商法习题(含答案)

—、单项选择题

1.下列关于商法基本原则的说法，错误的是（ B ） A．商法基本原则统领商法，具有普遍适用意义

B．商法基本原则具有指导意义，因而优先于商法规范适用 C．强化商事组织原则是为了确保交易安全 D．交易形态定型化是促进交易迅捷原则的要求

2．以下关于商行为的分类，依据是否构成商人概念基础的是（ B ） A．绝对商行为和相对商行为 B．基本商行为和辅助商行为 C．一方商行为和双方商行为 D．固有商行为和准商行为 3．下列不属于商行为特征的是（C ）

A．商行为是经营性行为 B．商行为是商主体所从事的行为 C．商行为以意思表示为基本构成要件 D．商行为是体现商事交易特点的行为 4．依商主体的组织结构形态或特征为标准，商主体可以分为（ B ）

A．固定商人和拟制商人 B．商个人和商法人 C．法定商人和注册商人 D．大商人和小商人 5．我国商事登记的主管机关是（ D ）

A． B．和行政机关 C．行政机关 D．国家工商行政管理机关 6.商法属于（ A ）

A．技术性的法 B．伦理性的法 C．判例法 D．习惯法 7.商业主体的商业登记活动是（ B ）

A.合意的法律行为 B.企业和经营组织取得法人资格或从事营利性活动资格的必要条件 C.企业和经营组织在设立时的登记 D.公法上的行为不产生私法上的效果 8.以下可以作为企业名称的是（ D ） A.WTO B.总统 C.民主 D.梅花 9．商法属于( D )

A．公法 B．私法 C．公法，但兼具私法性 D．私法，但兼具公法性 10．下列选项中，不是商事中间人的是（ C ） A. 代理商 B.居间商 C.经销商 D.行纪商

11． 下列各项中，不属于我国《企业法人登记管理条例》中规定的登记种类是（ D ） A．开业登记 B．变更登记 C．注销登记 D．分公司的设立登记 12．下列哪些不是我国商法渊源（ D ）

A. 海商法 B.国际海上避碰规则 C. 最高人民关于适用合同法的解释 D.哈尔滨市工商局支持民营企业发展36条意见 13．商号具有严格的（ A ）

A．地域性 B．时间性 C．不可转让性 D．不可继承性 14.从历史上看，商法的主要渊源是（ C ）

A．判例法 B．法理学说 C．商事惯例 D．制定法 15.以下商事主体哪个不具备企业法人资格（ A ）

A．个人独资企业 B．有限责任公司 C．股份有限公司 D．集体所有制企业 16.根据合伙企业法的规定，下列哪种人不能成为合伙企业的合伙人（ C ） A．有完全民事行为能力的外国人 B．有完全民事行为能力的中国人 C．符合法定条件的未成年人 D．企业法人

17.商事主体按照组织形态可以划分为商个人、商合伙、以及（ D ） A．销售商 B．代理商 C．制造商 D．商事法人 18．下列不属于商主体的是（ A ） ．．．A．国家机关

B．有限责任公司

C．个人独资企业

D．合伙企业

19．下列不属于合伙企业财产的是（ D ） ．．．A．合伙企业胜诉获赔人民币50万元 C．企业获赠的厂房2间及设备1台 二、多项选择题

1.商法中的交易公平原则具体体现在（ ABD ）

1

B．企业申请获得注册的商标 D．他人委托企业保管的物

商法习题(含答案)

A．交易主体上的平等原则 B．商事交易意思要素中的诚实信用原则 C．交易效力要求上的行为要式性规则 D．商事交易后果确定上的情势变更原则 2．下列说法正确的是（ AC ） A．我国采用民商合一的立法

B．现代英美法系国家在商法领域主要采用制定法作为法律渊源 C．法系国家采用民商分立是由于历史传统的既成事实 D．商法和经济法已经融合，不存在严格的区分界限

3．下列各项中，属于商主体和民事主体区别的是（ BC ） A．商主体只能是法人，民事主体可以是法人，也可以是自然人 B．商主体必须同时具有权利能力和行为能力，民事主体则不一定 C．商主体一般需要登记，民事主体一般不需要豋记 D．商主体可以从事的活动的范围比民事主体广

4．下列各项中，商事登记不可能采用准则制的是（ CD ） A．零售业 B．餐饮业 C．证券业 D．烟草业 5.下列属于商号权特点的是（ ABC ）

A．商号权具有区域性 B．商号权具有可转让性 C．商号权具有公开性 D．商号权具有保密性 6．不具备法人资格的民事主体为（ AC ）

A．证券公司清算机构 B.企业集团 C.分公司 D.股份有限公司 7． 西方国家三大公司资本制度是（ ABC ）

A．法定资本制 B.授权资本制 C.折衷资本制 D.实缴资本制 8．典型的公司法人治理结构中包括的公司机关有（ ABCD ） A. 股东会 B. 董事会 C. 经理 D. 监事会 9．采用民商分立的国家有 （ BD ） A. 英国 B. 德国 C. 美国 D.法国 10．商法的基本原则有 （ ABCD ）

A. 促进交易迅捷原则 B. 商主体严格法定原则 C. 维护交易安全原则 D. 企业维持原则 11.下列国家中采用民商合一立法体例的国家或地区有（ BC ） A．法国 B．瑞士 C． D．日本 12.商业登记的种类包括（ ABC ）

A．设立登记 B．变更登记 C．注销登记 D．营业登记 E．法人登记 13.商法的特征是商法区别于其他法律部门的主要标志，其特征有（ ABCD ） A．商法是保障商事主体正当营利的法律。 B．商法是具有明显技术性的法律。 C．商法是体现和反映商事习惯的法律。 D．商法是具有公法因素的私法。 14.下列哪些行为是违反营业执照使用法律法规的行为（ ABCD ） A．出借 B．转让 C．出租 D．涂改 15.商事名称权具有以下特点（ ABC ）

A．区域性 B．公开性 C．可转让性 D．人身性 三、判断题

1．商法的价值取向是效率。（× ）

2.商事主体同时也是民事主体，民事主体并非全都是商事主体。（ √ ） 3.新合伙人对入伙前合伙企业的债务不承担连带责任。（ √ ）

4.在商事营业中，应登记而未登记的事项不具有对抗第三人的效力。（ √ ）

5.民商合一立法体例只是表明了民法和商法作为私法的制度结合形式，并不能否认商法的性。（√ ） 6.依法、德等国的商法规定，商业账簿均具有诉讼证据的效力。（ √ ） 7.国有独资公司属于股份有限责任公司。（ × ） 8．注销登记就是吊销营业执照。 （ × ）

9．商事合伙必须是以营利为目的，而民事合伙则不得以营利为目的。( × ) 10. 我国没有实质意义上的商法。（ × ）

11．在古代中国，民间的商事关系，主要依习惯和道德规范调整。（ √ ） 五、简答题

1. 简述我国商法中商行为体现的特征

2

商法习题(含答案)

答：商行为，是指商主体所从事的以营利为目的的经营行为。商行为的特征主要有：①商行为是营利为目的的行为；②商行为是经营性行为；③商行为是商主体所从事的行为；④商行为是体现商事交易特点的行为。 2．商号选定的有哪些？

答：①商主体原则上只允许使用一个商号，在同一工商行政管理机关辖区内，新登记的商号不得与已经登记注册的同行业的商号相同或近似，如有特殊需要，经省级以上工商行政管理机关批准，商主体可以在规定的范围内使用一个从属商号。②商号的内容和文字涉及法律所列举的不得使用的事项，这类商号将被禁止使用：③商号之选定必须遵守语言文字的统一要求，除民族自治地方的企业可以使用本民族自治地方通用的民族语言外，其他商号一般应使用汉字。④设分支机构的商主体，该商主体及其分支机构的商号之选定应符合法定要求：⑤联营商事企业的名称可以使用联营的字号，但不得使用联营成员的商号。 3．简述商法人能力的

答：(1)商法人不得擅自以其财产从事非经营性活动，如不得未经投资者的许可，将法人财产低价让与、抛弃、私分、捐赠。（2）原则上不得在授权经营的范围之外从事财产行为。如禁止一般贸易公司从事金融业务，其权限受到特殊行为能力原则的。（3） 商法人对自己的财产不享有完全的处分权。最主要表现在，商法人不得在损害投资人利益或者未经投资人知晓的情况下处分其固定财产，无权一起财产与其他企业合并或者成立连带责任主体。(4)商法人不得违反资金专用条件或者其他禁止性义务从事经营行为。 4．商法的特征是什么？

答：（1）商法调整行为的营利性；（2）商法调整对象的特定性；（3）商法规范较强的技术性和易变性；（4）商法的公法性；（5）商法的国际性

5.简述商主体与一般民事主体的区别

答：主体具有不同于一般民事主体的法律特征：①从本质上说，商主体是一种法律拟制的主体，它所享有的权利能力和行为能力具有特殊性。这种特殊性首先表现在能力的形成上，即商主体的形成一般须经过国家的特别授权程序；与此同时，能力的范围是有的，即以国家授权的经营许可为实权利能力和行为能力的范围界定。②商主体是从事以营利为目的的经营性活动的主体。即商主体只能是特定商行为的主体，商主体能力的存在与其所实施的经营性活动密切相关。③商主体是商事法律关系中的当事人，在商法上享有权利并承担义务。 6. 简述商法外观主义

答：商法外观主义，是指法民商法中依据商行为人的行为外观认定其效果意思的立法原则和学说。根据该原则，商事交易行为人的行为意思应以其行为外观为准并适用法律推定规则。商事交易行为完成后，原则上不得撤销，行为人公示事项与事实不符时，交易相对人可依公示外观主张权利。商外观主义着眼于对商交易行为的合理推定，目的在于保护不特定第三人的利益和社会交易安全，同时也极大地提高了交易效率。现代各国民商法中关于公司章程内容的推定，关于经理人或商事代理利的推定，关于票据文义性和要式性的规定，关于背书证明力的规定等均体现了这一立法原则。比如票据的文义性就是适用外观主义的典型。 7. 简述商主体的分类

答：商主体表现为多种形式，不同国家的商事立法和不同的商法理论，常常依照不同的标准对商主体予以分类：

（1）依照商主体的组织结构形态或特征，即是自然人还是组织体以及组织形态等形式状况，商主体可分为商个人、商法人、商合伙 （2）依照法律授权或法律设定的要件、程序和方式，商主体可分为法定商人、注册商人、任意商人；或称必然商人、应登记商人、自由登记商人

（3）依照经营者的法律状态和事实状态，商主体可分为形式商人或固定商人、拟制商人、表见商人 （4）依照经营者的经营规模，商主体又可分为大商人或完全商人和小商人

（5）依照经营种类，商主体可以分为制造商、加工承揽商、销售商、供应商、租赁商、运输仓储商、餐旅服务商、金融证券商、保险商、代理商、行纪商、居间商、信托商等。

（6）依照商主体资产的权利状态，还有学者将商主体分为个体经营者、企业、商业使用人等。 8. 商事合伙具有哪些特征

答：（1）主体的商人性 （2）依据的商法性 （3）商合伙的财产为合伙人共有 （4）组织的人合性 （5）责任的连带性 六、论述题

1. 论述商法与民法的关系

答：商法与民法的关系是商法与其他法律部门的关系中最重要和最基本的问题之一，也最易引起理论争议，它是商法的性之关键所在。它们之间的关系主要表现在以下凡个方面： (1)民法与商法是调整民商事行为的法律。它们在法律调整中形成的法律关系，人们习惯将其联系在一起，称民商事法律关系或民商法律关系。但是，在法律部门的相互关系上，民法是普通法或基本法，商法是特别法；民法是抽象化的法律表现，商法是具体化的法律表现。

（2）民法与商法都属于私法范畴，即都是以调整平等主体之间关系的法律规范为主构成的法律。但是，民法是纯私法，调整的是平权关系；商法则以私法为主体，兼具公法性内容，调整的是平权与不平权兼有的关系，如商事登记、商事账簿、商事破产程序、证券发行与管理等都兼有很强的调整不平权关系的公法色彩。因此，民法是私法规范体系；商法是以私法规范为主体，私法规范与公法

3

商法习题(含答案)

规范相结合的法律规范体系。

（3）民法作为基本法或普通法，调整的范围广泛，它适用于各类民事主体所实施的民事行为。商法调整范围有限，它仅仅适用于民事主体中从事商事经营活动那一部分，或仅仅适用于民事行为中与营利相关的那一部分行为，即商人所从事的商行为。民商法并行但不完全兼容，民法的内容不全部在商法之中，商法的内容很大一部分民法中并未涉及。 2. 论述法系国家商法中所规定的居间商之特点？

答：(1)居间商不是以自己或他人的名义为他人从事契约之缔结，居间商本人并不负有义务对这类活动之成功去主动地尽自己的努力。 （2）居间商是一种完全商人，他的活动是自由、的，而不像商事辅助人那样受到雇佣契约的约束。

（3）居间商所从事的居间商行为，不是基于契约，不负有活动及行为义务，它是基于佣金请求权才从事这种缔结之促成活动，仅仅追求行为结果之报酬。

(4)居间商对于其所从事的商事促成活动以及这种活动所导致的结果并不负有义务。与其相应，订约委托人除了在居间商履行了自己的中介活动并达到预期的法律结果之后，才负有义务向居间商支付佣金外，不再负有义务向居间商支付其他费用之补偿。

(5)居间商所从事的缔约之中介，通常被分为两种方式：一种方式是，订约委托人首先表示自己的要约，居间商只是作为传达人将订约委托人的要约转达给第三人，要约之承诺也由第三人向居间商为之；另一种方式是，通过居间商的中介，即介绍，被介绍的缔约双方自己直接缔约，居间商仅起到提供缔约信息、帮助联系的作用。 3. 论商法与经济法的关系

答：商法与经济法的关系是20世纪以来影响商法发展的又一理论难点。在经济法与商法的关系上，理论上的观点亦莫衷一是。这种差异很大程度上是因经济法的调整对象所导致的。

经济法的概念一直存在着广义和狭义的解释。在狭义上，经济法是以“反不正当竞争法”、“反垄断法”、“国家宏观法”、“国家参与法”为中心，体现国家权力对经济交易行为予以干预的法律规范的总和。按照这种观点，商法与经济法的区别主要表现在以下几个方面：

其一，在调整对象上，商法主要调整平等主体之间的交易活动，对行政机关的调整也主要局限于商事管理机关的商事管理行为。经济法则不仅调整经济活动的主体，即经营主体的行为，而且调整国家及其代表机构，如权力机关和行政机关参与经济活动或运用国家权力干预经济活动的行为。

其二，在调整方法上，商法注重维持私法中传统的“意思自治原则”，经济法则信守“国家统治原则”。

其三，在法律属性上，商法是以平等主体为本位的私法，以任意性规范为主；经济法则是以国家为本位的公法，以强制性规范为主。

其四，在体系构成上，商法以商主体、商行为、公司法、票据法、证券法、保险法、海商法等为内容；经济法则以价格、金融、税收、投资、公平交易、反垄断、贸易管制等为内容。

按照狭义的经济法理论，经济法是伴随着现代经济的发达，需要借助于国家手段对经济活动予以干预，为弥补传统商法的不足而产生的一个新的法律部门，它是现代市场经济中对传统商法的补充。 4．论商法与行的关系

答：商法作为私法规范与公法规范相兼容的法律规范体系，其公法性规定主要为行律规范。因此，商法与行既存在性质上的区别，又存在规范体系上的联系。

行是调整行政活动的法律规范的总称。它主要规定国家行政权力的组织、行政权力的活动以及对行政活动后果的救济。行调整的行政关系与商法调整的商事关系具有不同的特性，主要表现在：（1）行政关系是根据国家意志产生的，是国家权力运用的结果；商事关系是基于商主体的自由意志产生的，是商主体自主自愿行为的结果。（2）行政关系中的法律主体，必然有一方为国家行政管理机关，有时双方皆为行政管理机关；商事关系中的双方一般皆为公民、法人或其他经济组织，国家只是在例外情况下才成为商主体，如采购、国家发行国库券等。此外，当国家行政机关对商主体行使管理职权时，可以成为由此形成的法律关系的主体，但这种法律关系不等同于商事法律关系。（3）行政关系具有隶属性，是一种不平权关系；商事关系具有平等性，是一种平权关系。（4）行政与以强制性规范为主！其调整方法具有强制性；商法以任意性规范为主，其调整方法具有任意性。（5）行政关系中主体所获得的权力是由国家授予的，它是职权与职责的结合，其权力与特定主体密切联系，不可任意放弃，也不可随意转让；商事关系中主体的权利与主体的个人意志及利益相联系，并可由主体依照自己的意志合法处置。

