其他国家的法。选项C仅以法系和英美法系分类，是不完全的，所以不正确。选项A、B、D正确。 7 / 12 多选题-13 下列属于基金信息披露“重大性”概念标准的有( )。 A．证券交易量标准 B．影响证券市场价格标准 C．影响投资者决策标准 D．对基金份额持有益或者基金份额的价格产生重大影响 【答案】B,C,D 【解析】 [解析] 基金信息披露“重大性”概念有以下两种标准：①对基金份额持有益或者基金份额的价格产生重大影响；②影响投资者决策标准和影响证券市场价格标准。按照前一种标准，如果可以合理地预期某种信息将会对理性投资者的投资决策产生重大影响，则该信息为重大信息，应及时予以披露；按照后一种标准，如果相关信息足以导致或可能导致证券价值或市场价格发生重大变化，则该信息为重大信息，应予披露。 多选题-14 证券交易所根据国家关于证券公司证券自营业务管理的规定和证券交易所业务规则，对会员的证券自营业务实施日常监督管理的内容不包括( )。 A．要求会员的自营买卖业务必须使用专门的股票账户和资金账户，并采取技术手段严格管理 B．检查开设自营账户的会员是否具备规定的自营资格 C．要求会员按季编制库存证券报表 D．对自营业务规定具体的风险控制措施，并报证券交易所备案 【答案】C,D 【解析】 [解析] C项应为要求会员按月编制库存证券报表；D项应为报中国备案。 多选题-15 关于基金管理人和基金托管人从事基金管理活动取得的收入有关的税收，以下说法正确的有( )。 8 / 12 A．依税法征收企业所得税 B．依税法规定征收营业税 C．依税法规定暂免征收企业所得税 D．依税法规定暂免征收营业税 【答案】A,B 【解析】 [解析] 基金管理人和基金托管人从事基金管理活动取得的收入征收所得税和营业税。 多选题-16 根据《证券法》有关证券交易的规定，下列说法中不正确的是：( ) A．公开发行的股票、公司债券，只能在证券交易所挂牌交易 B．证券在证券交易所挂牌交易，只能采用公开的集中竞价交易方式 C．证券公司不得从事向客户融资或者融券的证券交易活动 D．证券交易所、证券公司的从业人员在任职期间，不得持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票 【答案】A,B,C 【解析】 [考点] 证券交易规则 [讲解] 《证券法》第39条规定：依法公开发行的股票、公司债券及其他证券，应当在依法设立的证券交易所上市交易或者在批准的其他证券交易场所转让。第40条规定：证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式或者证券监督管理机构批准的其他方式。根据这两条规定可知，A、B选项说法不正确，应选。第41条规定：证券交易当事人买卖的证券可以采用纸面形式或者证券监督管理机构规定的其他形式。所以C选项不正确。根据《证券法》第43条第1款的规定：证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员、证券监督管理机构的工作人员以及法律、行规禁止参与股票交易的其他人员，在任期或者法定限期内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票，也不得收受他人赠送的股票。故D选项说法正确。综上所述，本题应选A、B、C。 多选题-17 下列有助于改善商业银行声誉风险管理的操作实践的是( )。 9 / 12 A．确保实现承诺 B．增强对客户/公众的透明度 C．从投诉和批评中积累早期预警经验 D．保持与媒体的良好接触 E．将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来 【答案】A,B,C,D,E 【解析】 此外，有助于改善商业银行声誉风险管理的操作实践还包括：①确保及时处理投诉和批评；②强化声誉风险管理培训；③尽量保持大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致；④制定危机管理规划。 多选题-18 经济法的调整对象包括( )。 A．市场主体关系 B．市场运行关系 C．宏观经济关系 D．社会分配关系 【答案】A,B,C,D 【解析】 [解析] 本题考核经济法的调整对象。经济法的调整对象包括：市场主体关系；市场运行关系；宏观经济关系；社会分配关系。 多选题-19 下列各项可以进行综合协议交易的有( )。 A．国债 B．债权质押式回购 C．家庭理财产品 10 / 12 D．A股 【答案】A,B,D 【解析】 [解析] 证券的协议交易中，可以通过综合协议交易平台进行的有：①权益类证券大宗交易。包括A股、B股、基金等；②债券大宗交易。包括国债、企业债券、公司债券、分离交易的可转换公司债券、可转换公司债券和债券质押式回购等；③专项资产管理计划收益权份额协议交易；④深圳证券交易所规定的其他交易。 简答题-20 20xx年4月1日，甲上市公司(以下简称“甲公司”)因在财务会计报告中作虚假记载，致使中小投资者在股票交易中遭受重大损失，被中国证券监督管理委员会查处。中国在对甲公司的检查中，还发现下列事实： (1)甲公司多次以自己为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖，影响该公司股票的交易价格和成交量。 (2)20xx年1月10日，甲公司董事会讨论通过对乙上市公司的收购方案，董事A第二天将该收购方案透露给自己的大学同学张某，张某根据该信息在对甲公司股票的短线操作中获利20万元； (3)20xx年2月1日，注册会计师王某接受甲公司的委托，为甲公司的年度报告出具审计报告，甲公司的年度报告于20xx年3月1日公布。3月10日，王某将自己于20xx年1月20日买入的甲公司股票全部卖出，获利10万元。 (4)甲公司在法定的会计账册以外另立账册 (5)20xx年6月1日，中国对甲公司作出罚款100万元的决定。6月5日，投资者B在对甲公司的诉讼中胜诉，人民判决甲公司赔偿B的证券交易损失500万元。因甲公司财产不足以同时支付罚款和民事赔偿责任，中国向甲公司提出应首先缴纳罚款。 要求：根据以上事实和我国《公司法》、《证券法》的规定，分析回答下列问题： (1)指出本题要点(1)中甲公司的行为属于何种行为并说明理由。 (2)董事A的行为是否符合法律规定并说明理由。 (3)注册会计师王某的行为是否符合法律规定并说明理由。 (4)甲公司在法定的会计账册以外另立账册的行为应承担何种法律责任 (5)甲公司对股东提供虚假财务会计报告的行为应承担何种法律责任 11 / 12 (6)如果甲公司对中国的处罚决定不服，可以进行何种申诉 (7)因甲公司提供虚假的财务会计报告，中小投资者的损失应如何处理 (8)中国的主张是否成立并说明理曲。 【答案】(1)甲公司的行为属于操纵市场的违法行为。根据我国《证券法》的规定，以自己为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖，影响证券交易价格或者证券交易量的行为属于操纵市场的行为。 【解析】 暂无解析 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