商业银行答案

监管资本：是银行监管当局（如银监会）为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的商业银行必须持有的资本（强制性的资本标准）。 资产证券化：是指将缺乏流动性但却具有预期未来现金流的资产汇集起来，形成一个资产池，通过结构性重组，将其转化为可以在金融市场上出售和流通的证券，据以融通资金的过程。

交易账户：是客户出于交易目的而开设的存款账户，客户可以通过支票、汇票、自动取款机、电话、互联网和其他电子设备来提款或对他人进行支付。

利率敏感性资金：又称浮动利率或可变利率资金。指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。

经济资本：是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量。由于它直接与银行所承担的风险挂钩，因此，也称为“风险资本”。

票据发行便利：是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行的融资承诺协议。借款人根据事先与商业银行签订的一系列协议，可以在一个中期内（一般为5－7年），以自己的名义周转性发行短期票据，筹集资金。

出口信贷：由支持，用以鼓励本国商品出口，加强本国商品的国际竞争力，由本国商业银行或其他金融机构为支持本国出口商扩大出口而提供较低利率优惠贷款的一种融资方式。

贷款的隐含价格：指贷款定价中的一些非货币性内容，如贷款投向、分期使用等附加条款。这些条款虽不直接给银行带来收益，但可防止借款人经营状况重大变化而给银行造成损失，故通常视为贷款价格的一部分。 市场风险:是指因市场价格变动而导致表内外头寸损失的风险，包括交易账户中受利率影响的各类金融工具及股票所涉及的风险、商业银行全部的外汇风险和商品风险。

银行持股公司制度：又称集团银行制或控股公司制，是指由某法人集团注册成立一家公司，再通过该公司以持股方式控制其他银行的银行组织制度。 非交易账户:是客户为获取利息收入或存取资金的安全方便等目的而开设的存款账户。该类型的账户不能签发支票，也不能透支，但可获得存款利息收入。 贷款承诺:指银行承诺客户在未来一定时期内，按照事先约定的条件（贷款价格、期限、使用方向等），应客户的要求，随时提供不超过一定限额的贷款的承诺。 久期:也称为“持续期”。它是指固定收入金融工具现金流的加权平均时间， 即“银行资产或负债以现值方式收回其价值的时间”。

1.银行负债的作用

首先，负债是整个银行经营活动开展的基础和先决条件。没有存款等负债，银行经营也就无从谈起。 其次，银行负债是保持经营流动性的主要手段。银行负债可以集聚社会闲散资金、扩大社会生产资金和社会流通中的货币总量，还是银行联系社会的主要渠道。

2.简述存款定价的基本原则

存款定价既关系到商业银行的竞争状况，又关系到商业银行的盈利状况。一方面商业银行需要通过有竞争力的存款价格来吸引存款，另一方面又要尽可能地降低存款的成本，因此对于商业银行来说，存款定价面临资产规模扩张和盈利 性的两难抉择。但是总的来说，存款定价应坚持以下几个原则。

1.成本导向型的原则：商业银行是以利润最大化作为经营目标的，存款定价应坚持存款的边际成本等于其边际收益的原则，应以存款成本作为定价的基本依据。2.反映银行经营策略的定价原则：存款定价中应包含和体现商业银行的经营战略，所以定价应坚持与经营策略保持一致、有效体现经营策略的定价原则。 3.区别定价的原则：商业银行存款客户众多，存款定价中不应该一视同仁，而应对待不同客户区别定价。

3.商业银行的经营原则及其相互关系

安全性原则：要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定信心。 流动性原则：商业银行保持随时可以以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存和银行支付的需要。 盈利性原则：是商业银行经营活动的最终目标，它要求商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。 安全第一，在保证安全的前提下，通过合理的流动性安排来争取最大利润。 既对立（盈利性与安全性和流动性），又统一（安全性与流动性）