行与商法的关系又颇为密切。商法中的公法性规范主要是行律规范，如商事登记制度、商事账簿制度、股权转让登记制度、船舶登记制度等。这些制度的目的在于保障商事秩序的建立和商事权利的实现。从这个意义上说，商事活动中的行调整，是行对商法的补充。

第二编 公司法

一、单项选择题

A．股东会选派股东甲、股东乙和股东丙组成清算组，未采纳股东丁提出吸收一名律师参加清算组的建议

B．清算组成立次日，将公司解散一事通知了全体债权人并未发出公告，一周内全体债权人均申报了债权，随后清算组开始清偿债权 C．在清理公司财产过程中，清算组发现设备贬值，变现收入只能够清偿75％的债务，遂与债权人达成协议：剩余债务转由甲负责偿还，

4

1.某有限责任公司股东会决定解散该公司，其后股东会、清算组所谓的下列哪一行为不违反我国法律的规定？（ A ）

商法习题(含答案)

清算继续进行

D．在编制清算方案时，清算组经职代会同意，决定将公司所有的职工住房优惠出售给职工，并允许以部分应付购房款抵销公司所欠职工工资和劳动保险费用

2．下列哪种情况不属于股份有限公司临时股东大会召开的法定事由？（ A ） A．公司法定代表人被司法审查 B．公司未弥补的亏损达实收股本总额1／3 C．董事会认为必要时而提议召开 D．董事人数不足法定人数2／3

3．甲公司注册资金为120万元，主营建材，乙厂为生产瓷砖的合伙企业。甲公司为稳定货源，决定投资30万元入伙乙厂。对此项投资的效力，下列表述哪一项是正确的？（ D ）

A．须经甲公司股东会全体通过方为有效 B．须经甲公司董事会全体通过方为有效 C．须经乙厂全体合伙人同意方为有效 D．无效

4．蓝天股份有限公司董事作出一项违反公司章程的决议，致使公司遭受1亿元的重大损失。该公司共有7名董事，在董事会作出决议时，张、王、范、贾、李五位董事表示赞同，而赵、周两位董事表示反对，意见均记载于会议记录。此时，公司的损失应由谁来承担？（ C ）

A．公司承担，因为公司可以承担责任 B．全体董事和公司承担连带责任 C．由表示赞同的五位董事承担赔偿责任 D．由表示赞同的董事和公司承担连带责任 5.有限责任公司给股东出具的出资证明书，其法律性质属于（ C ） A．设权证书 B．设权证券 C．证权证书 D．证权证券

6．阳关有限公司、奇才广告公司和天骄商城三个发起人商定，共同组建一家股份有限公司。依据《公司法》规定，如果采用发起设立方式组建该公司，这些发起人一共至少要具备多少资产才能够组建新公司？（ B ） A．3万元 B．100万元 C．500万元 D．250万元

7．兴华糖业股份有限公司为扩大生产规模增发新股，董事会拟定发行新股的方案，该方案中包含下列事项，请问其中哪一项不符合法律规定？（ A ）

A．为吸引更多的投资，拟按股票票面价值的9折发行 B．兴华糖业公司的股东有优先购买权 C．所有新股均为无记名股票 D．所有新股的发行均由一家证券公司包销 8，根据我国《公司法》的规定，下列工作中不属于股东会职权的是（ B ） A．审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案 B．决定公司内部管理机构的设置 C．对发行公司债券作出决议 D．对变更公司形式作出决议 9，关于公司国籍的确定方式，我国采用的方式是哪种？（ D ） A．股东国籍主义 B．公司设立行为地主义

C．公司设立准据法主义 D．兼采公司设立行为地和公司设立准据法主义 10，以下关于公司股票上市的说法，不正确的是（ B ）

A．有利于提高公司的信誉，便于吸引社会资金 B．肯定可以增加利润，使股东得到更高回报 C．有利于分散股权，扩大投资来源，减少投资风险 D．有利于提高公司的管理水平 11．有限责任公司修改公司章程，必须采用何种表决方式才可以通过？（ B ） A．全体股东人数的2／3以上 B．所有表决权的2／3以上

C．出席股东会所有股东人数的2／3以上 D．出席股东会所有股东所持表决权的2／3以上

12.刘、关、张约定各出资40万元设立甲有限公司，因刘只有20万元，遂与张约定由张为其垫付出资20万元。公司设立时，张以价值40万元的房屋评估为60万元骗得验资。后债权人发现甲公司注册资本不实。甲公司欠缴的20万元出资应如何补交？（ A ） A．应由刘补交20万元，张、关承担连带责任 B．应由张补交10万元，刘、关承担连带责任 C．应由刘、张各补交10万元，关承担莲带责任 D．应由刘、关各补交10万元，张承担连带责任

13．某股份公司董事张某因急需资金，决定将自己的一处门面房卖给公司用于经营，该交易行为如何才能有效？（ A ） A．须经股东大会同意 B．须经董事会同意

C．无论如何也不能生效，因为是《公司法》绝对禁止的行为 D．只要全面披露交易信息，并经过监事会审核即可以 14．下列所作的各种关于公司的分类，哪一种是以公司的信用基础为标准的分类？（ C ） A．总公司与分公司 B．母公司与子公司 C．人合公司与资合公司 D．封闭式公司与开放式公司 15．根据《公司法》的规定，公司如果解散必须进行清算，下列关于清算中的公司说法正确的是（ D ） A．清算中的公司已经不具有法人资格 B．清算中的公司不能进行任何民事行为 C．清算中的公司被法律剥夺了主体资格

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商法习题(含答案)

D．清算中的公司仍具有法人资格，可以进行与清算相关的民事行为

16．碧海青天有限公司经股东会决议，决定变更公司为股份有限公司，发起人下列方案中哪些规定不符合我国公司法规定？（ C ） A．发起人为现有公司全部股东3人 B．新公司的注册资本为600万元人民币

C．新公司设股份200万股，拟对外募集180万元股 D．原公司股东张某以原有专利技术折价100万元入股

17.甲公司和乙公司决定合并成立新的公司，名称仍沿用甲公司的名称，下列关于乙公司的债务承担说法正确的是（ A ） A．由新成立的甲公司承担 B．由乙公司自己承担

C．由原来的甲公司承担 D．由新成立的甲公司和乙公司承担连带责任

18．股份有限公司募集成立的程序，按时间先后作出的以下四种排列，哪一个是正确的？（ D ）

A．①制作招股说明书；②发起人认购股份；③召开创立大会；④签订承销协议和代收股款协议；⑤申请批准募股；⑥公开募股；⑦申请设立登记

B．①制作招股说明书；②签订承销协议和代收股款协议；③申请批准募股；④发起人认购股份；⑤公开募股；⑥召开创立大会；⑦申请设立登记

C．①发起人认购股份；②签订承销协议和代收股款协议；③申请批准募股；④制作招股说明书；⑤公开募股；⑥召开创立大会；⑦申请设立登记

D．①发起人认购股份；②制作招股说明书；③签订承销协议和代收股款协议；④申请批准募股；⑤公开募股；⑤召开创立大会；⑦申请设立登记

19．公司公积金不可以用于以下哪一方面？（ D ）

A．弥补公司亏损 B．扩大公司生产经营 C．转为增加公司资本 D．作为利润支付给公司股东 20．公司与合伙的主要区别是（ B ）

A．公司的营利性 B公司的法人性 C．公司的团体性 D．公司的有效性

21．工商管理局干部姚某在审核某有限责任公司的注册申请时，提出以下不予批准的理由，其中哪一条不符合《公司法》的规定?( C ) A．公司名称未表明有限责任公司字样 B．股东甲没有在公司章程上签名、盖章 C.股东乙是一家与该公司经营业务相同的N公司的股东 D.股东丙未缴足其出资额 22．以下哪一种是我国《公司法》未规定的公司类型?( C )。

A．股份有限公司 B．有限责任公司 C两合公司 D．国有独资公司 23．以下何者为可以发行可转换公司债的主体?( C )

A.有限责任公司 B．国有独资公司 C上市公司 D．财政部 24.《公司法》的规定，公司成立时间是( B ) A．工商行政管理机关作出于以核准登记的决定之日 B．工商行政管理机关签发《企业法人营业执照》之日 C．申请人收到《企业法人营业执照》之日 D．公司成立公告发布之日

25.国《公司法》规定，股东的出资方式不包括( A ) A．劳务 B．工业产权 C．土地使用权 D．非专利技术 26.有限责任原则是指（ D ）

A．股东以自己的出资或持有股份为限，对公司承担责任 B．股东以自己的出资或持有股份为限，对公司债务承担责任 C．股东以自己的出资为限对公司承担责任

D．股东以自己的出资为限或持有股份为限对公司承担责任；公司以其全部财产对外承担责任

27.国有独资公司不设股东会，由国家授权投资的机构或国家授权的部门，授权公司董事会( B )。 A．行使股东会的全部职权 B．行使股东会的部分职权

C．决定公司的重大事项，如公司合并、分立等事项 D．行使股东会的职权，但所有事项，由国家授权投资的机构或者国家授权的部门决定 28．以下对公司法性质的表述，正确的是（ C ）

A.公司法兼具强制法和活动法的双重性质 B.公司法兼具强制法和组织法的双重性质 C.公司法兼具强制法和任意法的双重性质 D.公司法兼具强制法和实体法的双重性质 29．股份有限公司发行新股募足股款后，必须向公司登记机关办理 （ B ） A．设立登记 B．变更登记 C．重新登记 D．资本确认登记

6

商法习题(含答案)

30．有限责任公司的股东是以 为限对公司承担责任，公司是以 对公司债务承担责任的公司? （ B ） A．个人全部财产；其特定财产 B．其出资额；其全部财产 C．其出资额；其经营资产 D．其个人全部财产；其全部资产

31. 甲、乙、丙三人以发起设立方式设立有限责任公司，甲、乙以现金各50万元出资，丙以非专利技术出资作价20万元出资。有限责任公司成立后，经检查发现，丙以非专利技术出资实际结算仅有15万元，问下列说法正确的是：( B ) A．应由甲、乙、丙共同补足差额5万元 B．应由丙补足差额，其他股东承担连带责任 C．由丙承担补足差额责任，其他股东无责任可言 D．可以减资5万元 32．股份有限公司采用募集方式设立公司的，社会公众股东的出资形式是（ C ） A．房屋所有权 B. 土地使用权 C.人民币 D.利权 33．关于有限责任公司的下列说法中，何者为正确?（ D ） A. 有限责任公司可以没有监事 B. 有限责任公司可以没有股东 C. 有限责任公司可以没有章程 D. 有限责任公司可以没有董事会

34．设立公司时，章程中确定的资本总额不必一次全部发行公司就可成立。但在公司成立前由发起人和认股人认购的股份总额须达到法定比例，其余部分资本可以授权董事会在公司成立后的一定期限内根据公司的实际需要而随时发行，此种资本制度属于（ A ） A．折衷资本制 B．法定资本制 C．认可资本制 D．授权资本制

35．刘某系甲有限责任公司的董事兼总经理，该公司主要经营计算机销售业务。任职期间，刘某代理乙公司从国外进口一批计算机并将其销售给丙公司，甲公司得知后提出异议。本案应如何认定和处理？（ B ） A．刘某的行为与甲公司无关，甲公司无权提出异议

B．刘某违反竞业禁止义务，但这并不影响销售合同的效力，由这笔买卖所得的收益应当归甲公司所有

C． 刘某违反竞业禁止义务，其代理乙公司与丙公司签订的销售合同无效，所进口的计算机应由甲公司优先购买 D．刘某违反竞业禁止义务，但这并不影响销售合同的效力，也不影响他由这一买卖所得的收益，仅存在被罢免的可能性

36． 望角公司是一注册资本为100万元的有限责任公司，该公司现有总资产500万元，同时负债250万元。现公司决定解散，在清算公司财产时，清算小组的下列哪一清算方案是正确的？（ C ） A 以100万元用于偿还债务，其余400万元由各股东按出资比例分配 B 全部资产由各股东按出资比例分配，然后由各股东按出资比例偿还债务 C 以250万元偿还债务，其余资产由各股东按出资比例分配

D 各股东按出资比例凑够250万元偿还债务，然后平均分配公司资产 37．下列哪些不是我国商法渊源（ D ）

A. 海商法 B.国际海上避碰规则 C.最高人民关于适用合同法的解释 D.哈尔滨市工商局支持民营企业发展36条意见 38．住所地在长春的四海公司在北京设立了一家分公司。分公司以自己的名义与北京实达公司签订了一份房屋租赁合同，租赁实达公司的楼房一层，年租金为30万元。现分公司因拖欠租金而与实达公司发生纠纷。下列判断哪一个是正确的? （ C ） A．房屋租赁合同有效，法律责任由合同的当事人承担

B．该分公司不具有民事主体资格，又无四海公司的授权，租赁合同无效 C．合同有效，依该合同产生的法律责任由四海公司承担

D．合同有效，依该合同产生的法律责任由四海公司及其分公司承担连带责任

39． 甲公司与乙公司决定以各自的全部资产、人员和营业合并成立一名称为“大岩”的有限责任公司，请问：大岩公司的商业登记属于什么性质？（ A ） A．设立登记 B.变更登记 C. 重组登记 D.注销登记 40．美籍华人向前和涂丽在旧金山按我国公司法拟定了公司章程，并从澳大利亚某银行借款100万澳元，在深圳市设立了一家有限责任公司。试问：该公司应属于下列哪一国籍的公司？（ D ） A．美国公司 B.公司 C.澳大利亚公司 D.中国公司 41．商号具有严格的（ A ）

A．地域性 B．时间性 C．不可转让性 D．不可继承性 42．以下哪一项不得用于公司出资?（ B ） A. 汽车 B. 劳务 C. 房屋 D. 商标权

43．在民商合一的立法体例下，民法与商法的关系应当如何界定？（ C ） A．民法与商法没有区别 B. 民法可以包含商法

C.商法特别法，民法是普通法 D.民法是特别法，商法是普通法 44．下列哪个不是资本维持原则在我国公司法中的体现（ D ）

A．股东不得抽逃出资 B.公司应提取法定公积金 C.股票须溢价发行 D.分期缴纳出资

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商法习题(含答案)

45．根据《公司法》，公司成立的日期为 （ B ） A. 签订发起人协议之日 B. 营业执照签发之日

C. 董事会产生之日 D. 以募集设立方式设立的股份有限公司，其成立日期为创立大会完毕之日 46. 有关有限责任公司的监事会，表述不符合法律规定的是：（ C ） A．有限责任公司经营规模较大的，应当设立监事会，其成员不得少于3人

B．有限责任公司的监事会应当由股东代表和适当的比例的公司职工代表组成，两者之间的比例由公司章程予以规定 C．监事的任期为每届4年，任期届满，连选可以连任 D．公司的董事、经理和财务负责人不得兼任公司的监事 47. 上市公司是 （ C ）

A.有限责任公司 B.封闭公司 C.股份有限公司 D.人合公司 48．下列关于公司表述正确的是（ B ） A．股东对公司的投资行为形成的权利是债权 B．公司必须有自己的财产，能承担民事责任 C．设立公司必须有五个以上的发起人

D．公司必须在登记的经营范围内从事经营活动，只要超越经营范围，该行为就无效 49．根据公司之间的控制与依附关系，公司可以分为（ B ） A．总公司和分公司

B．母公司和子公司 C．无限公司和两合公司 D．中国公司和外国公司

50.下列几项中对公司法的表述不正确的是 ( D )

