公司财务部岗位职责

财务部职责

1 总则

1.1 财务部基本任务：依据财税法规、会计准则做好公司各项财务收支计划、控制、

核算、分析和考核工作；审核监督公司各项经济业务的合理性、合法性、真实性；参与经营分析、投资、决策等管理工作；有效利用公司各项资产，努力提高公司财务管理水平，提高公司经营效益。

1.2 本规定适用于北京鸿源龙嘉环保科技有限公司的全体财务部员工。 2 财务部人员配置

2.1 结合财务部岗位设置，人员配置； 2.2 直接上级部门

经理 1 人 上级部门名称：总经理办公室 会计 1 人 出纳 1 人  共3人 3 财务部职能和职责

3.1 财务部门职能：在公司总经办的领导下，依据国家有关财税法律法规和财务管理制度，履行财务制度体系制定、成本费用预算管理、会计核算管理、资金管理、往来账款控制、资产管理、税务管理和票务管理等财务工作职能，为公司实现经营目标和年度经营计划提供强有力的财务保障工作。 3.2 财务部门职责：

3.2.1 严格执行国家财税法律法规及会计准则，认真执行公司各项财务管理制度。 3.2.2 制定公司各项财务管理制度及规定，制定具体的会计核算标准及方法。 3.2.3 组织编制、审核会计凭证、各类财务报表、附注及财务分析报告。

3.2.4 组织公司预算管理工作，审核各项超预算项目与预算外项目合规性、合理性。 3.2.5 组织编制年度资金需求计划，拟定年度融资计划及财务费用预算表。 3.2.6 建立和维护融资渠道，选择融资方式并制定公司融资方案，降低融资成本。 3.2.7 调度公司经营资金，制定和审批年度、月度运营资金使用计划。

3.2.8 汇总、编制公司资金收支报表，合理调配资金，定期对资金使用情况进行分析、

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反馈。编制往来账款明细，督促各项资金的回收。

3.2.9 制定存货、固定资产等资产盘点计划，并组织开展年度盘点工作。 3.2.10 跟踪运营项目完工进度，每月出具各个项目运营成本分析表，及时对竣工项目进行核对，出具财务运营成本、费用控制分析报告并完成相应的结算工作。 3.2.11 审核存货收发业务单据、报表，审核存货及资产报废。 3.2.12 协助完成各项审计、评估工作。

3.2.13 组织公司税务筹划、税务申报与缴纳工作，配合完成税务局的税务检查。 3.2.14 结合公司的实际需要，购买各种支票、收据、有价证券等相关单据。 3.2.15 建立、完善部门各类管理规定、流程，并严格执行。做好财税方面有关证照的年检，加强财务人员的培训和部门建设。

3.2.16 完成公司领导交办的其他工作和协助有关部门完成与本部门相关的工作。 3.2.17 完成每年高新企业备案工作；完成每年工商年检并提交财务报表。 4 财务各岗位职责 4.1财务经理工作职责

4.1.1 在公司总经办领导下，负责组织和领导财务部工作，提供规范化、标准化的会计核算和财务管理服务。

4.1.2 根据财经法规和财务管理制度负责拟定、完善、贯彻执行公司各项财务制度。 4.1.3 负责制定公司财务部岗位职责，进行岗位考核，保证公司财务工作落到实处。 4.1.4 负责公司财务内控制度建设，规范会计核算，据实反映财务状况和经营成果。 4.1.5 依据公司各项管理制度，对各项经营活动进行监督、审核。

4.1.6 组织编制月、季、年度公司会计报表、财务报告及相关管理类报表，财务情况及各项目部“三费”分析说明，报送上级领导。

4.1.7 负责组织年度预算、控制、分析，反馈预算执行情况，使预算管理落到实处。 4.1.8 负责组织对存货、往来款项、固定资产等资产实施规范有效的财务管理。 4.1.9 负责组织安排现金、存货、固定资产的盘点清查工作。

4.1.10 充分运用财务资料，分析公司经营效果，预测经济前景，完善项目成本核算管理办法，深入挖潜降低成本的可能，为公司领导决策提供依据提高公司运营效益。 4.1.11 规范会计档案管理，保证会计资料的安全完整；组织会计人员进行会计资料归档管理工作。

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4.1.12 负责对外报送财务资料的监督、审核、控制工作。 4.1.13 组织安排内外部审计、检查工作，及时纠正违规事项。

