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淮北市2014年1-8月财政预算执行情况简析

发布时间：2014年09月10日 来源：预算科 阅读次数： 324

一、财政收支完成情况 (一)收入情况

1—8月份，全市财政收入69.4亿元，同比下降4%，占年度计划的72.3%，超序时进度5.6个百分点。其中地方财政收入完成41.76亿元，同比下降2.3%;上划中央收入累计完成26.73亿元，同比下降6.7%;出口货物退增值税完成0.94亿元，同比增长3%。我市财政总收入总量和增幅在全省16个地市均排名第14 位。

分县区完成情况，濉溪县财政总收入完成18.16亿元，同比增长3%，地方收入完成9.97亿元，同比下降0.2%;相山区地方收入完成4.3亿元，同比增长15.4%;杜集区地方 收入完成2.06亿元，同比下降3.5%;烈山区地方收入完成2.23亿元，同比增长9.5%;开发区地方收入完成1.03亿元，同比下降18.1%。

分部门完成情况(含省级收入)，全市国税部门累计完成31.62亿元，同比增长8.7%;市地税部门完成26.6亿元，同比增长6.5%;省地税部门完成1.68亿元，同比下降77%，财政部门完成11.43亿元，同比下降16.2%。 (二)支出情况

1-8月，全市财政支出累计完成71.66亿元，同比增长13.1%，完成预算的71.9%。其中：市本级支出完成31.25亿元，同比增长19%;区级支出完成16.45亿元，同比增长

13.6%;濉溪县支出完成23.96亿元，同比增长5.9%。财政支出总量在全省排名第15位，增幅排名第9位，完成进度排名第9位。

二、财政收支特点

一是税收收入持续下降。1-8月份，我市税收收入累计完成60.2亿元，同比下降3.2%，降幅较上月扩大1.6个百分点，税收占财政收入比重86.7%，较上月下降0.5个百分点。今年以来，税务部门不断完善税收征管模式，理顺征管流程，积极展开风险提醒、纳税辅导和评估检查，加大对偷漏税案件的查处力度，强化企业所得税汇缴管理，确保应收尽收，税务部门征管因素带来税款入库约2亿元，加上2013年底部分重点企业通过办理延期申报等带到今年入库的税款共计5.5亿元，合计入库约7.5亿元，这些税款均属往期税款，不具有可持续性。若剔除这些因素影响，前8个月税收下降幅度将更大。

二是支柱行业喜忧参半。初步统计，六大支柱行业入库税款28.3亿元，占财政收入比重40.8%，较上年同期下滑5.1个百分点。煤电、食品、纺织、设备制造业分别入库税款18.4亿元、6.17亿元、0.59亿元和1.34亿元，分别下降21%、4.9%、29.7%和0.9%。焦炭和建材行业分别入库税款0.9亿元和0.87亿元，同比分别增长46.5%和46.3%。焦炭行业大幅增长主要是临涣煤焦化公司甲醇项目开工投产，产品价量齐增，1-7月份该公司甲醇产量10.3万吨，同比增长414%，至6月底甲醇均为2260元/万吨，同比增长3.7%，甲醇销售收入同比增加1.8亿元。建材行业税收增幅较高，主要是淮北矿业相山水泥有限责任公司相泰分公司入库税款3212万元，同比增长3.4倍，该公司去年下半年投产，今年上半年税收为净增。

三是产业结构有所变化。从产业结构来看，全市第二产业税收33.8亿元，同比下降13.5%，占全市税收收入55.6%，较上年同期下降5.5个百分点。第三产业税收28.1亿元，同比增长9.1%，占全市税收收入46.7%，较上年提高5.2个百分点。第三产业税收较多集中在批发零售业、金融业和房地产业。其中，批发零售业入库税款6.36亿元，同比增长2.2%;金融业入库税款4.1亿元，同比增长49.6%，主要是国家扶持农村信用社发展，鼓励农村信用社改制，积极拓展业务迎合中小企业融资需要，贷款规模扩大，效益明显增加，实现税款增长。房地产业入库税款11.67亿元(含契税和耕地占用税)，同比下降5.5%，1-7月份，我市购置土地面积同比下降68.8%，商品房建筑新开工面积同比下降45.6%，商品房销售面积和销售额同比分别下降24.5%和21.7%，随着投资和销售的下降，预计年末房地产市场持续低迷，后续税源的不确定性增加。

四是支出进度明显加快。省厅建立财政支出进度通报制度以来，市财政部门开展了财政资金管理专项整治工作，加强与部门会商，及时通报支出执行进度，强化资金调度，进度不断加快。8月当月支出10.06亿元，同比增长87.6%，主要是当月拨付新型城镇化试点支出2亿元和交通基础设施建设1.04亿元。1-8月份，财政支出71.66亿元，同比增长13.1%，增幅比上月提高6.9个百分点，完成预算的71.9%，超序时进度5.2个百分点。全市教育、科技、社会保障、医疗卫生、农林水、住房保障等方面的民生支出56.6亿元，同比增长12.6%，占财政支出总量的79%。 三、年内财政收入形势分析

今年，市人代会批准的全市财政收入任务96亿元，1-8月份已完成69.4亿元，剩下4个月需完成26.6亿元，月均

任务6.65亿元，完成任务压力较大，主要是传统支柱行业煤炭行业持续低迷，税收不断下滑，而我市目前财政收入结构依然比较依赖煤炭行业，其他新兴产业短期内难以弥补煤炭税收缺口，导致收入管理风险加大。

9月3日，环渤海地区发热量5500大卡动力煤的综合平均价格报收于482元/吨，在连续下跌十三周、累计下跌59元/吨之后的首次上涨，比前一报告期上涨了4元/吨。但国内煤炭市场供大于求的问题短期内难以扭转，动力煤需求增长乏力，炼焦煤市场成交疲弱，用户采购热情不高，我市部分品质炼焦煤价格仍在下跌。1-8月，我市煤炭行业入库税收14.9亿元，同比下降27.2%，降幅较上半年又扩大5.4个百分点。从主要煤炭企业来看，至6月底，淮北矿业股份商品煤均价为528元/吨，同比每吨减少119元，销售收入下降14.6%;皖北煤电集团商品煤均价513元/吨，同比每吨减少44元，销售收入下降14.6%。煤炭税收的下降，倒逼我市经济结构调整，财政收入尤其是地方财政收入来源应多元化，从而不断降低对煤炭的依赖，避免煤炭行业因市场因素出现变化时对财政收入产生较大冲击。

综合以上分析，在不考虑经济形势发生明显变化的情况下，完成市政府全年96亿元收入任务压力很大。对此，全市各级财税部门将紧盯收入任务不放松，加强收入征管，坚持分月调度，健全税源监控机制，强化任务刚性约束，坚持抓大不放小，切实堵塞征管漏洞，力争完成年初目标任务。