A.公司法是组织法和行为法兼容的法律 B.公司法是实体法和程序法兼容的法律 C. 公司法是强制法与任意法兼容的法律 D.公司法是国际法 51.根据法律规定，下列哪些企业属于有限责任公司？ ( B ) A. 某从事生产经营的大型合伙企业 B. 某中外合资经营企业 C. 某注册资本为1000万元的股份公司 D.某企业集团

52.资产负债表反映的财务状况具体是指哪些方面的内容？ ( D ) A.公司全部资产、负债和损益 B. 公司全部资产、负债和资金变动 C. 公司全部资产、负债和收益分配 D. 公司全部资产、负债和所有者权益 53.根据公司法，超过票面金额发行股票所得的溢价款列入 ( A ) A.资本公积金 B. 公司资本 C. 法定公益金 D. 法定公积金 .根据《公司法》，下列有关创立大会的说法哪一个是错误的？ ( B ) A. 选举董事会成员和监事会成员 B. 起草并通过公司章程 C. 对公司的设立费用进行审核

D.发生不可抗力或者经营条件发生重大变化直接影响公司设立的，可以作出不设立公司的决议。 55.根据《公司法》，股份有限公司董事会会议作出决议，必须符合什么条件才能有效？ ( B ) A 出席董事的过半数通过 B 全体董事的过半数通过 C 出席董事的三分之二通过 D全体董事的三分之二通过 56.根据《公司法》，股东提起代表诉讼的原因是 ( B ) A. 自身利益受损害 B. 公司利益受损害 C. 股东会或股东大会利益受损害 D. 董事会利益受损害

57.根据新《公司法》，下列关于募集设立股份有限公司的表述错误的是 ( A ) A. 发起人向社会公开募集股份，应当亲自收取股款

B . 以募集设立方式设立股份有限公司的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的百分之三十五；但是，法律、行规另有规定的，从其规定。

C . 发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议。 D.发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，并制作认股书。 58.根据《公司法》，下列表述错误的是 ( C ) A . 对有限责任公司股东会职权范围内的事项股东以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议，直接作出决定，并由全体股东在决定文件上签名、盖章。

B.有限责任公司股东会会议由股东按照出资比例行使表决权；但是，公司章程另有规定的除外。 C. 一个自然人可以投资设立两个以上的一人有限责任公司 D.董事任期届满未及时改选，或者董事在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法

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商法习题(含答案)

律、行规和公司章程的规定，履行董事职务。 59.下列有关股份有限公司的表述不正确的是（ C ） A.股份有限公司是资合性公司

B.股份有限公司的资本被分成等额股份

C.股份有限公司的注册资本一定高于有限责任公司 D.股份有限公司的设立审批程序一般要严于有限责任公司 60．下列人员中，可以担任公司董事的是( C ) A．某高校l7周岁的大学生 B．某国家机关公务员

C．某集体企业前法定代表人，该企业因违法经营在两年前被吊销营业执照，该法定代表人对此负有个人责任 D．某高校教师，六年前以抵押贷款的方式从银行贷款30万元，目前尚欠十余万元需要按月偿还 61．关于国有独资公司的以下表述，错误的是( D ) A．国有独资公司是有限责任公司 B．国有独资公司不设股东会

C．国有独资公司的董事会成员中应当有职工代表 D．国有独资公司的董事一律不得兼任其他公司的负责人 62．国有独资公司的组织机构中没有( A ) A．股东会 B．董事会 C．董事 D．经理

63.蓝天股份有限公司董事长谢某发生交通意外，无法主持董事会，则（ B ） A．由谢某指定的副董事长主持 B．由副董事长主持

C．由谢某指定的副董事长或者其他董事主持 D．由半数以上董事共同推举1名董事主持

.陈家三兄弟共同出资设立一有限责任公司，其中老大以房产出资50万元，公司成立后又吸收孙某入股。后查明，老大作为出资的房产仅值30万元，且老大现有可执行的个人财产只有10万元，下列处理方式中，符合公司法规定的有（ B ） A.老大以现有可执行财产补足差额，不足部分由老大从公司分得的利润予以补足 B.老大以现有可执行财产补足差额，不足部分由老二、老三补足 C.老大以现有可执行财产补足差额，不足部分由老二、老三和孙某补足 D.老大无须补交差额，但应该更改公司的注册资本，且所更改的注册资本不得低于法定的最低限额 65.根据我国《公司法》的规定，下列人员中，可以担任公司监事的是（ B ） A．公司董事 B．公司股东 C．公司财务人员 D．公司经理

66.某有限责任公司发生经营困难，如果继续经营会使股东利益受到重大损失，并且通过其他途径不能解决，持有公司全部股东表决权（ B ）以上的股东，可以请求人民解散公司。

A．5% B．10% C．15% D．30%

67.下列事项中，哪项不属于必须经有限责任公司股东会会议代表2/3以上表决权股东通过的是（ D ） A．修改公司章程 B．增减注册资本 C．发行公司债券 D．变更公司形式

68.甲乙丙共同出资设立了A有限责任公司。2006年5月丙与丁达成协议，将其在A公司的出资全部转让给丁，甲乙均不同意，下列解决方案中不符合《公司法》规定的是（ C ）

A．由甲或乙购买丙的出资 B．由甲和乙共同购买丙的出资

C．如果甲乙均不愿购买，丙无权将出资转让给丁 D．如果甲乙均不愿购买，丙有权将出资转让给丁

69.一般情况下，以募集方式设立股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（ A ） A．35% B．50% C．65% D．70% 二、多项选择题

1．下列哪些人员可以作为公司的法定代表人？（ ABC ）

A．公司的董事长 B．公司的执行董事 C．公司的经理 D．监事会

2．某有限责任公司，经营塑料产品，总资产1200万元，总负债200万元。现公司股东会作出了以下决定，请判断其哪些决定是不符合法律规定的？（ AC ）

A．投资300万元，与乙公司组成合伙企业 B．向丙电脑有限责任公司投资350万无 C．发行100万元公司债券 D．减少注册资本50万元 3．股份有限公司的发起人应当承担哪些责任？（ ACD ） A．公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用承担连带责任 B．公司成立后，因为选择经营方向失误而造成的损失，承担赔偿责任 C．公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任 D．在公司设立过程中，由于发起人的过失致使公司利益受到损害的，应当对公司承担赔偿责任

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商法习题(含答案)

4.股份公司下列各项决议中，需要经出席会议股东所持有表决权的2／3以上通过的是（ ABD ） A．修改公司章程 B．增加注册资本 C．选举董事会成员 D．上市公司担保金额超过公司总资产30％ 5．下列关于股票和债券的表述中，哪些是正确的？（ ABD ） A．股票和债券都属于投资证券

B．法律对股票的发行条件与债券的发行条件有不同的要求 C．有限责任公司和股份有限公司都可以发行股票和债券 D．股票和债券都属于有价证券

6．下列关于可转换为股票的公司债券，说法正确的是（ AC ）

A．可转换为股票的公司债券的选择权在债券持有人 B．可转换为股票的公司债券的选择权在公司 C．可转换为股票的公司债券的转换权是一种形成权 D．可转换为股票的公司债券的转换权是一种请求权

7．东方股份有限公司经批准公开发行股票并已上市，依据我国《公司法》的规定，该公司在下列哪些情况下方可回购本公司的股票？（ BCD ）

A．平抑股市，扭转本公司股票下跌趋势 B．减少本公司注册资本

C．与持有本公司股票的其他公司合并 D．用于奖励本公司优秀员工和推行职工持股计划 8，下列那些情况下，股东可以请求公司按照合理价格收购其股权？（ BC ） A．公司经营发生严重亏损

B．公司股东会决定转让主要财产，股东表示反对的

C．公司连续5年不向股东分配利润，而公司5年连续盈利，并且符合公司法规定的分配利润条件 D．公司经营管理发生严重困难，无法作出有效决议

9．李某花1．5万元购买了某股份公司发行的股票2000股，但该公司股票尚未上市。现李某欲退还已够股票。在下列哪些情况下李某可以要求发起人退股？（ AD ）

A．发起人未按期召开创立大会 B．公司股东大会同意 C．公司董事会同意 D．公司未按期募足股份

10．根据公司法的规定，某公司董事张某下列行为中，哪些将导致其因该行为的所得收入归公司所有？（ ABD ） A．将公司资金以其父亲名义开立账户存储

B．未经股东会同意，便在自已家门面房内经营与公司同种类的业务 C．转让了自己所持有公司股票的1／10

D．擅自向自己好友披露公司重要客户，获好处费若干

11．夏雨有限责任公司根据公司法制定了公司章程，能够对下列哪些主体有约束力？（ AD ） A．夏雨有限责任公司 B．该公司锻造厂职工杜某 C．该公司的货物供应商 D．该公司经理王某 12.下列关于有限责任公司的描述，哪些体现了其资合性的特点？（ BCD ） A．股东人数上限不得超过50人 B．股东对公司债务只承担连带责任 C．股东出资形式受到法律 D．设立公司有最低注册资本的要求

13．渝城有限责任公司因章程规定营业期限届满而解散，成立了清算组。清算组在清算期间实施的下列行为哪些是错误的？（ AC ） A．为抵偿甲公司债务而承揽了甲公司的一项工程 B．以清算组为原告起诉一债务人 C．留足偿债资金后将公司财产按比例分配给各股东 D．从公司财产中优先支付清算费用 14.下列哪些人有权利以自己的名义起诉公司的高级管理人员？（ BC ） A．股份有限公司的监事 B．有限责任公司的股东 C．股份有限公司连续1年持有公司5％股份的股东 D．有限责任公司的执行董事 15.下列人员中，哪些不可以担任公司的董事？（ ACD ） A．钱某，因犯罪被剥夺政治权利5年，已执行3年 B．高某，某大学教授，对公司治理颇有研究 C．宣某，尚有100万无个人债务已到期，但未能清偿

D．韩某，曾任东方公司董事长，因其决策违法导致东方公司破产

16．依照《公司法》的规定，有限责任公司在下列哪些情况下可以不设监事会？（ AB ） A．公司规模较小 B．股东人数较少 C．国有独资公司 D．国有控股公司 17．下列关于股东出资的说法，正确的是（ AD ） A．王某以自己的专利技术出资甲有限责任公司，占股50％ B．顾某以自己所拥有的土地使用权出资乙有限公司，占股80％ C．段某以自己的特许经营权出资丙有限公司，占股20％

D．丁有限公司注册资本100万，全体股东认股后首次出资为30万 18.下列有关股份有限公司的股份转让的表述哪些是正确的？（ BD ）

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商法习题(含答案)

A．发起人持有的本公司的股份，自公司成立之日起5年内不得转让 B．通常情形下，公司不得收购本公司的股票

C．公司董事、监事、经理所持有的本公司的股份在任职期间内不得转让 D．公司不得接受本公司的股票作为质权的标的

19，国有独资公司可以设立下列哪些机构？（ BCD ） A．股东会 B．董事会 C．监事会 D．经理

20.天河股份有限公司股本总额为1亿元，公积金余额1000万元，其经营一直比较正常，但2006年由于投资失误导致亏损6600万元。此事件构成下列哪些行为的原因？（ AC ）

A．用公司的法定公积金来弥补亏损 B．证券交易所决定暂停其股票上市 C．公司应当在2个月内召开临时股东大会 D．公司应当变更为有限责任公司 21．公司权利能力有哪些（ ABC ）

A．转投资 B.贷款 C.担保 D.清算权利 22．公司可以以下列方式出资（ ACD ）

A．土地使用权 B.劳务 C.现金 D.商标使用权 23．董事会行使下列哪些职权，( ABC )

A. 负责召集股东大会，并向股东大会报告工作 B．决定公司的经营计划和投资方案 C. 制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案 D．决定增加或者减少监事 24．股东大会的职权包括哪些?（ AB ）

A. 修改公司章程 B. 决定公司分立 C. 聘任经理 D. 制定发行公司债的方案 25.我国公司法明定的公司类型有（ AB ）

A．股份有限责任公司 B．有限责任公司 C．无限公司 D．两合公司 26.公司法的特点有（ ABC ）

A．组织法 B．国内法 C．实体法 D．公法 27.我国《公司法》认可的出资形式包括（ AC ）

A．实物 B．劳务 C．土地使用权 D．信用 28.有关股东会的说法，下列正确的是（ AD ）

A．最高权力机关 B．对外代表机关 C．常设性机关 D．全员性机关 29. 甲股份公司是一家上市公司，拟以增发股票的方式从市场融资。公司董事会在讨论股票发行价格时出现了不同意见。( BD ) 下列哪些意见符合法律规定？

A. 现股市行情低迷，应以低于票面金额的价格发行，便于快速募集资金

B. 现公司股票的市场价格为8元，可在高于票面金额与低于8元之间定价，投资者易于接受 C. 超过票面金额发行股票须经批准，成本太高，应平价发行为宜 D. 以高于票面金额发行股票可以增加公司的资本公积金，故应争取溢价发行 30．董事会行使下列哪些职权，( ABC ) A. 负责召集股东大会，并向股东大会报告工作 B．决定公司的经营计划和投资方案 C. 制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案 D．决定增加或者减少监事 31.我国《公司法》规定的公司形态有 ( ABCD )

A. 有限责任公司 B. 一人公司 C. 国有独资公司 D. 股份有限责任公司 32.根据《公司法》，下列人员中可以担任公司法定代表人的是 ( ABC ) A.董事长 B. 执行董事 C.经理 D.监事

33.下列哪些事项变更，公司应当办理变更登记？ ( ABCD )

A.法定代表人变更 B. 经营范围变更 C. 公司名称变更 D. 营业执照记载事项变更 34. 根据《公司法》，下列说法正确的是 ( BC ) A. 公司转投资不得超过净资产的50％ B. 公司为公司股东或实际控制人提供担保的，必须经股东会或者股东大会决议 C. 少数股东可以自行召集和主持股东会 D. 有限公司股东行使表决权必须按照出资比例 35.根据《公司法》，公司组织变更的方式有 ( AD )

A. 有限责任公司变更为股份有限责任公司 B. 有限责任公司变更为合伙企业 C. 股份有限公司变更为股份两合公司 D. 股份有限公司变更为有限责任公司 36.根据《公司法》，上市公司董事会秘书的职责范围包括 ( ABC )

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商法习题(含答案)

A. 负责股东大会和董事会会议的筹备、文件保管 B. 负责股东资料的管理 C. 办理信息披露制度 D. 召集和主持董事会

37.根据《公司法》，哪些主体可以提议召开有限责任公司股东会临时会议？ ( BCD ) A. 三分之一以上的监事 B. 监事会或不设监事会的公司的监事 C. 三分之一以上的董事 D.代表十分之一以上表决权的股东

38.下列选项中，在2006年10月不得担任公司董事、监事、高级管理人员的有（ ABD ） A．甲因贿赂罪，2000年被判4年徒刑 B．乙擅长经营管理，现为工商

C．丙于1999年10月到某企业任厂长，该企业因2000年9月的违法行为被工商机关吊销营业执照 D．丁因妻子炒股失败已借款15万元到期未清偿 三、判断题

1．股东全部缴纳出资后，以股东会决议的形式向公司登记机关提供各股东的出资证明。 (× ) 2．有限责任公司的股东会成员由全体股东选举产生。(× )

3．公司可以向其他有限责任公司、股份有限公司以及其他类型的企业投资，以公司的信用对外承担民事责任。( × )

4．根据股东创立大会的决议或者发起人会议的决议，可以以投资者的投资合同代替公司章程，并以此规定公司的民事权利义务。( × )