4.商业银行的性质

商业银行是以盈利为目的，以金融资产和负债为经营对象的综合性、多功能的金融企业。1.首先，商业银行是一种企业，它具有现代企业的基本特征。和一般的工商企业一样，商业银行也具有业务经营所需的自有资金，也需核算、自负盈亏，也要把追求最大限度的利润作为自己的经营目标。获取最大限度的利润是商业银行产生和发展的基本前提，也是商业银行经营的内在动力。 2.其次，商业银行与一般的工商企业又有不同，它是一种特殊的企业。 商业银行的特殊性主要表现在：(1)商业银行的经营对象和内容具有特殊性。商业银行与一般工商业企业不同，它是以金融资产和负债为经营对象，经营的是特殊的商品--货币和货币资本，经营内容包括货币收付、借贷以及各种与货币运动有关的或者与之联系的金融服务。(2)商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊。商业银行对整个社会经济的影响要远远大于任何一个企业，同时商业银行受整个社会经济的影响也较任何一个具体企业更为明显。(3)商业银行责任特殊。一般工商企业只以盈利为目标，只对股东和使用自己产品的客户负责；商业银行除了对股东和客户负责之外，还必须对整个社会负责。 3.第三，商业银行是一种特殊的金融企业。商业银行既有别于国家的银行，又有别于专业银行（指西方指定专门经营范围和提供专门性金融服务的银行）和非银行金融机构。商业银行的业务经营则具有很强的广泛性和综合性，它既经营“零售”业务，又经营“批发业务”，其业务触角已延伸至社会经济生活各个角落，成为“金融百货公司”和“万能银行”。

5.信用分析“5C”原则

信用分析是对借款人的道德品格（haracter）资本实力(Capital)、还款能力(Capacity)、担保(Collateral)及所处经营环境的条件(Condition)等进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应的贷款条件。西方商业银行常用的信用分析集中于上述五个方面，简称为信用分析“5C”原则。

6.简述贷款价格的构成

构成： 1.贷款利率：是贷款价格的主体（主要内容）。2.承诺费：指银行对已承诺贷给顾客而顾客尚未使用的那部分资金收取的费用。3.补偿余额：是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款（它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款合同中）。4.隐含价格：指贷款定价中的一些非货币性内容，如贷款投向、分期使用等附加条款。这些条款虽不直接给银行带来收益，但可防止借款人经营状况重大变化而给银行造成损失，故通常视为贷款价格的一部分。

7.银行资本主要由哪些项目构成

1、核心资本（核心资本＝实收资本＋公开储备） （1）实收资本＝普通股＋永久性非累积优先股

（2）公开储备＝资本盈益＋留存盈余（未分配利润）＋其它公开储备 （3）（附属机构的）少数股东权益

核心资本是最完整意义上所谓银行资本，它被认为是最高品质的“风险缓冲器”，对银行的利润和承担风险以及保持竞争力的能力都具有及其重要的影响。 2、附属资本（附属资本＝非公开储备（如公益金）＋资产重估储备＋一般准备金（普通贷款损失准备金）＋混合债务资本工具＋次级长期债务 ）

8.银行资本的主要作用是什么

保障作用：保护存款人利益，即保障客户的存款或债权最终得以偿还。银行在遭受贷款损失时，存款安全就受到威胁，此时银行资本的多寡成为吸引存款、获取公众信任的重要保障。经营作用：拥有一定量的资本是银行开业和正常经营的基础。资本作为银行防范风险的主要手段，可以消化经营的资产损失，以维护银行正常经营。监管作用：银行资本可以作为金融监管部门监管和控制银行的一个手段。金融监管部门往往通过规定资本与贷款和投资的比例关系来控制和监督银行的贷款和投资规模，迫使银行在增加资产同时增加资本以降低经营风险。

