工程款支付审批流程

一、目的

为了加强工程款支付管理，规范工作流程，确保工程资金安全、有效的使用，特制定本审批流程。

二、适用范围

本流程适用于中国北车集团大连机车研究所有限公司旅顺产业基地建设项目所有工程款支付的管理。

三、职责

监理单位负责对工程形象进度、工程质量、工程资料、已完工程量及到场材料设备数量的确认；造价咨询单位负责对申报的工程款进行合同履约情况复核及综合合规性审核；项目管理公司负责复核工程形象进度、已完工程量及到场材料设备数量以及应支付工程款的确定；搬迁办主要负责对施工单位所申报工程款是否达到合同约定的支付条件进行审核确认，并建立支付台账；公司财务部根据审批确认的应付款额进行工程款的支付与扣回。

四、工程进度款的支付

1、具备申请付款的条件：

按合同约定需支付预付款；工程达到合同约定形象进度；工程质量经验收达到合同约定要求；相关工程资料齐全等。

2、工程进度款的确认及支付审批流程：

（1）施工单位在工程达到合同付款条件后按合同约定期限向监理公司提交《工程预付/进度款支付申请表》、《XX月份安装/土建的工程量汇总表》（另附工程形象进度说明、工程质量验收合格证明文件、已完工程内容及相应数量、已完产值的计价书等），一式六份；若为分包单位，其《工程预付/进度款支付申请表》在提交监理公司前须总包单位签署审核意见。

（2）现场专业监理工程师对施工单位提交的《工程预付/进度款支付申请表》等资料在3个工作日内进行核实确认，并填写《工程预付/进度款支付证书》提出审查意见，将所有资料交项目管理公司；

（3）项目管理公司对监理部报送资料及手续（主要包括施工单位报送的申请资料及监理单位确认的资料）复核，待资料及手续齐全，征得搬迁办同意后转交给造价咨询

单位；

（4）造价咨询单位收到项目管理公司转交的资料后，在3个工作日内进行审核确认并提出审核意见（主要包括已完工程量及已完产值的确认、应扣款及应付进度款的审核确定等），随后返给项目管理公司；

（5）项目管理公司收到造价咨询单位提交的资料后，在2个工作日内进行审核确认并签署审核意见（主要包括已完工程量及已完产值的确认、应扣款及应付进度款的审核确定等），随后提交给搬迁办；

（6）搬迁办对项目管理公司审核的工程款申请资料在2个工作日内审核完成。 （7）经搬迁办审核确定的工程款资料由项目管理公司下发给各相关单位，施工单位按照审核确认的工程款金额填写《旅顺产业基地建设项目工程款付款审批表》；监理单位监理费以本次施工单位支付工程款为基数，按照合同约定填写《旅顺产业基地建设项目工程款付款审批表》；同时待搬迁办通知后提交。

（8）《旅顺产业基地建设项目工程款付款审批表》由项目管理公司和搬迁办负责逐级审批，经大连所主管领导签认的《旅顺产业基地建设项目工程款付款审批表》作为付款依据，由搬迁办当月25日前编入下月资金使用计划，下月财务部按审批确认金额支付工程款。

（9）搬迁办根据实际付款情况及时建立《工程款支付台帐》。

注：工程设计、造价咨询、勘察测绘、项目管理、监理等技术服务性合同支付工程款时，由服务单位报送付款申请并按《旅顺产业基地建设项目工程款付款审批表》流程进行审批支付。

监理单位审核确认施工单位上报资料，并在《工程预付/进度款支付证书》签署意见。（3工作日） 施工单位报 《工程预付/进度款支付申请表》《XX月份安装/土建的工程量汇总表》（附进度说明、计价书等）

搬迁办审核工程款申请资料。（3工作日）

工程款支付流程图

搬迁办建立《工程进度款支付台账》 （1工作日） 公司财务部拨付工程进度款。 （1工作日） 搬迁办编制下月工程款支付计划（25日前）。（1工作日） 监理、施工单位填写《旅顺产业基地建设项目工程款付款审批表》，搬迁办、项目管理负责逐级审批。（7工作日） 项目管理公司将审核确认的工程款资料下发相关单位。（1工作日） 项目管理公司审核相关资料并签署意见。（2工作日） 项目管理公司复核资料及手续是否齐全，征得搬迁办同意转交给造价咨询公司。（1工作日） 造价咨询公司审核工程款申请资料并提出审核意见。（3工作日） 五、竣工结算款支付

（一）竣工结算要求：

1、竣工验收合格后，施工单位提供完整的结算资料，方可开始办理竣工结算； 2、任何工程（含包干工程）均须有竣工结算书；

3、竣工结算书均须施工单位签字盖章、建设单位签字后方生效。 4、工程结算款（质保金除外）须在竣工结算完成后方可支付。 （二）报审结算支付流程

1、竣工验收合格后，施工单位根据施工合同、协议书、工程量清单、设计文件工程变更等资料编写施工单位《工程结算书》，将《工程结算书》及其附件，上报监理公司审核。

2、监理单位审核确认《工程结算书》及其附件是否齐全，待结算资料齐全后在《工程结算书》签署意见，完成后3个工作日内将上述资料报项目管理公司审核。

3、项目管理公司复核《工程结算书》及其附件资料及手续是否齐全，待资料及手续齐全后征得搬迁办同意，2个工作日内将上述资料转交给造价咨询公司审核。

4、造价咨询公司收到项目管理公司转交的《工程结算书》及其附件后，在7个工作日内完成审核及提出意见，并在《竣工结算审核会签单》上签字后及时将上述资料转交给项目管理公司审核。