5．公司可以设立子公司，子公司具有法人资格，依法承担民事责任。(√ ) 6.注销登记就是吊销营业执照。 （ × ）

7.股东会作为会议体的表意机关，其决定的作出必须召开股东会会议。（ × ） 8.公司解散必须经过清算。（ × ）

9.公司以其全部资产对公司的债务承担责任。（ √ ） 10.公司解散必须经过清算。（× ）

11.有限责任公司的全部资产分为等额股份，股东以其所持股份对公司的债务承担责任。（ × ） 12．公司可以设立分公司，分公司具有法人资格，依法承担民事责任。（ × ）

13．股份有限公司董事会开会时，董事应亲自出席，董事因故不能出席时，可以书面委托代理人出席董事会会议。（ × ） 14．一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司，且该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。（ √ ） 15．公司法定代表人依照公司章程的规定，只能由董事长担任，并依法登记。（ × ）

16．公司分配当年税后利润时，应当提取利润的10%列入公司法定公积金。公司法不再规定强制提取法定公益金。（ √ ） 17．当股份有限公司不能成立时，其发起人应当对设立行为所产生的债务和费用负连带责任。（ × ） 四、名词解释

1 董事，是指不在公司担任除董事职务以外的其他任何职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行客观判断的一切关系的特定董事。

2. 母公司 ，是指一公司持有另一公司半数以上资本或股份，并直接控制其经营管理活动的公司。

3．新设合并，是指两个或两个以上的公司以消灭各自的法人资格为前提而合并组成一个公司的法律行为。其合并结果是原有公司的法人资格均告消灭，新组建的公司通过到工商管理机关办理设立登记手续而取得法人资格。

4．国有独资公司，是指国家单独出资、由或者地方授权本级国有资产监督管理机构履行出资人职责的有限责任公司。

5. 有限责任公司，是指由一定人数和股东组成，股东以其在公司中的出资额为限，对公司的债务承担有限责任，公司以其全部资产对其债务承担责任的的公司。

6. 股份有限公司，是指由一定人数以上的股东组成，公司的全部资本划分成均等份额，股东以其认购持有的股份为限对公司承担责任，公司以其全部资产对其债务承担任责任的企业法人。

7. 发起设立，亦称共同设立或单纯设立，是指公司的资本由发起人全部认购，不向发起人之外的任何人募集而设立公司的方式。 8. 募集设立，也称渐次设立或复杂设立，是指由发起人认购公司应发行股份的一部分，其余部分向社会公开募集或向特定对象募集而设立公司。

9. 发起人，又称创办人是指定立创办公司的协议，提出设立公司申请，向公司出资或认购股份，并对公司设立承担责任的人。 10. 公司章程，是指公司必备的规定公司股东或发起人共同制定并对公司、股东、公司经营管理人员具有约束力的调整公司内部关系和经营行为的自治规则，它是以书面性质固定下来的反映全体股东共同意思表示的基本法律文件。

11. 公司解散，是指已成立的公司，因发生法律或章程规定的解散事由而停止营业活动，开始处理未了结事务，并逐步终止其法人资格的行为。 五、简答题

1. 简述公司的法律分类

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商法习题(含答案)

答：（1）法系公司的法律分类

①无限责任公司 ②两合公司 ③有限责任公司 ④股份有限公司 ⑤股份两合公司

（2）英美法系公司的法律分类

①注册公司与非注册公司 ②开放式公司与封闭式公司

③普通有限公司与保证有限公司 ④美国公司法中的特殊公司：“有限责任公司” 2. 公司设立的立法类型有哪些

答：①自由设立主义。也称放任主义原则。这种放任主义原则表现为任何个人、任何社团、任何合伙组织等都可以不经过批准，完全凭当事人的自由意志为之，法律对公司设立的程序不加干预。②特许设立主义。特许主义是指公司的设立需要王室或议会通过颁发专门的法令予以特别许可。③核准设立主义。即设立公司除具备法定之一般条件外，还必须经过行政机关审核批准。④准则设立主义。准则主义设立原则是指公司法对公司设立的条件作出明确规定，准备设立的公司只要具备公司法规定的法定条件，公司即可登记设立并取得法人资格。⑤我国公司设立的基本规定。公司设立原则采取的是以准则主义为主、许可主义为辅的设立原则。 3. 什么是股东权？股东权有哪些典型的分类？

答：股东权是指股东因持有股权或股份而享有的剩余索取权和剩余控制权的总称。（1）自益权与共益权 （2）固有权与非固有权 （3）单项股东权与少数股东权 （4）财产权、支配与经营权、救济与附属权 （5）一般股东权与特别股东权 （6）法定股东权与章定股东权 （7）比例性权利与非比例性权利。 4. 我国公司法规定的董事会的职权包括什么？

答：我国公司法第46条规定，董事会对股东负责，行使下列职权： （l）负责召集股东会，并向股东会报告工作； （2）执行股东会的决议；

（3）决定公司的经营计划和投资方案； （4）制订公司的年度财务预算方案、决算方案； （5）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （6）制订公司增加或者减少注册资本的方案； （7）拟订公司合并、分立、变更公司形式、解散的方案； （8）决定公司内部管理机构的设置；

（9）聘任或者解聘公司经理（总经理），根据经理的提名，聘任或者解聘公司副经理、财务负责人，决定其报酬事项； （10）制定公司的基本管理制度。

5．比较有限责任公司和股份有限责任公司的区别

答：（1）股东要求不同：有限责任公司要求股东人数为50人以下，可以采用一人公司形式；股份有限公司股东人数理论上没有上限，但最少要两人以上，不可采用一人公司形式。

（2）最低注册资本要求不同：有限责任公司最低注册资本为3万元，一人有限公司为10万元；股份有限公司最低注册资本为500万元。

（3）有限责任公司因为具有人合性，所以设立行为只能在发起人之间进行；股份有限公司则分为发起设立和募集设立，在募集设立中，不仅有发起人的行为，还要求举行创立大会，而对创立大会的要求与有限公司设立条件是不同的。

（4）股份有限公司因为有发起设立和募集设立两种形式，而且设立情况比较特殊，所以设立程序比有限责任公司要严格和复杂。 五、论述题

1．论述我国公司法对股份有限责任公司的股份转让的规定？

答：股份有限公司的股份是可以依法转让的，并且由于股份有限公司的性质要求，股份的转让十分便捷，满足了流动性的要求。但股份有限公司股份的转让并不是完全自由的，我国公司法从以下几个方面对股份有限公司股份的转让进行了：

（1）对股份转让场所的。股东转让其股份，应当在依法设立的证券交易场所进行或者按照规定的其他方式进行。 （2）对发起人所持股份的转让。发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让。

（3）对公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股份的转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份总数的25％；所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。 （4）对股票质押的。公司不得接受本公司的股票作为质押权的标的。

（5）对公司收购自身股份的。公司不得收购本公司股份，但在下列情况下除外：①公司减少注册资本；②股份公司与持有本公司（6）股东在法定的“停止过户期”内不得转让股份。股东大会召开前20日内或者公司决定分配股利的基准日前5日内，不得进行股东名册的变更登记。

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股票的其他公司合并；③用于奖励公司职工；④股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的。

商法习题(含答案)

2. 什么是股份？试论述其特征。

答：股份是股份有限公司的资本所划分成的均等份额，是公司资本的集合成分和公司资本的最小计算单位，也是股东权利义务大小的基本计算单位。股份是通过股票形式表现出来的，股票则是股份公司的股份证书。

股份具有以下几个特征：

①股份的平等性.这是股份有限公司的固有要求，也是我国《公司法》（2005）第126条的明确规定。究其原因，一是股份整齐划一，便于计算和记账；二是股东表决权的形式，尤其是董事和监事选举实行累积投票的情形，有利于降低决策成本；三是便于股份上市交易，提高交易效率；四是便于公司股利和剩余财产分配，操作简便。股份的等额表现为股份所代表的金额相等。每一股表示一个存在的股东权，股份有限公司的股份除例外情况外，每一等额股份所代表的权利义务是相同的。我国公司法第130条规定，同次发行的股票，每股发行的条件和价格应当相同，必须同股同权，同股同利。

②股份的不可分性。既然它是构成公司资本的最小的均等单位，也就不能再行分割。股东可以认购一股，亦可认购数股，不论单独持有还是共有，每个单位只有一个表决权。但是，这并不妨碍公司为了需要，而对其股份进行合并或分拆。前者如将2个以上股份合并为1股，后者如将1个股份分成2个以上股份。实践中，分拆股份的情形较多。

③股份的可转让性。股份有限公司的股份可以依法转让，手续简便，上市公司尤其如此。而有限责任公司只是股东之间可以自由转让其股权，向非股东转让股权则需要其他股东过半数同意。同时，公司章程还可以作出其他。

④股份的证券性。这是与有限责任公司股权相比的显著差异。作为股份外在形式的股票属于典型的证券，占有股票即表明股东权的存在。股票的转让与权利的转移如影随形，股票的转让实际上就是股份的转让。同时，股东权的转移非以股票转移不得为之。当然，股票的发行需以股份存在为前提，股份虽借助于股票而得以表彰，但股东权不是因股票而创设，它只是证权性证券，而非设权性证券。

⑤股份具有不可撤回性。股东在公司登记核准后，除非异议股东行使股份收购请求权，原则上不得要求退股。股东只能通过分享股息红利来获得投资收益或者通过转让股份来收回投资。 六、案例分析

1.甲公司与龙某签订一投资合同，约定：双方各出资200万元，设立乙有限责任公司；甲公司以其土地使用权出资，龙某以现金和专利技术出资（双方出资已经验资）；龙某任董事长兼总经理；公司亏损按出资比例分担。双方拟定的公司章程未对如何承担公司亏损作出规定，其他内容与投资合同内容一致。乙公司经工商登记后，在甲公司用以出资的土地进行生产经营，但甲公司未将土地使用权过户到乙公司。

2000年3月，乙公司向丙银行借款200万元，甲公司以自己名义用上述土地使用权作抵押担保。同年4月，甲公司提出退出乙公司，龙某书面表示同意。2003年8月，判决乙公司偿还丙银行上述贷款本息共240万元，并判决甲公司承担连带清偿责任。此时，乙公司已经资不抵债，净亏损180万元。另查明，龙某在公司成立后将120万元注册资金转出，替朋友偿还债务。

基于上述情况，丙银行在执行过程中要求甲公司和龙某对乙公司债务承担责任。甲公司认为，自己为担保行为时，土地属乙公司所有，故其抵押行为应无效，且甲公司已于贷款后1个月退出了乙公司，因此，其对240万元贷款本息不应承担责任；另外乙公司注册资金中的120万元被龙某占用，龙某应退出120万元的一半给甲公司。龙某则认为，乙公司成立时甲公司出资不到位，故乙公司成立无效，乙公司的亏损应由甲公司按投资合同约定承担一半。 （1）乙公司的成立是否有效？为什么？

（2）甲公司认为其已退出乙公司的主张能否成立？为什么？

（3）甲公司可否要求龙某退还其占用的120万元中的60万元？为什么？ （4）甲公司应否承担乙公司亏损的一半？为什么？

（5）乙公司、甲公司和龙某对丙银行的债务各应如何承担责任？

答：（1）有效。公司以登记为成立要件，股东出资不到位不影响公司成立的效力。 （2）不能。股东在公司登记后，不得抽回投资。

（3）不能。龙某占用的是公司资金，龙某仅对乙公司有返还义务，对甲公司没有返还义务。

（4）不应承担。公司成立后，股东之投资协议不能对抗公司章程，故甲公司仅有依章程向乙公司缴纳出资的义务，而无直接分担公司亏损的义务。

（5）乙公司应当以其全部资产对丙银行的债务负责。甲公司应当在200万元的出资范围内对丙银行的债务负责。龙某应当在120万元的范围内对丙银行的债务负责。

2．新谊公司是中外合资的股份有限责任公司，公司设立的董事会共有11人，章伟云系公司聘任的总经理。在任职期间，章表现突出，超额完成公司的利润指标，于是自己决定发给总经理、副经理和各部门负责人一笔丰厚奖金。2001年3月17日，新谊公司4名董事提议召开临时董事会，共9名董事参加会议。在这次会议上，董事对章伟云擅自发放奖金一事表示不满，而章表示自己发放的奖金都是超额部分，自己有权处置，遂与部分董事发生争议，结果会上以6票通过的方式表决辞退章伟云总经理的职务。2001年6月，章伟云到秦云环境工程有限公司任总裁，该公司于2001年10月更名为秦云科联环境工程有限公司，经营范围与新谊公司一致，新谊公司认为章伟云此举违反竞业禁止规定。

（1）章伟云决定发放奖金事宜是否符合公司法规定？ （2）新谊公司解除章伟云的程序是否合法？

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商法习题(含答案)

（3）章伟云是否违反了竞业禁止义务？为什么？

答：（1）章伟云决定发放奖金事宜违反了公司法的规定，属于越权行为。 （2）合法。

（3）没有违法竞业禁止义务，因为章此时已经不在新谊公司工作了。

3．甲乙丙丁四人出资成立一有限公司，甲当时以实物出资，每份实物30万元，作价900万元，并请资产评估事务所做了评估，但当时市场上只要每份10万元，公司成立后一年经营不善，资不抵债，债务人要求所有发起人承担连带责任。 （1）甲出资是否符合公司法规定？ （2）资产评估事务所应该承担什么责任？

（3）债务人能否要求股东承担连带责任，这涉及公司法上的什么原理？

答：（1）甲的出资不符合公司法的规定。《公司法》规定股东可以以实物出资，但作为出资的实物应当经过估价，核实财产，不得高估或者低估。而本题中，将每份10万元的实物评估为30万元，显然违反了公司法的规定。 （2）应当对债权人在其评估资产范围内承担连带责任，因为其没有尽到基本的注意义务。

（3）可以。涉及到公司法人人格否认原理，也是公司法修改中确定的一个基本制度。公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。”本题中，公司甲股东出资严重不实，已经构成适用公司法人人格否认的条件，其应当承担责任，其他股东要一起承担连带责任。

4. 张军等兄弟五人为某食品有限公司全体股东，该公司为兄弟五人所共同出资建立。公司股东会由兄弟五人组成，张军为公司法定代表人。公司成立并经营若干年时间之后，兄弟五人析产，于是协议减少公司资本。该公司工商登记上的公司资本为170万元。公司的实际资产则有：①现金9．3万元；②存料9l万元；③制成品盘存86万元；④厂房机器设备82万元；⑤运输设备65万元；⑥盈利19．7万元，加上其它财产，共计550万元。此外，公司还拥有商标专用权，价值70万元。按张军兄弟五人的协议，从上述公司资产中剥离出280万元，由5位股东平均分配，并将公司注册资本变更为20万元。但是，该公司经理及监事认为股东此项减资协议违法，因为这样做实际上是已将公司的资产分配殆尽。但是，张军兄弟五人认为，上述行为是经公司全体股东协议同决的，也就是公司股东会的决议，公司必须执行。并且，将280万元资产分配给股东之后，公司仍有近70万元，超过了公司资本的法定最低限额，因此该项减资行为，符合《公司法》规定减资的条件，是合法有效的。 问：

（1）张军等股东的行为是否合法?为什么? （2）公司的经理和监事的不同意见有无法律依据?

（3）公司如果要分配财产应当按照什么法律程序?

