展览公司报销审批权限程序

展览工程公司报销审批权限和程序一.开支类别:

1. 日常费用:主要是指正常经营发生的、且无法划入项目项下的费用,包括工资、福利费、水电费、电话费、交通费、维修费等。

2. 项目开支:是指在特定项目项下的开支,主要是工程项目的开支,包括相关差旅费、出国费、宣传费、广告费、印刷费、劳务费、材料费及其他一切从属于项目项下的开支。

3． 固定资产开支:主要是指价值在 元以上、使用期限超过一年的房产、设备和家具等的购建、大修开支。大宗材料采购的审批权限、程序可参照固定资产开支。

4. . 其他开支:指需要另行规定的开支,包括临时工工资、劳务费、交际费、招待费、办公用品采购等。二.借款报销手续:

1.借款使用文件:

⑴ 部门费用预算表

⑵ 项目开支预算表

⑶ 固定资产开支预算表

⑷ 经实物管理部门会签的报告(参见《第十一章 实物采购管理规定》,需招、投标的项目还应附上招、投标相关文件)⑸预算外或超预算审批报告

2. 借款报销单据:

⑴ 借款单:在先借款后报销的情况下填制。

⑵ 报销单:在开支完毕、取得原始发票报销时填制。

⑶ 差旅费报销单:在出差回来报销时填制。

⑷ 支出凭证:在无法取得原始发票的情况下填制,应尽量避免。

3．批准签字:

⑴ 日常费用:经办人+部门经理

⑵ 项目开支:经办人+项目经理+部门经理

⑶ 固定资产开支:经办人+实物管理部门+部门经理

⑷ 其他开支:经办人+有关管理部门+部门经理⑸签字权限:仅指审批所分管业务范围之内的开支权限。

a. 开支在1千元以内的(不含1千元),由部门经理签字,部门经理不在时,可委托副经理代签;

a. 开支在1千元--5万元之间的(含5万元),由部门经理、主管副总经理签字;

a. 开支在5万元--10万元之间的,由主管副总经理、公司总经理签字;

d. 一次性开支超过10万元的(含10万元),由公司总经理、公司董事长签字;

a. 交际费、招待费开支1千元以下由主管副总经理签字,超过1千元,由公司总经理签字;

a. 临时工工资、劳务费、办公用品采购由公司综合部统一管理,必须有综合部经理签字,超过经理权限,参照上面a----d的权限范围签字。[6]预算外或超预算开支:对于预算外或超预算开支,应提供经过预算管理部门审批的报告,详细说明原因。其批准签字权限和程序为:经办人+项目经理(属于项目项下的开支)+实物管理部门(购置固定资产、大宗材料时)+部门经理+主管副总经理+总经理+公司董事长。

4. 报销要求:员工在报销时,必须根据实际借款报销情况填制相应的借款报销单据,写明费用项目和用途,如属于项目项下的还需要注明项目号;所有单据必须粘贴附在报销单后,于规定的报销日期报销。对于领取支票的员工,应按照《第三章 支票领用、报销办法》的有关条款办理。

5. 采购:对于公司各部门的采购业务,应按照《第十一章 实物采购管理规定》的有关条款办理。三.本规定适用于公司各部门。