9.简述贷款定价的基本原则

1.保证贷款安全性原则：贷款定价是风险管理的重要环节。贷款利率不仅要覆盖成本，还要包含部分风险溢价，以补偿信用风险。因此贷款定价最基本要求是使贷款收益能足以弥补贷款各项成本和风险损失。2.利润最大化原则：贷款定价是效益核算的基本要求，要求贷款价格能覆盖资金和管理成本，并保持一定的利差。3.扩大市场分额原则：商业银行为了在竞争日益激烈的环境下生存，并满足利润最大化，必须在信贷市场上不断扩大其市场份额，存款定价就是影响市场份额的重要因素。4.维护银行形象原则：商业银行经营信用业务，商誉是其生命。贷款定价必须遵守国家相关法规和，以树立良好的社会形象。

10.简述银行现金资产的主要作用

1.保持清偿力：商业银行在追求盈利的过程中，必须保持一定数量的可直接用于应付客户提现和清偿债务的资产，而现金资产正是为了满足银行的流动性需要而安排的资产准备，它对于保持经营过程中的债务清偿能力，防范支付风险具有十分重要的意义。 2.保持流动性：从经营的安全性和盈利性的要求出发，商业银行应当不断的调整资产结构，保持应有的流动性。在保持经营过程中的流动性方面，不仅需要银行资产负债结构要合理搭配，确保原有贷款和投资的高质量和易变现性，同时也需要银行持有一定数量的流动性准备资产，以利于银行及时抓住贷款和投资的机会，为增加盈利、吸引客户提供条件。

11.简述巴塞尔新资本协议的主要内容

《巴塞尔新资本协议》提出了国际银行业全面风险管理的监管理念，并在提高监管资本的风险敏感度、扩大资本协议的适用范围等方面作出了创新。《巴塞尔新资本协议》由三大支柱组成：一是最低资本要求，二是监管当局对资本充足率的监督检查，三是信息披露。根据《巴塞尔新资本协议》的要求，有关资本比率的分子（即监管资本构成）的各项规定保持不变，8％的最低比率保持不变，分母项则考虑信用风险、市场风险和操作风险的资本要求。修改的内容主要反映在对风险资产的界定方面。

12.资产证券化的意义

资产证券化可使银行将资本密集的资产转换为需要较少资本的费用收入来源，尽管增加了其发起费用和服务费用，却不增加其资本基础。银行将贷款证券化后仍可保留服务职能，即收回贷款本息，并转交给证券化资产过程中负责向投资者支付证券本息的机构，从而产生费用收入。这样可以使银行资产发生转化，不断由表内转移到表外，既为银行带来丰厚的服务费收入，也为银行提供了低成本的资金来源，同时在一定条件下降低了利率风险。具体表现在以下方面： 1.资产证券化可以降低筹资成本。2.资产证券化使银行信贷延伸到了证券市场。 3.资产证券化增强了银行资金的流动性4.资产证券化提高了银行资本充足率5.资产证券化具有创新意义。 资产证券化更深远的意义是对商业银行的定义和职能做了重新修订，商业银行不但能发放和出售贷款，还能创造贷款证券；商业银行既是贷款的创造者，又是贷款的出售者，因而对金融市场产生了深远影响。

贷款价格的构成及其影响因素

构成： 1.贷款利率：是贷款价格的主体（主要内容）。2.承诺费：指银行对已承诺贷给顾客而顾客尚未使用的那部分资金收取的费用。3.补偿余额：是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款（它通常作为银行同意贷款的一个条件而写进贷款合同中）。4.隐含价格：指贷款定价中的一些非货币性内容，如贷款投向、分期使用等附加条款。这些条款虽不直接给银行带来收益，但可防止借款人经营状况重大变化而给银行造成损失，故通常视为贷款价格的一部分。