答：（1）不符合法律的规定，因为公司的财产属于公司所有，在公司清算前，任何股东都不能分割公司的财产。

（2）公司的经理和监事的不同意见有公司法的依据，因为股东会无权改变公司法的规定，股东会无权将公司的财产分配给股东，否则就会造成公司注册资本的减少。 （3）公司如果要分配财产应当按照公司法规定的法律程序进行，即先由股东会作出决议；发布减少注册资本的公告，通知债权人主张债权；对负债进行清偿或提供担保；减少注册资本，将减少下来的注册资本分配给股东；进行公司资产变更登记。

5. 股份有限公司甲、合伙企业乙、高校丙及自然人丁经协商于2003年组建了一家以生产某电子产品为主的有限公司戊。戊公司注册资本100万元，其中，甲以现金40万元出资，乙以厂房作价30万元出资，丙以专利技术折价20万元出资，丁以管理经验与管理活动折价10万元出资。戊公司不设董事会，由甲派出的自然人韩某担任执行董事。2004年12月经股东会决议，戊公司将现有财产一分为二，分别设立庚公司与辛公司，戊公司同时解散 问

（1） 如果甲实际出资20万元，应当如何承担民事责任？ （2）戊公司不设董事会的做法是否合法？为什么？ （3）戊公司在解散前所欠债务应当如何承担？为什么？ 答：（1）以其出资20万元为限，对公司债务按比例承担有限责任

（2）合法。 有限责任公司可不设董事会，由执行董事为公司的法定代表人

（3）由新设的庚公司与辛公司承担。该情形属于新设分立，由新公司承担原被解散公司的债权和债务

6.甲公司作为发起人之一，与其他三家公司开会，要求大家都作为拟设立的一家股份有限公司的发起人，四家公司一致同意。公司的注册资本定为6000万元，甲公司认购公司的股份额为1000万元，其他三家公司认购公司的股份额累计为600万元，拟向社会公开募集的股份数额为4400万元。公司创立大会通过了这四个发起人制定的公司章程草案，该草案规定公司董事会由四家公司各出一名代表作董事，公司设监事会，由两名监事组成，其中—个监事由甲公司的董事兼任，一个监事由甲公司派员出任是执行监事，负责日常监事事务。公司如期募集股份成功然后设立，在准备进行公司登记前，由律师对公司的章程草案和其他文件进行整理．如 果你是律师，请针对以下问题，对该股份公司的上述做法提出法律意见： 1. 四个发起人能否发起设立一家股份有限公司?

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商法习题(含答案)

2．发起人认购公司的股份有何?股份公司的股权应当如何构成? 3. 股份公司的董事会至少应当有多少董事组成? 4. 股份公司的监事会至少应当有多少监事所组成?

5．股份公司的监事是否有资格?

答：(1)仅4个发起人不足以发起设立一家股份有限公司，因为公司法第75条规定，设立股份 公司应当有5人以上为发起人。 (2)根据公司法第83条的规定，发起人认购公司的股份不得少于公司股价总数的35％，该公司的注册资本为6000万元，所以，发起人认购的股份制少应当为2100万元。其余的股份数额由社会公开募集。

(3)根据公司法的要求，股份公司的董事会至少应当有；名董事组成，该公司董事会只有4名董事，不符合公司法的规定。 (4)根据公司法的要求，股份公司的监事会至少应当有3名监事组成。

(5)股份公司的监事有资格，公司法第124条规定，公司的董事、经理和财务负责人不能兼任监事。

7.某大型国有企业A．欲转换经营机制，与省外的国有企业B．C共同筹划设立一股份有限公司，经省级批准，并经证券管理部门同意后，成立募集小组，着手建立股份有限公司。

该募集小组在清产核资，清理债权债务、界定产权、评估资产后，制作了公司章程。将公司资本总额确定为6000万元，A．B．C作为发起人认购2000万元，其中A以其土地使用权和车间整体作价500万元(实际价为550万)，B．C则以其所分别持有的商标权和专利技术共同作价1500万元，作为对新设公司的投资。随后，募集小组制作招股说明书，进行公开募股；募股期间，A．B．C三家企业积极准备公司设立的各项工作，考虑到公司成立后扩大其产业的需要，经过协商，由募集小组以新设公司的名义向某机械厂定购一批生产设备，共计200万元，并向该机械厂承诺待股份有限公司一成立立即一次付清货款。由于准备工作繁多，招股期满后，半个月后才主持召开创立大会，股东纷纷要求退股，另加算同期银行利息。该机械厂则因货款迟迟不能给付将A．B．C三企业诉至。请根据新公司法回答下列问题。 问题：

（1）A．B．C三企业在设立股份有限公司的过程中有哪些作法不符合法律的规定?该股份有限公司在设立过程中多次违反法律的规定，主要有哪些？

（2）募集小组在筹建过程中以股份有限公司名义签订的合同是否有效?该合同的法律后果应由谁承担? （3）本例中，如该股份有限公司未能成立，A,B,C三企业应承担哪些责任?如何承担? 答：（1）该股份有限公司在设立过程中多次违反法律的规定，主要有： ①作为发起人，仅认购2000万元的股份，少于股份总额6000万元的35％；

②发起人全部是非货币出资，没有达到公司法规定的货币出资金额不得低于公司注册资本的30％的规定。 ③将国有资产低价折股：实价为550万元，折股500万元。

（2）有效。如果该公司成立，则合同的法律效果由成立后的公司承担，如果公司不能成立，则该合同的法律效果由发起人承担。 （3）股份有限公司不能成立的，发起人应对设立行为所产生的债权和费用承担连带责任；对认股人巳缴纳的股款，应负返还股款并加算银行同期存款利息的连带责任。

8．甲乙丙三人共同投资设立了一个有限责任公司，公司章程规定：如果股东认为有限责任公司的经营不令其满意，可以抽回其出资或将其出资转让给股东以外的其他人。公司成立后，经营业绩一直不理想，因此乙在没有通知甲丙的情况下准备将出资份额转让给丁，甲认为不能转让，但乙坚持认为其转让出资份额给第三人是公司章程赋予股东的权利。鉴于甲提出异议，乙为了避免大家关系紧张，又提出抽回出资的要求，丙认为这一要求是受公司章程保护的，应予支持。甲认为公司章程规定的内容不好，使公司的经营很被动，马上修改了公司章程。问：

（1）甲认为乙未通知其他股东便转让出资份额给第三人的行为是无效的看法是否正确？为什么？ （2）丙认为乙抽回出资的行为受公司章程的保护的看法是否正确？说明理由 （3）甲迅速修改公司章程的行为是否合适？为什么？

答：（1）正确，公司法规定股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意。股东应就其股权转让事项书面通知其他股东征求同意，其他股东自接到书面通知之日起满三十日未答复的，视为同意转让。其他股东半数以上不同意转让的，不同意的股东应当购买该转让的股权；不购买的，视为同意转让。

（2）不正确。根据公司法第三十六条公司成立后，股东不得抽逃出资。公司章程这条规定与公司法相违背，属于无效规定。 （3）根据我国《公司法》的规定，公司章程的修改应依照以下程序进行：由公司董事会修改公司章程的决议提出章程修改草案。 股东会对章程修改条款进行表决。 有限责任公司修改公司章程，须经代表三分之二以上表决权的股东通过。所以甲个人修改公司章程的行为是无效的。

第三编 证 券 法

一、单项选择题

1.因突发性事件而影响证券交易正常进行时，证券交易所可以采取下列哪一项措施？（ B ） A．性停牌 B．技术性停牌 C．临时停市 D．休市 2．根据我国现行法律规定，证券交易所的总经理由下列哪个机构任免？（ B ）

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商法习题(含答案)

A．证券业协会 B．证券监督管理机构 C．证券交易所会员大会 D．证券交易所理事会 3.下列关于证券交易的表述，哪一个是正确的？（ C ）

A．股票交易只能在证券交易所进行 B．证券交易不能以期货方式进行 C．证券交易所不能自主调整交易的收费标准 D．证券公司不能向客户提供融资融券服务

4.某股份有限公司于2006年7月申请股票上市，下列哪一项不符合公司股票上市的条件？（ A ） A．该公司公开发行的股份占股份总数的8％ B．该公司股本总额为5000万元

C．该公司2002年曾因越权经营被罚款10万元

D．该公司采取的是募集发起的设立方式，股票已公开发行 5．我国对证券发行和交易采取的监管是（ D ） A．证券监督管理机构监管 B．证券业协会监管

C．以证券业协会监管为主，以证券监督管理机构监管为辅 D．以证券监督管理机构监管为主，以证券业协会监管为辅 6．证券公司的自营业务可以采取下列哪种方式进行？（ C ）

A．以客户名义 B．以公司法定代表人名义 C．以公司自己名义 D．以其他证券公司名义 7．下列哪种情况需要由承销团来承销？（ A ） A．向不特定对象发行的证券票面总值超过5000万元 B．向特定对象发行的证券票面总值超过5000万元 C．向特定对象发行的证券票面总值超过1亿元 D．向不特定对象发行的证券票面总值超过3000万元

8．某资产评估机构为甲公司股票发行出具了资产评估报告，下列说法正确的是（D ） A．该评估机构永远不准买卖甲公司股票

B．该评估机构在股票承销期满5日后可以买卖甲公司股票 C．该评估机构在股票承销期内可以买卖甲公司股票 D．该评估机构在股票承销期满6个月后可以买卖甲公司股票

9．王某为蓝天股份有限公司办公室文秘，由于工作原因看到该公司将推出新技术产品，销量预计非常乐观，会促成公司股价较大幅度提高。于是王某就在公司推出产品发布会前建议其弟弟购买蓝天股份有限公司的股票。王某的行为构成（ B ） A．欺诈客户 B．内幕交易 C．误导性陈述 D．合法的行为 10．决定公司股票上市、暂停上市、停止上市的机构是（ A ） A．证券交易所 B．证券监督管理机构 C．证券业协会 D．证券登记结算公司 11．下列关于证券代销和包销的区别说法错误的是（ C ）

A．法律关系不同 B．风险分担不同 C．销售主体不同 D．发行成本不同

12．甲股份有限公司为成立而发行股份，采用募集发起方式设立，由乙证券公司采用包销的方式承销。在规定的发行期限内，向投资者出售的股票数量为拟公开发行股票数量的60﹪，下面关于这次发行的说法，正确的是（ B ） A．发行失败，由甲公司退还资金给认购人 B．发行成功，乙证券公司持有甲公司40％的股份

C．发行失败，由甲公司和乙证券公司连带退还资金给认购人 D．发行成功，乙证券公司将未发行的股票退还甲公司

13．段某是甲公司的投资咨询机构的负责人，其可以从事下列哪一行为？（ D ） A．代理甲公司从事证券投资 B．购买甲公司的股票 C．与甲公司约定其证券投资收益的20％作为咨询费付给投资咨询公司 D．段某同时接受另一公司的投资咨询

14.下列哪一规定不属于上市公司收购中的强制性要约收购方式？（ C ）

A．投资者及其一致行动人通过证券交易，持有一个上市公司已发行股份的30％时，继续进行收购的，必须向所有股东发出收购要约 B．采用协议收购方式的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司己发行的股份达30％时，继续进行收购的，应向所有股东发出收购要约

C．投资者收购股份达到上市公司已发行股份30％的，应向所有股东发出提高价格的收购要约

D．采用间接收购方式的，收购人拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30％的，应向该公司所有股东发出全面要约 15．证券交易所的设立和解散，由哪个机构决定？（ A ）

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商法习题(含答案)

A． B．证券监督管理机构

C．证券业协会会同证券监督管理机构 D．可由证券交易所自行决定，报备案

16．阳光证券公司经营证券经纪、证券承销、证券自营三项业务，它的注册资本至少需要多少？（ C ） A．5000万元 B．1亿元 C．2亿元 D．10亿元 17．我国证券公司的设立采用（ B ）

A．注册制 B．核准制 C．特许制 D．自由设立 18.下列关于证券交易的说法，正确的是（ D ）

A．证券只要一经发行即可依法买卖 B．证券只能在证券交易所交易

C．证券只能采用集中交易方式交易 D．证券交易所的集中交易只有会员才可进行 19．下列关于证券业自律监管的说法，错误的是（ C ）

A．自律监管仅作用于自律组织的会员 B．自律监管存在利益冲突 C．自律监管不够灵活 D．自律监管对系统风险关注不够

20．某证券公司代理王某买卖证券，为了多赚取佣金，诱导王某进行了没有必要的交易，致使王某损失2万元。该证券公司的行为属于（ A ）

A．欺诈客户 B．内幕交易 C．虚假陈述 D．合理的经营行为

21. 王某原来持有某股份有限公司股票1万股，后来，王某被聘任为某证券公司从业人员，则依法，王某所持有的股票应如何处理? （ D ）

A．可以王某的妻子的名义继续持有 B．可化名李某继续持有 C．可以继续持有 D．必须依法转让 22．证券公司的自营业务可以采取下列哪种方式进行？ （ A ）

A．自己的名义 B． 以客户的名义 C．以其他证券公司的名义 D．个人的名义 23. 依照《中华人民共和国证券法》的规定，下列行为不属于操纵市场的行为有（D ） A．以自己为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖，影响证券交易价格或者证券交易量

B．与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易或者相互买卖并不持有的证券，影响证券交易价格或者证券交易量 C．通过单独或者合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖、操纵证券交易价格 D．贾某预见市场将会转好，把自己在银行的300万存款都买了股票 24. 股票发行不得采用下列那种方式？ （ D ）

A. 溢价发行 B. 中间价发行 C. 平价发行 D .折价发行 25. 我国的证券交易所 （ A ）

A．实行公司制 B．由中国证券监督管理委员会决定设立 C．不具有法人资格 D．不以营利为目的 26. 甲上市公司欲发行可转换债券1亿元，中国要求该公司将现有公司资产及经营状况在媒体上公告，中国的这一要求体现了下列哪一原则？（ C ）

A．促进交易迅捷原则 B.强化商事组织原则 C. 维持交易安全原则 D.严格责任原则 27. 下列机构中，何者有资格从事证券的承销业务? （ B ）

A．证券发行公司 B．综合类证券公司 C．经纪类证券公司 D．证券交易所 28．以下几种证券交易中，哪一种为我国现行证券法所允许?( A ) A.股票现货交易 B．融资融券交易 C．股票期货交易 D.证券期权交易 29．禁止发起人转让持有的本公司股份的期限是( D )。 A.自出资之日起3年 B．自公司成立之日起3年 C.自出资之日起1年 D. 自公司成立之日起1年 30．下列不属于证券发行的客体的是（ D ） ．．．A．股票 A．注册制

A．固定权与非固定权

B．公司债券 C．证券投资基金

B．审批制

C．核准制

D．支票

31．在我国，股票发行实行的是（ C ）

D．审核制 D．一般股东权与特别股东权

32．按股权行使的目的和内容，股份有限公司股东的权益可以分为（ C ）

B．控股权与非控制权 C．共益权与自益权

33．根据我国《证券法》的规定，公司股票暂停上市的情形是（ D ） A．公司有违法行为 B．公司最近两年连续亏损

C．公司股本总额发生变化不再具备上市条件

D．公司对财务会计报告作虚假的记载，可能误导投资者

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商法习题(含答案)

34.股份有限公司采用募集方式设立公司的，社会公众股东的出资形式是 ( C ) A. 房屋所有权 B. 土地使用权 C. 人民币 D. 专利权 35.证券交易所总经理的任免由（ B ）

A.全国常委会决定 B.证券监督管理机构决定 C.证券交易所会员理事会会议选举产生 D.人民银行指定

36.下列股份转让行为中，属于我国《公司法》禁止之列的是( C ) A．公司发起人将自己持有的本公司股份在公司成立37个月后转让 B．公司经理将自己持有的本公司股份在辞职后转让

C．公司法人股东将其持有的本公司股份以低于净资产的价格转让 D．公司董事长将其持有的本公司股份转让给本公司 二、多项选择题

1．下列哪些证券的发行和交易适用我国《证券法》？（ ABCD ） A．股票 B．国库券 C．证券投资基金份额 D．金融债券

2.下列哪些情况中，上市公司需要向证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告？（ ABC ） A．公司经理发生变动 B．公司股东大会的决议被宣告无效 C．公司发生重大损失 D．公司履行已签订的重要合同

3．甲公司的股票上市文件公告以后，一些投资者提出质疑。下列哪些质疑有法律依据？（ AB ） A．公告文件披露了最大的10名股东的名单，但没有说明他们的持股数额

B．公告文件披露了董事、监事和高级管理人员的简历，但没有说明他们持有本公司股票、债券的情况 C．公告文件披露了最近3年的盈利情况，但没有报告公司未来3年的盈利预测 D．公告文件提供了股东大会的申请上市决议，但没有提供主要债权人的同意书 4．下列哪些属于法律禁止的证券交易行为？（ CD ） A．发行人在公司成立之日起3年内转让其所持股票 B．公司董事、监事、经理在任职期间转让本公司股票

