公司年度预算管理

总则

1． 目的

为使企业人力资源管理资金的合理安排、有效使用，人力资源成本得到合理控制，特制定本方案．

2． 原则

在充分考察以往年度费用预算及使用情况的基础上，结合本年度公司经营目标及人力资源规划，本着客观、可行、科学和经济原则编制。

3．职责范围

（1）人力资源部负责年度费用预算的编制。

（2）各相关职能部门给予相应配合。

（3）本预算方案经总经理审批后，财务部备案

二、年度人力资源部费用预算及使用情况分析

人力资源部通过收集公司3年内人力资源费用预算及使用情况数据，并分析整理，结论如下表所示。

人力资源部费用预算及使用情况历史数据

由上表数据可以得出如下结论．

1， 随着公司经营业绩的不断增长及业务范围的扩展，每年公司需要招聘各类岗位员工，招聘费用基本以平均40％的速度递增，

2， 随着公司员工总数的逐年增加，员工工资费用支出平均以30％的速度递增．

3， 随着公司经营效益的提高及员工总数的增加，各项福利费用亦随之递增．

4， 根据我国国民生产总值的不断提高，本地区人均工资水平不断提高，员工保险缴费基数亦逐年相应提高，加之公司员工总数的提高，公司每年缴纳社会保险总数基本平均以每年20％的速度递增．

5， 其他各类人力资源相关费用支出平均亦以35％的速度递增

6， 公司人力资源管理费用总额平均以28％的速度递增．

三、公司经营状况分析

1．公司2016年的发展目标为：继续以40％的增长速度发展，

三、公司经营状况分析 1．公司如16年的发展目标为：续以40％的增长速度发展，

2．预计新增业务项目2项，人员编制15人，其中项目经理2名

3，预计公司在传统业务项目上加大运营力度，销售和研发人员会有所增加

3． 公司相关人力资源管理制度的调腔对人力资源管理费用的影响．

四、2016年公司人力资源相关的调整

根据公司2015年12月30日公布的《2016年人力资源管理制度》的规定，对相关人力资源管理的调整特总结如下。

人力资源管理调整内容

五、2016年各项费用预算编制

1、招聘费用预算，如下表所示

招聘费用预算表

单位：元

2．培训费用预算

2015年实际培训费用4万元，本年扣除外聘人员的劳务费支出，增加新进员工的上岗培训费用，预计2016年培训费用约为4.6万元

3. 员工工资预算

按企业增资每年5％计算和增加员工15人计算，全年工资支出预算为的302万元

4． 员工福利预算

增加春、秋游费用4万元（由行政部预算并组织），员工的各项福利费用预算为31.2万元

5．社会保险金

2015年社会保险金共交纳83.5万元，按20％递增，本年度社会保险金总额为100.02万元， 6．人力资源部考虑各项可能变化的因素，留出预备费2万元，以备发生预算外支出。

7. 2015年公司人力资源管理预算简表 单位：万元