4.1.14 加强与银行、税务、财政、审计等部门的沟通和协调，并保持良好关系。 4.1.15负责协调财务部与公司其他各部门之间的工作关系。

4.1.16组织安排各项税务申报、税款缴纳工作，做好税收筹划管理工作。 4.1.17根据财税法规和资金管理规定，审批各款项支付。

4.1.18负责报销单据、工资表及往来款项的审核工作；按照财务管理制度和报销付款审批流程，严格审核公司的各项款项及费用的报销单据，对于超越权限的报销得到总经理批准后方可通过审核。规范管理公司各项合同。

4.1.19编制部门预算及财务预算，并进行预算控制、分析和反馈工作。 4.1.20为公司的投融资项目提供支持。

4.1.21做好财务部人员的业务培训、指导工作，提高财务部工作效率。

4.1.22复核检查会计科目入账数据的准确性；每月出具各个项目运营成本分析报告，及时对竣工项目进行核对出具财务运行成本、费用控制分析报告 4.1.23完成公司交办的其他事项。 4.2会计岗位职责 4.2.1会计工作

4.2.1.1 依据财税法规和企业会计准则，编制记账凭证，承担相关业务直接责任。 4.2.1.2 负责总账与明细账、明细账与日记账的核对工作，确保财务数据的准确性。 4.2.1.3 依据会计核算要求，按时完成固定资产折旧、无形资产摊销的会计处理工作。 4.2.1.4 依据会计核算方法按时完成项目间接成本分摊、项目成本、研发费用结转以及损益结转的会计处理工作。

4.2.1.5 严格按照企业会计准则，规范费用业务的帐务处理工作， 严格将各项费用成本归集到应属部门或应属运营项目。 4.2.1.6 完成月末记账、结账工作 。

4.2.1.7 编制财务报表、销售费用、管理费用报表，以及编制财务报表附注和财务报告，对财务数据的准确性承担直接责任。

4.2.1.8 负责打印记账凭证、总帐和明细帐帐簿及其他会计资料，装订成册归档管理。 4.2.1.9 为规范公司会计核算、业务处理流程、成本核算，提供建议方法和解决方案。 4.2.1.10 编制项目成本报表，寻找项目成本节约空间，为财务管理提出改进建议。 4.2.1.11 负责往来款项（应收账款、预收账款、其他应收款、应付账款、预付账款、

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其他应付款）核对工作，对有疑义的款项及时核实、调整处理，并加强欠款催收工作。 4.2.1.12 保持良好的职业道德水平，严格遵守财务保密工作。不断学习提高业务水平。 4.2.1.13 完成部门经理交办的其他各项会计工作。 4.2.2税务工作

4.2.2.1负责完成税务事项的会计处理、纳税申报（国地税）、年度汇算清缴工作；负责增值税发票的购买；打印装订保管税务申报表等税务资料。

4.2.2.2认真核对各项税务税务数据，保证与相关会计科目余额或发生额一致，确保税务零风险，承担对相关业务的直接责任。 4.2.2.3 负责其他各项税务相关工作。 4.2.3资产管理工作

4.2.3.1 负责固定资产、低值易耗品或其他实物资产的定期监盘工作，对差异事项及时提出处理意见。

4.2.3.2 负责监盘库存现金，完成银行存款科目余额与银行对帐单余额的核对工作，发现差错及时查清处理。

4.2.3.3为资产管理提供建议方法和解决方案，提高资产管理水平。 4.3出纳员岗位职责

4.3.1 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，依据已审核签章的收、付款凭证，进行复核，办理款项收付。

4.3.2 按财务规定掌握现金库存量，不以“白条抵库”抵充库存现金。

4.3.3 依据记账凭证编号逐步登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结。随时掌握银行存款余额，不得签发空头支票。

4.3.4 及时完成银行回单及对账单打印工作，确保会计编制记账凭证和银行对账工作。 4.3.5 完成现金盘点和编制银行存款余额调节表，交部门经理审核。 4.3.6 负责库存现金和有价证券的安全保密工作，确保库存安全和完整。 4.3.7 负责保管有关印鉴、空白收据、支票及其他有价证劵。

4.3.8 核对现金及银行存款明细账，确保月末现金和银行存款与科目余额相符。 4.3.9 审核报销发票的合法性、报销单据填写的规范性、准确性，对不符合规定的发票和单据，有权拒绝办理。

4.3.10 负责开具发票、增值税专用发票的认证及保管工作，并打印相关资料装订保管。 4.3.11 负责装订、保管职责范围内的财务资料。

4.3.12 遵守职业道德；严格保密公司财务信息，除工作需要外不得泄露公司财务信息。

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4.3.13 完成领导交办的其他工作。 5 附则

5.1本规定自发布后生效，修改时亦同。公司以前制定的有关规定同时废止。 5.2本规定解释权归财务部。

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财 务 部 二0一六年三月二十九日