C．为股票发行出具审计报告的专业人员在该股票承销期内买卖该种股票 D．为上市公司出具法律意见书的律师在该文件公开后5日内买卖该公司股票

5．证券发行中因虚假陈述致使投资者在证券投资中遭受损失的，发行人、承销商应承担责任，下列哪些人应负连带赔偿责任？（ AD ）

A．发行人的董事、监事、经理 B．承销商的董事、监事、经理 C．出具证券投资咨询意见的咨询机构 D．出具法律意见书的律师事务所 6．下列人员中，哪些属于内幕信息知情人员?( BCD )

A．持有上市公司1％股份的股东 B．上市公司的控股公司的董事长 C．上市公司的监事 D.上市公司的常年法律顾问

7．根据《证券法》的规定，下列哪些机构对客户开立的账户负有保密义务？（ BC ） A．资产评估机构 B．证券公司 C．证券交易所 D．律师事务所

8．证券监督管理机构为了查处碧水股份公司违法经营一案，可以行使下列哪些执法权？（ ABD ） A．进入违法行为场所调查取证

B．查阅、复制与碧水公司违法业务有往来的大地公司的证券交易记录

C．有证据证明碧水公司正在隐匿涉案资金，经过机构主要负责人批准，将涉案资金予以冻结，并扣划到证券管理机构指定的账户

D．对碧水公司的经营场所进行现场检查 9．证券监督管理机构或者授权的部门对已作出的核准证券发行的决定，发现不符合法定条件或者法定程序时，应如何处理？（ BD ）

A已经发行的，即使尚未上市，也不能撤销发行核准决定，只能对相关人员进行行政处罚 B．尚未发行证券的，应当撤销发行核准决定，停止发行 C．已经发行尚未上市，撤销发行核准决定，由核准机关负责返还证券持有人的资金和同期银行存款 D．已经发行尚未上市，撤销发行核准决定，由发行人负责返还证券持有人的资金和同期银行存款利息 10．下列各项中，哪些是证券业协会的职责？（ ACD ） A．对会员之间、会员与客户之间发生的纠纷进行调整 B．监管上市公司及其有信息披露义务股东的证券市场行为

C．组织证券从业人员资格考试，负责证券从业人员执业资格注册及管理

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商法习题(含答案)

D．制定证券业自律规则、行业标准和业务规范，并监督实施 11.下列属于证券登记结算机构职能的是（ ABCD ） A．证券账户、结算账户的设立 B．证券持有人名册的登记 C．证券交易的清算和交收 D．办理相关业务的查询

12．下列人员中，哪些可以成为证券监督管理机构发行审核委员会的组成人员？（ AD ） A．王某，证券监督管理机构法规处 B．强某，由抽签抽中的普通股民 C．项某，要发行上市公司的管理人员

D．于某，某大学金融学教授，受聘于证券监督管理委员会

13．斯某为某股份公司的董事，在获取公司内幕信息后自行购买了公司股票1万股，并建议朋友和家人购买公司股票，给投资者造成了300余万元的损失。下列关于这一事件说法正确的是（ CD ） A．由撤销斯案及家人、朋友购买股票的行为，将股票返还于投资者 B．因为返还投资者股票已不可能，所以可免除斯某的民事责任，改为行政处罚 C．斯某及家人、朋友购买股票的行为生效，其结果不得改变 D．由斯某及家人、朋友赔偿投资者造成的损失

14．证券交易所实行的集中竞价交易应当按照什么原则进行交易？（ AC ）

A．价格优先原则 B．公平交易原则 C．时间优先原则 D．有利于扩大成交量的原则 15.下列关于证券发行的描述，哪些是根据发行价格与票面金额来决定的？（ ABC ） A．溢价发行 B．设定价格发行 C．平价发行 D．私募发行

16．证券公司的风险控制指标不符合规定，在限期内仍未改正的，证券监督管理机构可以采取下列哪些措施？（A．业务活动、停止批准新业务 B．财产转让

C．没收控股股东的股权 D．责令证券公司更换董事 17．下列人员任职中，不符合《证券法》规定的是（ AC ） A．万某，中国的职员，同时在某上市公司担任董事 B．方某，某大学老师，在中国发行审核委员会兼职

C．吴某，因滥用职权被开除了的公务员，现在某证券交易所任职员 D．周某，自由撰稿人，因为对证券评述颇有见地被某证券咨询机构雇佣 18．证券交易所设立的风险基金，可以由下列哪些费用组成？（ BCD ） A．违规行为的罚款 B．收取的交易费 C．收取的席位费 D．收取的会员费 19．下列哪些条件是公司公开发行公司债券的条件？（ ACD ） A．最*均3年可分配利润足以支付公司债券1年的利息 B．公司必须是国有独资公司或者股份有限公司 C．累计债券余额不超过公司净资产的40％ D．股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元

20．证券公司提供融资融券服务，必须符合以下哪些标准？（ ABCD ） A．按对客户融资、融券业务规模的10％计算风险准备金。 B．对单一客户融资业务规模不得超过净资本的5％ C．接受单只担保股票的市值不得超过该股票总市值的20﹪ D．对单一客户融券业务规模不得超过净资本的5％ 21．证券服务机构是指（ BC ） A．证券交易所 B.证券投资咨询服务公司 C.证券法律服务所 D.证券公司 22．根据我国《证券法》的规定，下列选项中哪些属于综合类证券公司的业务范围? ( ABCD ) A．证券经纪业务 B．证券自营业务

C．证券承销业务 D．经中国批准的其他业务 22．有关我国证券交易所的以下说法中，哪些是正确的?( BD ) A. 证券交易所是公司制的企业法人 B．证券交易所是会员制的法人

C. 证券交易所的设立，由全国人民代表大会决定 D. 证券交易所的总经理由证券监督管理机构任免

23.我国《证券法》规定经纪类证券公司不得经营的业务是（ BD ） A.证券承销业务 B.证券自营业务 C.证券经纪业务 D.证券融资业务

20

） ABD 商法习题(含答案)

三、判断题

1.公司的董事、监事、经理所持有的本公司股份，自公司成立之日起，3年内不得转让。（× ） 2.有限责任公司减资的决议须由出席股东会的股东所持表决权的2/3以上通过。（ × ） 3. 股票是一种设权证券。（ × ）

4．收购要约中提出的各项收购条件，适用于被收购公司所有的股东。（ √ ） 5．收购要约中提出的各项收购条件，适用于被收购公司所有的股东。（ √ ） 6. 我国现行的《证券法》在证券发行制度上采取的是审批制。（ × ） 7. 证券交易所的设立，由全国人民代表大会决定。（ × ）

8. 证券交易所实行的集中竞价交易是按照公平交易原则进行交易的。（ × ） 9. 股票发行不得采用折价发行的方式。（ √ ） 10. 我国的证券交易所不具有法人资格。（ × ） 四、名词解释

1.证券交易，是指当事人在法定交易场所，按照特定交易规则，对依法发行并交付的证券进行买卖的行为。

2．做市商（market maker）制度，又称双边报价制度、报价驱动交易制度，是指在证券市场上，由具备一定实力和信誉的证券经营法人作为特许交易商，不断地向投资者报出特定证券的买卖价格，双向报价并在该价位上接受投资者的买卖要求，以其自有资金和证券与投资者进行证券交易，而投资者的买卖请求并不直接配对成交。 开放式基金

3. 证券市场，是股票、债券、投资基金份额以及各种证券衍生品种等各种有价证券发行和交易的场所，它是金融市场的重要组成部分。 4. 证券发行市场，又称“一级市场”或“初级市场”，是指发行人以筹集资金为目的，按照法定条件与发行程序，将某种证券首次出售给投资者的市场。

5．证券发行，是指发行人为筹集资金或调整股权结构，依法向投资者以同一条件招募和出售证券的一系列行为。

6.证券承销，是指证券经营机构根据其与发行人签订的证券承销协议，向证券投资者销售、促成销售或代为销售拟发行证券，并因此收取一定比例的承销费用的行为。

7.保荐制：是指由保荐人负责发行人的上市推荐和辅导，核实公司发行文件与上市文件中资料是否真实准确完整，协助发行人建立严格的信息披露制度，承担风险防范责任法。

8.要约收购，是指收购人通过向目标公司全体股东发出收购要约的方式就同类股票以相同价格购买部分或全部发行在外股票的收购。 9.协议收购，是指收购人在证券交易所之外，通过与目标公司股东协商一致达成协议，受让其持有股份所进行的上市公司收购。 10．证券交易，是指当事人在法定交易场所，按照特定交易规则，对依法发行并交付的证券进行买卖的行为。

11.上市公司收购，是指收购人（投资者及其一致行动人）拥有权益的股份（包括登记在其名下的股份和虽未登记在其名下但该投资者可以实际支配表决权的股份）达到或者超过一个上市公司已发行股份的法定比例，导致其获得或可能获得以及巩固对该公司的实际控制权的行为。

12. 证券公司，亦称证券商，是指依照公司法和证券法规定的设立条件，经证券监督管理机构批准并在公司登记机关登记设立的，经营证券业务的有限责任公司或者股份有限公司。 五、简答题

1．证券市场的分类有哪些？ （1）证券发行市场与证券流通市场

按照市场的职能，可将证券市场分为证券发行市场和证券流通市场。 （2）场内交易市场与场外交易市场 按照交易组织形式，可将证券市场分为场内交易市场与场外交易市场。这是对证券流通市场的进一步划分。

（3）除以上分类外，还可基于证券的种类，将证券市场分为股票市场、债券市场、基金市场、证券衍生品种市场。这些证券市场又均可进一步划分为发行市场与交易市场。 2.证券市场参与者包括哪些主体？

证券市场参与者包括证券市场主体、证券市场中介机构、证券市场监管机构与证券市场自律组织四部分组成。 （1）证券市场主体 第一，证券发行人①②金融机构③股份有限公司。④有限责任公司。⑤部分具有法人资格的企业。⑥基金管理公司。 第二，证券投资者（1）机构投资者。（2）个人投资者。

（2）证券市场中介机构。证券市场中介机构是连接证券筹资者与投资者的媒介，是证券市场运行的核心。在证券市场起中介作用的实体是证券经营机构和证券服务机构，通常将两者合称为证券市场中介机构。

（3）证券市场监管机构及自律组织.证券市场自律组织则包括证券行业协会和证券交易所。 3. 简述上市公司收购的分类

（1）要约收购、协议收购及其他合法方式的收购

21

商法习题(含答案)

（2）部分收购与全面收购 （3）自愿收购与强制收购 （4）直接收购与间接收购

（5）善意要约收购与敌意要约收购 （6）现金收购、易券收购与混合收购

4. 我国证券法对特定人员禁止持有和买卖股票的规定有哪些

（一）禁止持有和买卖股票人员的范围：笼统地讲，禁止持有和买卖股票的人员即禁止参与股票交易的人员，具体包括以下二种类型：1．证券交易所、证券公司和证券登记结算机构的从业人员。2．证券监督管理机构的工作人员，包括中国与中国证券业协会的工作人员。3．法律、行规禁止参与股票交易的其他人员。（二）禁止持有和买卖股票的行为类型1．禁止直接持有、买卖股票。2．禁止间接持有、买卖股票。3．禁止原合法持股状态的非法延续。（三）禁止持有和买卖股票的期间：禁止参与股票交易的人员的义务期间为其任期或者法定期限。法定期限由相关法律、法规及行政规章具体规定，一般为离职后一定时间。 5. 试述内幕交易民事责任主体

依据我国《证券法》（2005）第74条，知情人包括七种人∶（1）发行人的董事、监事、高管；（2）持有公司5％以上股份的股东及其董事、监事、高管，公司的实际控制人及其董事、监事、高管；（3）发行人控股的公司及其董事、监事、高管；（4）由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；（如高级管理人员、秘书、打字员以及其他可以通过履行职务接触或者获得内幕信息的职员）（5）证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；（6）保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；（7）中国规定的其他人。 6. 我国证券法规定，哪些情况下会暂停股票上市交易

依据我国《证券法》（2005）第55条，以下五种情形为股票暂停上市的事由：（1）公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；（2）公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告做虚假记载，可能误导投资者；（3）公司有重大违法行为；（4）公司最近3年连续亏损；（5）证券交易所上市规则规定的其他情形。 7. 试述证券发行的分类

（1）股票发行、债券发行、与基金券发行；（2）公司发行、金融机构发行与发行；（3）公募发行与私募发行；（4）设立发行与增资发行；(5)初次发行与再次发行；（6） 直接发行与间接发行；（7）平价发行、溢价发行与折价发行；（8）议价发行与招标发行；（9）国内发行与国外发行 8.证券法的基本原则是什么？

（1）“三公”原则。公开、公平和公正系各国公认最重要的原则。 （2）平等、自愿、有偿和诚实信用原则 （3）证券活动依法进行的原则 （4）分业经营、分业管理原则

（5）统一监管与行业自律相结合的原则 9.公司首次公开发行公司债券需具备什么条件？

（1）股份有限公司的净资产不低于3000万元，有限责任公司的净资产不低于6000万元；（2）累计债券余额不超过公司净资产的40％；（3）最近3年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；（4）筹集的资金投向符合国家产业；（5）债券的利率不超过限定的利率水平；（6）规定的其他条件。（7）公开发行公司债券募集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非常生产性支出。 六、论述题

1．论述信息公开制度的基本要求。 (1)真实性。所谓真实性是要求所公开的信息内容具有客观性，所有信息均是实际发生或将要发生的情势，所有信息必须是确定的，不得虚构或含有虚假内容。为保证公开信息的真实性，证券法律制度规定了以下几个方面的具体内容：第一，规定证券信息公开义务人承担确保证券信息真实性的一般义务；第二，规定证券中介机构承担相应的协助义务；第三，确立信息披露义务人的法律责任制度；第四，规范了证券监管机构在证券监管方面的职能。

(2)准确性。所谓准确性是指信息公开义务人所公告的信息资料必须准确无误，不得存在模糊不清的语言使公众对所公开的信息产生误解，也不得作误导性陈述。也即准确性要求对事实的陈述不存在缺陷。

(3)完整性。所谓完整性是要求信息公开义务人将能够影响证券市场价格的信息以及投资者作出投资决策所必须的重大信息全部予以公开。从性质上讲，所公开的信息必须是“重大”信息；从数量上讲，所公开的信息必须能够为投资者提供足够的判断依据。与重大遗漏相对应，“完整”要求将法定事项均予以记载并公开，否则信息披露义务人要承担相应的法律责任。

(4)及时性。指信息公开义务人必须将法律法规规章所列举的与证券发行交易有关的各种信息应法律规定的时间、程序和方式向证券管理部门报告，并按法律规定的时间和方式及时公告，从而确保广大投资者获取重要信息的平等性，防止内幕交易等证券违法行为的发生。

简述我国《证券法》中有关虚假陈述的规定。

22

商法习题(含答案)

2. 论述证券公司的风险管理与内部控制制度

2005年《证券法》将“有完善的风险管理与内部控制制度”作为证券公司的设立条件之一，并以多个条款对此作了较为系统的规定。

（一）证券公司风险管理制度 1.资产负债管理制度

《证券法》第130条第1款规定：“证券监督管理机构应当对证券公司的净资本，净资本与负债的比例，净资本与净资产的比例，净资本与自营、承销、资产管理等业务规模的比例，负债与净资产的比例，以及流动资产与流动负债的比例等风险控制指标作出规定。”依此，我国《证券法》正式确立了以净资本为核心风险控制指标的监控体系，从而与2001年《证券公司管理办法》及2003年《证券公司内部控制指引》的规定相一致。该风险监控模式也为美国、欧盟立法所普遍采行。

2．经营风险管理制度

（1）风险准备金制度。《证券法》第135条规定：“证券公司从每年的税后利润中渠取交易风险准备金，用于弥补证券交易的损失，其提取的具体比例由证券监督管理机构规定。”为降低证券交易风险，保护投资者的利益，各国证券法均确立了风险准备金制度。

