2023年基金从业资格证之证券投资基金基础知识真题精选附答案

题精选附答案

单选题（共40题）

1、为解决不同方法制作出来的业绩报告之间缺乏可比性这个问题，CFA协会在（ ）年开始筹备成立全球投资业绩标准委员会，负责发展并制定单一绩效的呈现标准。 A.1994 B.1995 C.1996 D.1997 【答案】 B

2、假定某公司年度税后利润为2亿元，总资产28亿，净资产为15亿元，则其本年度之净资产收益率是（ ）。 A.13.33％ B.86.67％ C.7.14％ D.15.38％ 【答案】 A

3、影响个人投资者资产配置的因素包括（ ）。 A.Ⅱ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】 B

4、下列不属于证券市场中的显性成本的是（ ）。 A.佣金 B.过户费 C.买卖差价 D.印花税 【答案】 C

5、我国证券交易所的设立和解散，由（A. B.中国人民银行

C.国家发展和改革委员会 D. 【答案】 A

6、显性成本包括( ) A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ 【答案】 B

）决定。 7、当货币市场基金前10名份额持有人的持有份额合计超过基金总份额的50%时，货币市场基金投资组合的平均剩余期限不得超过（ ）天，平均剩余存续期不得超过（ ）天。 A.90；180 B.60；120 C.60；180 D.90；120 【答案】 B

8、关于不动产投资的含义和特点，以下表述错误的是（ ）。

A.直按的不动产投资金额大且难以拆分，这意味着该项投资可能会占据到一个投资组合的很大比例

B.直接的不动产投资流动性较差，通常表现为若要快速转售,投资者往往要承担较大折价损失

C.不动产投资具有异质性，这使得不动产估值具有一定的难度

D.不动产投资是指投资者直接出资购买商业房地产，用于出租获取租金收益或等待增值之后出售获取增值收益 【答案】 D

9、QFII主体资格认定中，对资产管理机构而言，其经营资产管理业务应在（ ）年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于（ ）亿美元。 A.5；5 B.2；10 C.2；5 D.5；50 【答案】 C

10、目前，我国A股印花税的税率为（ ）。 A.1‰ B.2‰ C.3‰ D.4‰ 【答案】 A

11、关于我国推出沪深300指数期货的意义，下列描述错误的是（ ）。 A.完善我国多层次资本市场结构 B.降低投资者的操作成本 C.提高资产配置效率

D.对债券市场定价和避险具有关键作用 【答案】 D

12、目前市场上编制股票价格时，最常采用的方法是（ ） A.市值加权法 B.等权重法 C.几何平均法 D.算术平均法 【答案】 A

13、相对估值法常见的估值比率包括（ ） A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

B.Ⅰ、Ⅱ C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 【答案】 A

14、在证券市场上选择一些具有代表性的证券(或全部证券)，通过对证券的交易价格进行平均和动态对比从而生成指数，借此来反映某一类证券(或整个市场)价格的变化情况，这就是( )。 A.股价指数 B.债券价格指数 C.基金价格指数 D.证券价格指数 【答案】 D

15、下列不属于短期债券的特点的是( )。 A.利息免税 B.流动性强 C.收益率较高 D.违约风险小 【答案】 C

16、国内外的私募股权投资机构类型不包括（ ）。 A.专业化的私募投资基金 B.具有背景的投资基金 C.大型企业的投资基金部门

D.小型企业的投资基金部门 【答案】 D

17、根据基金的分类标准，正确的是( )。 A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ 【答案】 B

18、为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，下列应制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估值的程序和技术的是（ ）。 A.托管机构 B.中国证券业协会