影响因素：按照一般的价格理论，影响贷款价格的主要因素应该是信贷资金的供求状况。但是，由于信贷资金是一种特殊商品，其价格决定因素比较复杂，主要包括以下因素： 1.基准利率及贷款：银行基准利率的变化直接影响商业银行的融资成本，从而使商业银行贷款定价发生变动。同时国家的一些贷款对贷款流向具有强烈指导意义，扶持的区域其贷款价格相对优惠。 2.市场供求与同业竞争：市场供求状况也是影响贷款价格的基本因素。贷款供大于求时贷款价格下降。银行往往通过市场调查和同业经营状况分析中获取定价依据。3.资金成本、业务费用及贷款的目标收益率：商业银行依赖于存款等资金来源，通过贷款形成资金运用。负债成本低、贷款价格就低。4.贷款期限、条件及方式：贷款期限短，流动性高，风险就小，利率一般就低。银行也会对一些贷款实行一定的来降低贷款风险。5.借款人的信用等级及给银行带来的综合利润：借款人信用等级高低是影响每笔贷款的具体因素。一般，银行贷款给信用等级较高的借款人时风险较小，定价就低；业务来往密切的基本客户和大客户，贷款风险也相对小，银行可能给予其优惠利率。

银行资本充足性及其测定

“银行资本充足性”是指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保证正常营业并足以维持充分信誉的最低限度（“市场准入”）；同时银行现有资本及新增资本的构成，应该符合银行总体经营目标或所需资本的具体目的。 概括而言，银行资本的充足性有数量和结构两个方面的要求：数量上的充足性、 结构上的合理性。

历史上有过的方法：资本与存款比率、资本与总资产比率、资本与风险资产比率和纽约公式（1952年）、综合评价法等。后来的《巴塞尔资本协议》建立了基于风险之上的资本充足性测定方法，即计算银行资本充足率。过程如下：①根据协议的合格资本定义和分类分别算出银行的核心资本、附属资本和总资本的账面价值。②表内风险加权资产总和=∑表内资产额×对应的风险权重。③表外风险加权资产总和=∑表外项目金额×信用换算系数×表内性质相似资产的风险权重。④风险加权资产总和=表内风险加权资产总和+表外风险加权资产总和。⑤计算资本充足率。 资本充足率 核心资本附属资本 信用风险加权资产12.5倍（市场风险资本要求操作风险资本要求）

影响贷款价格的因素分析

按照一般的价格理论，影响贷款价格的主要因素应该是信贷资金的供求状况。但是，由于信贷资金是一种特殊商品，其价格决定因素比较复杂，主要包括以下因素： 1.基准利率及贷款：银行基准利率的变化直接影响商业银行的融资成本，从而使商业银行贷款定价发生变动。同时国家的一些贷款对贷款流向具有强烈指导意义，扶持的区域其贷款价格相对优惠。

2.市场供求与同业竞争：市场供求状况也是影响贷款价格的基本因素。贷款供大于求时贷款价格下降。银行往往通过市场调查和同业经营状况分析中获取定价依据。3.资金成本、业务费用及贷款的目标收益率：商业银行依赖于存款等资金来源，通过贷款形成资金运用。负债成本低、贷款价格就低。4.贷款期限、条件及方式：贷款期限短，流动性高，风险就小，利率一般就低。银行也会对一些贷款实行一定的来降低贷款风险。5.借款人的信用等级及给银行带来的综合利润：借款人信用等级高低是影响每笔贷款的具体因素。一般，银行贷款给信用等级较高的借款人时风险较小，定价就低；业务来往密切的基本客户和大客户，贷款风险也相对小，银行可能给予其优惠利率。

银行负债的构成及其作用

商业银行负债从其经营业务来看，按照传统的划分方式主要由存款、借入款和其他负债三大部分构成。其中，存款为被动负债，借入款为主动负债（ 发行债券、对央行负债、对同业负债）。

1.存款是商业银行最主要的负债，包括：储蓄存款、企业单位存款和其他存款。 2.借款是商业银行重要的资金来源，包括短期借款和长期借款。 3.其他负债一般包括应付职工薪酬、应交税费、应付利息等。

银行负债的作用：首先，负债是整个银行经营活动开展的基础和先决条件。没有存款等负债，银行经营也就无从谈起。 其次，银行负债是保持经营流动性的主要手段。银行负债可以集聚社会闲散资金、扩大社会生产资金和社会流通中的货币总量，还是银行联系社会的主要渠道。