5、项目管理公司收到造价咨询公司审核后的《工程结算书》及其附件《竣工结算审核会签单》后，在5个工作日内完成审核及签署意见，并及时将上述资料转交给搬迁办审核。

6、搬迁办收到项目管理公司审核后的《工程结算书》及其附件《竣工结算审核会签单》后，在5个工作日内完成审核及签署意见，同时搬迁办负责人会签《竣工结算审定会签单》。

7、搬迁办对项目管理公司审核后的《工程结算书》《竣工结算审定会签单》及其附件在7个工作日内完成在公司内部相关部门审批，直至大连所主管领导签署意见。

8、申请单位根据审定结算额填写《旅顺产业基地建设项目工程款付款审批表》，搬迁办、项目管理公司负责逐级审批。

9、审批后流程按照工程款支付流程中（7）、（8）、（9）执行。

六、不予支付工程款的几种情况

1、无开工报告或开工报告未经批准（部分不需办理开工报告的合同除外）的； 2、无计量资料或计量资料不全; 3、因施工错误而增加的工程量；

4、未经业主批准的分包单位施工的工程量；

5、工程项目、计量单位、单价、费率与合同规定不符； 6、隐蔽工程未经监理工程师检查验收；

7、分部分项工程无质量检查合格记录，或需返工、待处理的；

8、合价包干项目超出工程量清单合价总额的；

9、变更及费用未按规定办理手续，或变更的费用未获批准；

七、工程材料/设备进度款支付参照上述流程执行。 八、附件。

附件1（施工用表）

辽统监表A—5 归档编号：

工程预付/进度款支付申请表 工程名称： 第（ ）号 承包单位 监理单位 致 （项目监理机构） 我方已完成了 工作，根据合同 的规定，建设单位应于 年 月 日前支付该项工程预付/进度款（大写） （￥ ），现报上申请表，请予以审查并开具工程预付/进度款支付证书刊。 附件：1、工程量清单 2、计算方法 项目经理（签字）： 年 月 日 工程预付/进度款支付申请于 年 月 日收到。 项目监理机构签收人： 年 月 日

注： 本表后面附件1、本月完成工程量/工作量报审表2、XX月份安装/土建的工程量汇总表

3、本月工程形象进度4、其它（工程量清单、计算方法）

附件2（施工用表）

XX月份安装/土建的工程量汇总表 编号：BQB—GCL/标段号—01—2014 填报单位（盖章）： 单位：万元 序号 合同名称 （分项、分部工程） 合同编号 合同额 本月 累计 申请额 支付额 本月完成 形象进度% (本月占总量完成%) 累计完成 形象进度% (月累计占总量完成%) 编制人：

附件3 B3 (监理用表)

辽统监表B—3 归档编号：

工程预付/进度款支付证书 工程名称： 第（ ）号 承包单位 监理单位 致 （建设单位） 根据合同的规定，经审核承包单位的申请和报表，并扣除有关款项，同意本期应支付工程预付/进度款为（大写） 元，请按合同规定及时付款。 其中：1、承包单位申报款为： 2、经审核承包单位应得款为： 3、本期应扣款为： 4、本期应付款为： 附件：1、承包单位的工程付款申请表及附件 2、项目监理机构审查记录 总监理工程师（签字）： 年 月 日 审批意见： 建设单位代表（签字）： 年 月 日 本表由项目监理机构填写，一式三份，承包单位留存一份，项目监理机构留存二份。工程款支付台账

附件4业主用表 编号：BQB—ZFTZ—01—2014 序号 合同编号 合同名称 承包单位 工程款项 当期形当期主要合同外 申报金额 审批金额 支付金额 累计付款 合同金额 付款日期 付款说明 象进度 工程内容 付款 附件5（施工用表）

工程结算书 编号：BQB—JSS/标段号—01—2014

工程名称 合同编号 工程造价 工程类型 结算值 建筑面积 结算编号 经济指标 建设单位（金额） m2 元/ m2 审定值（金额） （施工单位和建设单位均不填，最终填审定值 ） 施工单位（金额） 说明： 施工单位（公章） 监理单位（公章） 造价咨询公司（公章） 项目管理公司（公章） 项目负责人(签字) 年 月 日 年 月 日 项目负责人(签字) 年 月 日 建设单位（公章） 项目负责人(签字) 年 月 日 法人代表(或代理人）项目负责人(签字) 签字 年 月 日 附件6(施工用表)

竣工结算审核会签单 编号：BQB—JSHQ/标段号—01—2014

工程名称 建设单位 合同编号 竣工日期 施工单位 （供货方） 保修开始日期 包括但不限于： 1工程内容 结算说明 2结算依据 3目标成本、合同额及结算金额的差异分析 4变更金额占结算金额的比率 5无效成本占结算金额的比率 6如不能完整增加附件 序号 一 二 三 四 结 算 项 目 名 称 合同签约金额 施工单位申报结算金额 审减金额 审核金额 金 额（元） 备 注 造价审核人： 造价咨询单位 年 月 日 项目负责人： 年 月 日 工程部负责人： 年 月 日 项目管造价部造价审核人： 理公司 项目经理： 年 月 日 年 月 日 工程部技术负责人： 年 月 日 搬迁办 造价负责人： 年 月 日 项目负责人： 年 月 日