C.中国证券投资基金业协会 D.基金管理公司 【答案】 D

19、下列关于我国回购协议市场的说法不正确的是（ ）。 A.我国金融市场上的回购协议以国债回购协议为主

B.场内交易的回购协议对国债种类、期限、合约金额、清算方式都有极其严格的规定

C.场外交易的回购协议指银行间国债回购市场，参与者包括中国人民银行、商业银行、证券公司、基金管理公司等金融机构 D.货币基金在银行间回购市场只作为资金供给方

【答案】 D

20、公司的资本结构是指（ ）。 A.公司资本投入与劳动投入之比 B.公司债权资本与权益资本的比例 C.公司资产的组成

D.公司是资本密集型还是劳动密集型 【答案】 B

21、信用风险指的是基金投资面临的基金交易对象无力履约而给基金带来的风险；信用风险管理的主要措施包括（ ）。

A.建立交易对手信用评级制度，根据交易对手的资质、交易记录、信用记录和交收违约记录等因素对交易对手进行信用评级，并定期更新

B.建立针对债券发行人的内部信用评级制度，结合外部信用评级，进行发行人信用风险管理

C.建立严格的信用风险监控体系，对信用风险及时发现、汇报和处理 D.以上选项都对 【答案】 D

22、相关系数的理论取值区间为（ ） A.小于等于1，大于-1 B.小于等于1,大于等于-1 C.小于1,大于-1 D.小于1,大于等于-1 【答案】 B

23、反映股票基金风险大小的指标不包括( )。 A.久期 B.持股集中度 C.标准差 D.行业投资集中度 【答案】 A

24、根据《上海证券交易所融资融券交易实施细则》，用于融资融券的标的的证券上市交易的时间需超过（ ）个月。 A.6 B.3 C.9 D.12 【答案】 B

25、（ ）是指基金评价机构或评价人对基金的投资收益和风险及基金管理人的管理能力开展评级、评奖或单—指标排名等。 A.基金分类 B.基金业绩评价 C.基金风格 D.基金星级评价 【答案】 B

26、关于基金估值，以下说法正确的是（ ）。

A.复核无误的基金份额净值由基金托管人对外公布 B.开放式基金每个交易日的次日进行估值 C.封闭式基金每周进行一次估值 D.开放式基金每个交易日进行估值 【答案】 D

27、企业某年末资产负债表中总资产20亿，负债8亿，实收资本3亿，未分配利润5亿。关于该企业的信息，以下表述最可能正确的是（）。 A.资本公积1亿，盈余公积4亿 B.资本公积3亿，盈余公积1亿 C.资本公积3.5亿,盈余公积1亿 D.资本公积1.5亿，盈余公积3亿 【答案】 B

28、（ ）可以使投资购买债获得的未来现金流的现值等于债券当前市价的贴现率。 A.当期收益率 B.到期收益率 C.债券收益率 D.零息收益率 【答案】 B

29、根据基金的分类标准，正确的是( )。 A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ B.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ 【答案】 B

30、在杜邦财务分析体系中，假设其他情况相同，下列说法中错误的是（ ）。

A.权益乘数大则财务风险大 B.权益乘数大则净资产收益率大 C.权益乘数等于股东权益比率的倒数 D.权益乘数大则资产净利率大 【答案】 D

31、可用于反映投资风险水平的统计量是（ ） A.中位数 B.均值 C.标准差 D.分位数 【答案】 C

32、（ ）是资金的增值同投入资金的价值之比，是衡量资金增值量的基本单位。 A.利息率 B.名义利率 C.通货膨胀率 D.实际利率

【答案】 A

33、已知企业A的资产负债率为0.4，则其负债权益比为（ ）。 A.2.5 B.1.67 C.15 D.0.67 【答案】 D

34、人民币合格境外机构投资者，简称为( )。 A.QFII B.QDII C.RQFII D.RQDII 【答案】 C

35、以下关于可转换债券价值说法正确的是（ ） A.可转债的市场价值表现为其在一级市场的价格 B.转换价值通常高于市场价值 C.由纯粹债券价值和转换权利价值组成 D.股价上升，转换价值下降 【答案】 C

36、下列关于回购协议市场说法，不正确的是( )。

A.我国存在两个分离的国债回购市场

B.我国金融市场上的回购协议以国债回购协议为主 C.场外交易的参与者包括个人和企业

D.场内交易指上海证券交易所和深圳证券交易所 【答案】 C

37、某2年期债券的面值为1000元，票面利率为6%,每年付息一次，现在市场收益为8%,其市场价格为9.29元，则麦考利久期为（ ）。 A.1.94年 B.2.04年 C.1.75年 D.2年 【答案】 A

38、( )是投资者在委托买卖证券成交后按成交金额的一定比例支付的费用。 A.佣金 B.印花税 C.过户费 D.交易经手费 【答案】 A

39、全球另类投资管理百强企业的资产首要投资对象仍然是（ ）。 A.私募股权投资 B.大宗商品

C.房地产 D.对冲基金 【答案】 C

40、年期可转债既有赎回条款也有回售条款,且2年后就可以赎回、回售或转换股票。假设在发行3年后市场利率大幅上行,此可转债的正股价格也下跌至转股价格之下，最有可能出现的情况是() A.转换条款行使 B.赎回条款行使 C.债券价值上涨 D.回售条款行使 【答案】 D