（2）客户资金管理制度。《证券法》第139条第1款规定：“证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行，以每个客户的名义单户管理。具体办法和实施步骤由规定。”该规定确立客户资金管理制度。为进一步保障客户资金管理安全，《证券法》第139条第2款还规定：“证券公司不得将客户的交易结算资金和证券归入其自有财产。禁止任何单位或者个人以任何形式挪用客户的交易结算资金和证券。证券公司破产或者清算时，客户的交易结算资金和证券不属于其破产财产或者清算财产。非因客户本身的债务或者法律规定的其他情形，不得查封、冻结、扣划或者强制执行客户的交易结算资金和证券。”该款规定系新增规定，进一步从制度上确立和强调了客户交易结算资金的性和专属性。

（3）投资者保护基金制度。为保护投资者的合法权益，各国纷纷建立了证券投资者保护基金。我国《证券法》第134条规定：“国家设立证券投资者保护基金。证券投资者保护基金由证券公司缴纳的资金及其他依法筹集的资金组成，其筹集、管理和使用的具体办法由规定。”该规定确立了我国证券投资者保护基金制度。

（二）证券公司内部控制制度

证券公司应根据证券公司经营目标和运营状况，结合证券公司自身的环境条件，建立有效的内部控制机制和内部控制制度。证券公司应当定期评价内部控制的有效性，并根据市场、技术、法律环境的变化适时调整和完善。证券公司内部控制应当贯彻健全、合理、制衡、的原则，确保内部控制有效。

我国《证券法》对证券公司内部控制制度仅作了较为简单的规定，主要表现为风险隔离制度。该制度乃内部控制制度的核心内容。《证券法》第136条第1款规定：“证券公司应当建立健全内部控制制度，采取有效隔离措施，防范公司与客户之间、不同客户之间的利益冲突。”依此，证券公司建立的内部控制制度包括公司与客户之间以及不同客户之间的隔离。这些隔离措施主要包括证券公司经营与管理中的授权与审批、复核与查证、业务规程与操作程序、岗位权限与职责分工、相互与制衡、应急与预防等措施，以防止证券公司与客户之间以及不同客户之间的利益冲突。

《证券法》第136条第2款规定：“证券公司必须将其证券经纪业务、证券承销业务、证券自营业务和证券资产管理业务分开办理，不得混合操作。”该规定确立了禁止混合操作规则。这是建立公司建立健全内部控制制度的最主要的要求。这里所说的分开办理，是指证券公司应当分别开立自有资金账户、客户资金账户和证券账户，分别存储其自有资金、客户的交易结算资金和证券。为禁止混合操作，不仅应将不同证券业务分开办理，而且还应将从事不同业务的人员分开，并使其分别在相互的场所办公。 七、案例分析

1．红光公司前身是一家国营电子管厂，于2003年改组为股份有限公司。2004年3月，为了扩建彩色显像管生产线项目，向社会发行社会公众股8000万股，募得资金3亿元。为了公开发行此股份，红光公司与天明证券公司签订承销协议，由天明公司承担股票承销，全权负责此次发行。在其招股说明书中披露，其2003年盈利4500万元，公司主营业务运行良好，具有持续盈利能力，并且由博华会计师事务所出具会计审核，奇才律师事务所出具法律意见书，华兰资产评估机构出具资产评估报告。股票发行完毕后，由于红光公司的设备老化，彩色显像管生产严重萎缩，故董事会决定将募集来的资金改变用途，用于归还银行到期贷款和其他生产，以缓解公司的经济压力。后经中国调查，红光公司的招股说明书存在虚假陈述，通过虚报产品销售、虚增产品库存和违规处理账务等手段将亏损3000万的事实隐瞒，虚报利润4500万元。中国随后根据情况对红光公司、证券公司、会计师事务所、律师事务所和资产评估机构作出处罚。

（1）红光公司发行股票是否符合法定条什？ （2）天明证券公司承销股票是否存在瑕疵？为什么？ （3）红光公司董事会改变募集资金用途的做法是否符合《证券法》规定？为什么？ （4）证券公司、会计师事务所、律师事务所和资产评估机构是否要承担责任？ 答：1）红光公司股票发行不符合法定条件。

（2）天明公司承销股票存在瑕疵，因为没有采用承销团的形式承销。 （3）不符合证券法规定，因为董事会没有权力改变募集资金的用途，只有股东大会才有权力。 （4）都需要承担责任，因为他们的行为助长了红光公司的造假。

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商法习题(含答案)

2．天成公司是一家股份有限公司，其股本总额为一亿股。2001年，经中国审核，该公司向社会公开发行股份5000万股，筹集资金1.2亿元，用于公司生产经营。股份公开发行后，公司运行良好且持续盈利，发展前景比较乐观。2004年，公司董事会决定申请证券上市交易，从而提高公司知名度，并且打算再募集一批资金。公司上市后，由于公司主营业务市场竞争激烈，公司经营状况持续下降，上市第二年公司亏损500万元。2006年，为了扭转这种局面，提高公司股价，公司董事会决定果断改变经营方针，部分放弃以前的主营业务，将主要精力集中于某高科技材料的制作。公司董事会决议作出以后，没有向证券监管部门和证券交易所报告，也没有发布公告告知投资者，便部署实施。该公司董事于某在董事会部署之后，便建议其弟于小某购买该公司股票，等待升值，于小某便从股民韩某处购买股票1万股。后来，由于公司新业务经营不善，出现持续亏损，导致股价持续下跌，公司经营出现严重危机。 （1）天成公司2004年申请上市是否符合法定条件？ （2）天成公司申请上市应该向哪一机构申请？ （3）天成公司改变主营业务的程序是否符合法律规定？

（4）于某和于小某的行为构成哪种证券违法行为？应当承担什么样的责任？ 答：（1）符合法定条件。

（2）应该向证券交易所申请，并经证券交易所同意。

（3）不符合法律规定的程序，因为没有及时向证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告。 （4）构成内幕交易；应当承担受到行政处罚的责任。

3. 甲公司为上市公司，为一项工业投资项目筹集资金而发行新股。新股上市后，有股东发现，公司将所募集资金用于自建办公大楼，而招股说明书中载明其募集资金的用途是购买生产线设备，遂将此情况反映到董事会。董事会认为，所募资金用途变更已由董事会做出决议，且已经监事会和上级主管部门批准，是合法有效的。 问：（1）你认为甲公司行为是否违法?为什么? （2）该行为对公司发行新股的计划将会有何影响? （3）公司股东如何维护自己的权益?

答：（1）甲公司行为违法。根据《证券法》第20条的规定，上市公司对发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列的资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经股东大会批准。因此，甲公司未经股东大会批准而改变招股说明书所列资金的用途，属于违法行为。

（2）证券法规定，上市公司擅自改变用途而未经纠正的或者未经股东大会许可的，不得发行新股。故本案中甲公司发行新股的计划将落空。

（3）股东可依法对董事会违反法律、行规且侵犯股东合法权益的决议，向人民起诉，要求停止该违法行为。

4. 2002年10月，A证券公司在增资后注册资本金达到6亿元。现查明，在成立后的一年里，围绕该公司发生了如下情况：①公司将业务范围确定为以替客户提供经纪服务为主，兼从事证券投资：②该公司下属的证券营业部为争取大客户，对开户资金在200万元以上的大户公开许诺，保证年收益率在10％以上，不足部分公司愿意用自该客户处所得佣金返还弥补；③为挽留一个大客户，在该客户资金周转不灵时，公司同意为其提供数额不详的一笔股票供其操作，以解燃眉之急，④该公司私下得知B上市公司在一次投资中遭受了重大损失时，及时抛售了其所持有的全部B上市公司的股票；⑤该抛售行为引起了B上市公司股票的异常波动，客户吴某根据盘面的走势毅然出货减仓，避免了一部分损失。 问：

（1） A证券公司能同时从事经纪和自营业务吗?为什么?

(2)A证券公司为某大户提供股票的行为是否合法?我国证券法对证券信用交易持什么态度？ (3） 对A证券公司抛售股票的行为应如何认定？ (4) 如何看待客户吴某的行为?

答：(1)该证券公司可以同时从事经纪类和自营类证券业务，因为该公司增资后注册资金已达6亿元，符合综合类证券公司的要求。 （2）A证券公司提供股票供其客户炒做的行为不合法，我国证券法对信用交易持禁止态度，证券公司不得为客户的证券买卖融资、融券。

（3）A证券公司抛售股票的行为是一种内幕交易行为。 （4）吴某的行为是合法的风险避让行为。 5.（1）甲公司的业务范围可以包括：①证券经纪业务；②证券投资咨询；③与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；④证券承销与保荐；⑤证券自营；⑥证券资产管理；⑦其他证券业务。 （2）乙公司具备增发新股的条件。

（3）不合法，因为甲公司是乙公司证券的承销公司。

（4）应当披露的有：①公司有4位董事辞职；②丙公司持有本公司股票500万股；③向高科技领域投资生产；④本公司发生的严重亏损。

（5）丙公司行为不合法，已构成内幕交易。

（6）小股民的损失由丙公司、甲公司、乙公司、乙公司的高管人员及直接责任人、有过错的乙公司控股股东承担连带赔偿责任。

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商法习题(含答案) 第四编 破产法

一、单项选择题

1.下列关于现代破产的概念的表述，正确的是（ D ） A．破产首先意味着一种法律上的地位，它必然伴随着倒闭清算的结果

B．破产意味着债务人不能清偿到期债务，因此要求将债务人的财产在全体债权人之间进行公平分配 C．当债务人产生了无力偿债的事实状态，就具备了适用破产程序的原因，此时破产程序就启动了 D．债务人无力偿债的事实状态的产生，可能导致清算，也可能通过再建型安排使之起死回生 2.下列关于破产法的适用范围的说法中，错误的是（ A ） A．甲企业系私营有限责任公司，不适用《破产法》的规定

B．乙企业系股份有限公司，其中国家股占1．2％，其破产程序适用《破产法》 C．丙银行的破产，须经银行业监督管理委员会向申请 D．丁系合伙企业，其破产清算可以参照《破产法》规定的程序

3．根据我国《破产法》的规定，甲公司的下列情形中，不具备破产原因的是（ A ）

A．于2007年3月2日不能清偿到期债务，但是资产负债表显示资产大于负债，并且3月6日将有大量现金进入公司账户 B．于2007年3月2日不能清偿到期债务，资产负债表显示资产大大低于负债 C．于2007年3月2日不能清偿到期债务，经营状况和财务状况显示其现金流极度缺乏

D．于2007年3月2日被债权人索要已到期债务，但是公司一直拖欠，账户资金不足以支付公司日常开支

4.某有限公司因经营不善，陷入破产状态。其有债权人甲、乙和丙。目前，某公司和甲、乙、丙三债权人均有意申请破产。请问，下列说法中正确的是（ B ）

A．在债权人和债务人均有意申请的情况下，应当首先由债权人进行申请 B．某公司和甲、乙、丙可同时申请破产

C．向提出破产申请之后，就不能撤回，因此破产程序关系到各方利益 D．某公司只能申请破产清算，而甲、乙、丙可以申请重整

5.就上题所述案情，假如甲向人民申请某公司破产清算，人民受理以后采取了下列做法，其中哪项是不正确的？（ C ） A．自收到甲的破产申请之日起5日内通知某公司，允许某公司有7天的异议期 B．对甲的申请进行审查，如审查本院是否有管辖权、申请书是否内容完整等 C．经过审查，裁定受理甲的申请，并在宣告某公司破产时指定管理人 D．经过审查，裁定受理甲的申请，并在25日内通知已知债权人，发布公告

6．某公司被申请破产，受理申请以后，指定某律师事务所担任该公司的破产管理人，则下列说法中错误的是（ D ） A．该律师事务所应当负责对某公司进行持续的管理

B．该律师事务所应当是中立性的机构，不能偏向于债权人、债务人、职工等任何一方 C．经同意以后，该律师事务所可以聘请必要的工作人员，如注册会计师 D．该律师事务所进行管理的费用，在破产清算中与职工工资处于同一清偿地位 7．下列财产中，不属于破产债务人财产范围的是（ D ） A．破产申请受理时债务人对外拥有的债权 B．破产申请受理时债务人已为他人设定抵押的房屋

C．破产申请受理后至破产程序终结前债务人所有的房屋的升值 D．破产申请受理后至破产程序终结前债务人占有的他人的寄售财产

8，振源公司因经营不善被债权人申请破产，下列情形中的债权人中可以行使抵销权的是？（ A ） A．债权人甲在破产申请受理前欠振源公司一笔货款

B．振源公司的债务人乙得知破产申请被受理后，从振源公司的债权人手中以五折的价格购得对振源公司的一项债权 C．债权人丙在破产申请受理前1年内得知振源公司处于破产状态，为担保自己的债权不受损害，赊购振源公司一笔货物

D．振源公司的债务人丙得知振源公司已被申请破产，在受理破产申请之前向振源公司出售一批货物，货款的到期日在受理破产申请之后

9，甲煤矿拥有乙钢厂普通债权40万元，现乙钢厂被宣告破产，管理人查明甲煤矿尚欠乙钢厂20万元运费未付。管理人预计破产清偿率为50﹪。甲煤矿要求抵销债务。债权人会议各方为甲煤矿的债权发生争执。下列哪一观点是正确的？（ B ） A．甲煤矿可以抵销20万元债务，并于抵销后拥有10万元破产债权 B．甲煤矿可以抵销20万元债务，并于抵销后拥有20万元破产债权 C．甲煤矿必须偿还20万元债务，并拥有40万元破产债权

D．甲煤矿在抵销后无须偿还债务，也不拥有破产债权 10．下列关于破产费用和共益债务的说法中，错误的是（ B ）

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商法习题(含答案)

A．破产费用和共益债务由债务人财产随时清偿

B．债务人财产不足以清偿所有破产费用和共益债务的，先行清偿共益债务 C．债务人财产不足以清偿所有破产费用或者共益债务的，按照比例清偿 D．债务人财产不足以清偿破产费用的，管理人应当提请人民终结破产程序

11．某公司不能清偿到期债务且资产不足以清偿全部债务，遂向人民申请破产清算，经审查后予以受理，并通知债权人申报债权。下列关于债权申报的说法中错误的是（ C ）

A．确定债权申报期为自发布受理破产申请公告之日起2个月，债权人甲于此期间因故未能申报债权，可于破产财产最终分配前补充申报

B．乙是某公司的职工，其工资和社会保险费用无须申报，由管理人调查后列出清单并予以公示，但乙对清单记载事项有异议的，可要求管理人改正

C．丙对某公司享有附期限债权，受理破产申请时，该期限尚未届至，因此丙不能申报债权

D．丁系某公司的保证人，尚未代替某公司清偿债务，且债权人并未向管理人申报全部债权，故其可以对某公司的将来求偿权申报债权 12．下列关于债权人会议的说法中，正确的是哪项？（ A ） A．债权人会议贯彻自治原则，该原则是破产法的一项重要原则 B．债权人会议的议事程序应事先取得的认可 C．债权人会议的由全体债权人选举产生

D．所有出席债权人会议的债权人均有权就决议事项进行表决 13．下列关于重整制度的说法中，错误的是（ D ）

A.重整制度既关注债务清偿，也关注企业拯救，是债务清偿法和企业拯救法的结合，但是，企业拯救是主要的目标 B．重整制度打破了私法和公法的传统界限，将私权本位和社会本位相调和

C．重整是一个综合性的法律事件，一个由多种法律事实和法律效果聚合而成的民事法律关系变动的过程

D．由于重整制度的主要目标是拯救企业，因此其涉及诸多实体问题，对这些实体问题的解决是它关注的重要内容，至于程序方面，则无关紧要

14.甲公司不能清偿到期债务，被债权人申请破产，后甲公司认为自己有拯救可能，遂申请进行重整，对此予以准许。请问，下列行为中，哪项不符合法律规定？（ A ）

A．在重整期间，甲公司的担保债权人乙公司享有的担保权暂停行使，在任何条件下均不得主张行使担保权 B．甲公司租赁丙公司的一辆轿车，该租赁合同尚未到期，丙公司不得要求取回 C．甲公司的股东张某、赵某、王某等不得请求分配股息 D．甲公司的董事长高某不得向他人转让其持有的甲公司的股份 15.某公司因破产挽救无望而进入破产清算程序，则下列做法中不符合法律规定的是（ C ）

