2016年会计科目明细表序号12345671011121314151617181920212223242526272829303132333435363738394041424344474849505152535556科目代码100110021003101110121101110210211031110111111121112211231131113212011211121212211231130113021303130413111312140114021403140414051407141114121413124114311441145114611471150115021503151114021512152115311532111601160216031604科目名称库存现金银行存款存放银行款项存放同业其它货币资金短期投资短期投资跌价准备结算备付金存出保证金交易性金融资产买入返售金融资产应收票据应收账款预付账款应收股利应收利息应收代位追偿款应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款坏账准备贴现资产拆出资金贷款贷款损失准备代理兑付证券代理业务资产材料采购在途物资原材料材料成本差异库存商品商品进销差价周转材料包装物低值易耗品包装物消耗性生物资产贵金属抵债资产损余物资融资租赁资产存货跌价准备持有至到期投资持有至到期投资减值准备可供出售金融资产长期股权投资长期债券投资长期投资减值准备投资性房地产长期应收款为实现融资收益存出资本保证金固定资产累计折旧固定资产减值准备工程物资适用范围银行专用银行专用序号575859606162636566676869707172737412345671011121415161718192021222324252627283132333435363738394041科目代码160516061607 1611 1621 162216231631163217011702170317111815180118111821190121012102210321042011201220212101210222012202220322112153222121762231223221712241225122612311231223132314240125012502260126022611262127012702271128012901科目名称在建工程在建工程减值准备固定资产清理未担保余值生产性生物资产生产性生物资产累计折旧公益性生物资产油气资产累计折耗无形资产累计摊销无形资产兼职准备商誉未确认融资费用长期待摊费用递延所得税资产账户资产待处理财产损溢短期借款存入保证金拆入资金向银行借款吸收存款同业存放贴现负债交易性金融负债卖出回购金融资产款应付票据应付账款预收账款应付职工薪酬应付福利费应交税费其他应交款应付利息应付股利应交税金其他应付款应付保单红利应付分保账款代理买卖证券款代理承销证券款代理兑付证券款代理业务负债递延收益长期借款应付债券未到期责任准备金保险责任准备金保户储金账户负债长期应付款未确认融资费用专项应付款预计负债递延所得税负债适用范围序号12345671112131415161718192021222324252627282930313233341234567123451345678科目代码60016011602160316041605160616101520162016202620363010102031121650165026511652165316162660166026603660467016711680169015001510152015301010203300130023101320132014001400241014102410341044201科目名称主营业务收入利息收入手续费及佣金收入保费收入租赁收入其他业务收入汇兑损益公允价值变动损益投资收益摊回保险责任准备金摊回赔付支出摊回分保费用营业外收入主营业务成本营业税金及附加其它业务支出利息支出手续费及佣金支出提取未到期责任准备金提取保险责任准备金赔付支出保险专用保户红利支出退保金分出保费分保费用销售费用管理费用财务费用勘探费用资产减值损失营业外支出所得税费用以前年度损益调整生产成本制造费用劳务成本研发支出工程施工工程结算机械作业清算资金往来货币兑换衍生工具套期工具被套期项目实收资本呢资本公积盈余公积一般风险准备本年利润利润分配库存股适用范围金融共用金融共用保险专用租赁专用金融共用证券专用金融公用金融公用金融公用资产类租赁专用农业专用农业专用农业专用石油天然气开采专用石油天然气开采专用保险专用保险专用保险专用保险专用保险专用保险专用损益类银行专用银行和保险共用银行和保险共用银行和证券共用金融共用金融共用银行专用银行专用银行专用银行专用金融共用金融共用金融共用保险专用保险专用保险专用保险专用保险专用保险专用资产类农业专用银行专用金融共用保险专用租赁专用负债类成本类保险专用保险专用证券专用证券和银行专用证券和银行专用共同类建造承包商专用建造承包商专用建造承包商专用银行专用金融共用保险专用保险专用保险专用保险专用保险专用所有者权益类金融共用