A．由于为他人设定质权的生产设备对企业的整体变价具有重要意义，管理人决定通过清偿债务而收回该生产设备 B．管理人拟定破产变价方案后，提交债权人会议讨论和表决，经债权人会议通过后，依该方案进行破产财产的变价 C．在破产分配时，由于所欠职工工资很少，而其他债权数额巨大，因此管理人决定优先清偿对其他债权人的债务 D．管理人制定破产分配方案，经法定程序通过后，由管理人自己执行 16．下列企业中，不能适用《企业破产法》规定的重整程序的是（ D ） A．甲公司不能偿还到期债务，并且其资产不足以清偿全部到期债务 B．乙公司不能清偿到期债务，并且明显缺乏清偿能力 C．丙公司经营不善，有明显丧失清偿能力的可能 D．丁公司不能清偿到期债务，但资金流动性充足 17．下列关于重整计划的说法中，错误的是（ D ） A．重整计划由重整期间负责财产管理和营业事务的人制备 B．重整计划的执行由债务人负责，由管理人监督执行

C．经裁定批准的重整计划，对债务人和全体债权人均有约束力 D。重整计划在表决时，若有2／3以上的表决组通过，则为重整计划的通过

18．某公司申请破产，经审查认为该公司符合破产条件，并宣告其破产，进入清算程序。经过财产清理和变价，发现公司的财产不足以支付管理人的报酬。则下列做法中，错误的是（ B ） A．管理人应当提请人民终结破产程序 B．在此种情形之下，破产程序必须终结

C．债权人或其他利害关系人愿意垫付上述管理人报酬和破产费用的，破产程序可以继续进行 D．债权人或其他利害关系人垫付的上述报酬和费用，从债务人财产中随时向垫付人清偿 19．下列何种情形之下，可以指定清算组为管理人？（ D ）

26

商法习题(含答案)

A．私营甲公司申请破产，申请之前没有对财产进行清理

B．私营乙公司经债权人申请破产，同时有几个中介机构竞争充当管理人

C．国有丙公司的破产案件，但不属于规定的期限和范围内的国有企业实施破产的特殊事宜 D．国有丁公司申请破产，且属于规定的期限和范围内的国有企业实施破产的特殊事宜

20．某公司不能清偿到期债务，被债权人申请破产。在债权申报期间，债权人高某未申报债权，则产生什么法律效果？（ A ） A．该公司破产清算的，除非债务人有保证人或其他连带债务人，高某的债权成为永久不能履行 B．该公司重整的，高某仍可在重整期间行使债权

C．在该公司执行完毕重整计划以后，高某可以得到完全清偿 D．该公司与债权人和解的，高某在和解协议执行期间仍可行使债权

21. 以下四人分别基于不同身份向人民申请一家有限责任公司破产。其中何者具有法律规定的破产申请资格?( D ) A.李某，该公司股东 B．张某，该公司董事 C.陈某，该公司监事 D．刘某，该公司的债权人 22. 破产宣告的形式是( B )

A．判决 B．裁定 C．决定 D．命令

23. 天和有限公司经股东协商解散。清算组在对公司财产进行登记造册、编制财产清单和资产负债表时发现，该公司财产不足以清偿全部债务。此时，清算组应如何处理?( B )。

A．终结清算工作 B．向人民申请宣告破产 C．将财产清偿给最大债权人 D．按债务发生的先后顺序清偿

24.根据破产法的有关规定，人民受理破产案件后，对债务人财产的其他民事执行程序所带来的法律后果是（ A ）。 A．中止执行 B．继续执行 C．终结执行 D．与破产程序合并执行

25.根据企业破产法律制度的规定，在破产程序中，有关当事人对人民作出的下列裁定，可以上诉的是（ A ）。 A．不予受理破产申请的裁定 B．宣告企业破产的裁定 C．认可破产财产分配方案的裁定 D．终结破产程序的裁定

26.人民受理破产申请后，管理人接管债务人的财产之前，对于已经开始而尚未终结的有关债务人的民事诉讼或者仲裁，下列说法正确的是（ A ）。

A．应当中止 B．继续进行 C．移交到受理破产案件的人民继续审理 D．终结审理 27.人民裁定受理破产申请，下列做法错误的是（ B ）。 A．人民裁定受理破产申请的，应当同时指定管理人

B．人民受理破产申请后，有关债务人财产的保全措施不应解除 C．人民应当自裁定受理破产申请之日起25日内通知已知债权人，并予以公告 D．人民受理破产申请后，债务人对个别债权人的债务清偿无效 28.下列有关管理人产生方式和组成的说法中，正确的是（ B ）。 A．管理人由债权人会议依法指定

B．管理人可以由依法设立的律师事务所担任

C．因故意犯罪受过刑事处罚但已经刑满释放的人可以担任管理人 D．破产企业的法定代表人可以担任管理人

29.根据企业破产法的有关规定，下列各项中，不属于管理人的职责的有（ C ）。 A．接管债务人的财产、印章和账簿、文书等资料 B．管理和处分债务人的财产

C．决定继续或者停止债务人的营业 D．对破产企业未履行的合同决定解除或者继续履行

30.假设人民于2007年9月10日受理某企业法人破产案件，12月10日作出破产宣告裁定。在破产企业清算时，下列选项中，管理人可依法行使撤销权的有( C )。

A．该企业于2006年3月1日对应于同年10月1日到期的债务提前予以清偿

B．该企业上级主管部门于2006年4月1日从该企业无偿调出价值10万元的机器设备一套 C．该企业于2007年5月8日与其债务人签订协议，放弃其15万元债权 D．该企业于2006年9月1日将价值25万元的车辆作价8万元转让他人

31.2007年8月，人民受理了某企业的破产案件，管理人在行使职权时，请求人民依法撤销了该企业2007年1月向甲企业无偿转让精密仪器的行为，但经管理人调查，由于甲企业保管不善，该精密仪器被盗，下列说法中正确的是（ D ）。 A．甲企业可以不承担责任 B．管理人无权追回该财产 C．破产企业法定代表人应承担赔偿责任 D．甲企业应折价赔偿

32.甲公司租赁乙公司的注塑设备1台，在租赁期间人民受理了甲公司的破产申请，进入破产程序。乙公司出租的该台设备，应由乙公司（ D ）。

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商法习题(含答案)

A．向人民申报债权 B．向甲公司申请收回 C．向人民申请收回 D．向管理人申请收回 33.下列各项中，不属于破产费用的是（ C ）。

A．破产案件的诉讼费用 B．管理人执行职务的报酬 C．为债务人继续营业而应支付的劳动报酬和社会保险费用 D．管理和分配债务人财产的费用 34.下列属于共益债务的是（ C ）。 A．管理人对破产财产进行分配而发生的费用

B．管理人为破产财产的估价聘请的资产评估专业人员而支付的劳动报酬 C．管理人继续履行合同时发生的运送货物的运费和保险费

D．人民受理债务人的破产案件依照职权发生的由债务人负担的调查费用、公告费和文件送达费用

35.人民受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债权申报期限自人民发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于（ ），最长不得超过（ A ）。

A．30日 3个月 B．30日 60日 C．1个月 2个月 D．20日 3个月 36.关于债权人会议的产生，下列表述符合《企业破产法》规定的是( A )。

A.由人民从有表决权的债权人中指定产生 B.由债权人会议成员从有表决权的债权人中选举产生 C.由管理人从有表决权的债权人中指定产生 D.由债权人会议成员选举产生 37.下列有关债权人会议的说法正确的是（ A ）。

A．债权人会议不是民事活动的主体，不能以其名义对外进行民事活动

B．无财产担保的债权人可成为债权人会议成员，有财产担保的债权人不是债权人会议的成员 C．债权人会议由无财产担保的债权人选举产生

D．第一次债权人会议由人民召集，在受理破产案件后15日内召开 38. 根据我国《企业破产法》, 以下说法不正确的是（ B ） A. 在中国开始的破产程序，对债务人在中国境外的财产发生效力； B. 对于外国的破产判决，我国一律应予承认和执行； C. 宣告母公司破产，子公司不一定破产； D. 宣告子公司破产，母公司不一定破产。

39．根据我国破产法的规定，可以作为别除权的基础权利的权利是( D ) A.债权 B．所有权 C股权 D.抵押权

40．对人民补语受理破产申请的裁定不服时，申请人有权在法定期限内向上一级人民提出上诉，上诉期限为（ C ） A． 5日 B． 7日 C． 10日 D． 15日 二、多项选择题

1.下列关于破产法的性质和作用，表述正确的是（ ABCD ） A．破产法通过清算程序使债务人结束其生命，因此它是企业淘汰法

B．破产法可以通过重整、和解等再建型程序使破产企业得到拯救，并通过该过程中的安排改进困境企业的治理，因此它是企业拯救法 C．破产法兼具公法和私法的性质，是既包含公法因素，又包含私法因素的规则群 D．破产法兼具实体法和程序法的性质

2．下列关于破产法的立法准则，正确的是（ AB ） A．我国破产法奉行商人破产主义，尚未有关于自然人破产的规定

B．西班牙的破产法规定了两种清算程序，一种适用于商人，另一种适用于非商人 C．目前各国均采非惩罚主义的破产法律，对于破产自然人在任何情况下均不惩罚

D．免责主义源于英国，现已成为各国破产法普遍采用的立法准则，根据该原则，破产债务人于破产程序终结后一律免责，不再承担以前的债务

3．下列关于破产案件的说法中，错误的是（ ABCD ）

A．破产案件是通过司法程序处理的案件，我国法律规定的司法程序包括破产清算和重整两种 B．破产案件适用的程序之间具有排他性，当事人不得进行转换

C．破产案件中，对于实体问题采用判决形式，对于程序问题采用裁定形式 D．破产公告的生效以当事人知悉为要件 4．京邦公司系专营国际铁矿贸易的公司，某年国际市场上的铁矿价格突然大涨，致使公司到期无法清偿货款，被债权人申请破产。受理该破产申请后，会产生下列哪些法律效果？（ ACD ）

A．京邦公司的法定代表人未经许可，不得离开住所地，也不得新任其他公司的董事、监事、高级管理人员 B．指定的管理人可以解除或继续履行待履行的合同，合同相对人只能消极等待并接受管理人的决定 C．京邦公司对其债权人之一甲公司的清偿行为无效

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商法习题(含答案)

D．在另一进行的以京邦公司为被执行人的执行程序应当中止 5．下列人员当中，不能担任破产管理人的是（ ABC ）

A．甲曾经因合同诈骗罪被判入狱3年 B．乙律师因违法执业，被吊销律师证 C．丙系破产企业法定代表人的兄长 D．丁曾经担任过法官，现为律师

6．某企业被申请破产，受理破产申请后，指定王某担任该企业的破产管理人，下面哪些是王某应当履行的职责？（ ABCD ） A．接管某企业的财产和账簿 B．代表某企业参加正在进行的诉讼 C．对某企业的财产进行清理和管理，对有关部分进行处分 D．决定待履行合同继续履行或者解除 7.某会计师事务所担任甲公司的破产管理人后，下列哪些行为没有违反其作为管理人的义务？（ CD ） A．在对甲公司财产进行清理时，将属于甲的一台机器变卖，私留所得价款 B．接受指定担任管理人后，长时间未进行财产清理，也不代表甲公司参加诉讼 C．定期向报告管理工作，并参加债权人会议回答询问 D．转让甲公司的房屋，事先报告债权人委员会

8.杜兴公司于2007年2月3日被债权人申请破产，于2007年2月20日受理破产申请。杜兴公司的下列哪些行为，其管理人有权请求予以撤销？（ ABD ）

A．2006年3月7日将其拥有的一套生产设备无偿转让给其关联公司

B．2006年4月9日将其拥有的价值400万元的办公楼以200万元的价格转让给甲公司 C．2006年1月23日，以其土地使用权为其对乙公司的债务提供担保，而该债务原来并无担保 D．2007年1月3日免除丙公司对其的180万元欠款

9．下列哪些情形中，管理人可以行使追回权？（ ACD ）

A．债务人甲公司在破产申请被受理前的一年内，对未到期的债务提前清偿

B．乙公司的破产申请被受理，在受理之前6个月内即具备破产原因，但乙公司为对外追索债务而向律师支付费用 C．丙公司为逃避债务而隐匿主要生产设备，然后向申请破产 D．丁公司的董事长张某在企业困境之下仍然为自己购买高档轿车

10．下列费用或者债务中，应当由债务人财产随时清偿的是（ ABCD ） A．受理破产案件的诉讼费用

B．管理人聘请资产评估机构进行评估的费用

C．管理人决定继续履行待履行合同而对合同相对方所欠的债务 D．债务人的车辆发生交通事故，对受害人的赔偿费用

11．松花江实业有限公司因不能清偿到期债务而申请破产救济，各债权人纷纷向管理人申报债权。下列哪些选项属于破产债权？（ CD ）

A．甲公司要求收回其租赁给松花江公司的一套设备 B．乙银行因派员参与破产程序花去的差旅费5万元 C．丙银行贷给松花江公司的50万元贷款，但尚未到还款期 D．丁银行行使抵押权后仍有10万元债权未受偿 12．甲公司经营不善进入破产程序，56个债权人共同组成债权人会议。2007年4月15日，债权人会议就某事项举行会议并进行表决，共有50人参加会议，其中有表决权的债权人数为48人。请问，下列说法错误的是（ ACD ）

A．会议就某事项作出的决议共有24人同意通过，且他们所代表的债权额占无财产担保债权总额的1／2以上 B．会议就某事项作出的决议共有26人同意通过，且他们所代表的债权额占无财产担保债权总额的1／2以上 C．会议就某事项作出的决议共有26人同意通过，且他们所代表的债权额占债权总额的1／2以上 D．会议就某事项作出的决议共有24人同意通过，且他们所代表的债权额占债权总额的1／2以上 13．下列关于管理人的指定的说法中，正确的是（ ABCD ）

A．审理企业破产案件，除《破产法》和司法解释另有规定外，应当从管理人名册中指定管理人 B．受理企业破产案件的人民指定管理人，一般应从本地管理人名册中指定

C．人民一般应按照管理人名册所列名单采取轮候、抽签、摇号等随机方式公开指定管理人

D．律师事务所或会计师事务所与债务人、债权人有未了结的债权债务关系，可能影响其忠实履行管理人职责的，人民不能指定其担任管理人

14．就上题所设定的案情，甲系债权人之—，但是当天没有参加会议；而且甲认为当天作出的决议违反法律规定，损害了自己的利益。那么，下列说法中正确的是（ BC ） A．由于甲没有参加会议，故该决议对甲不生效力

B．债权人会议的决议对全体债权人均有约束力，不因甲的不参加而对共不生效力 C．甲可以自2007年4月15日起15日内，请求裁定撤销该决议

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商法习题(含答案)

D．甲可以直接起诉债权人会议

15．甲公司因负债被申请破产，受理了破产申请。其后，相应的机关和当事人实施了以下行为，其中哪些是违法的？（ AC ） A．乙委托拍卖1年前查封的甲公司的土地

B．甲公司在重整程序中为维持生产经营向某公司支付10万元货款 C．税务机关通知银行直接从甲公司账上扣缴税款5万元 D．甲公司以自己的债权抵销了所欠某公司的债务8万元

16．重整制度与和解制度均可避免债务人进人破产清算程序，但两者也存在不同之处，下列关于两者不同之处的说法中正确的是（ ABCD ）

A．重整程序比较复杂，有较多法律干预；和解程序充分尊重当事人意思自治，具有简便灵活的特点 B．重整申请可以由债权人、债务人或债务人的出资人提出，而和解申请仅可由债务人提出 C．担保物权的行使，在重整期间受到约束，而在和解期间不受约束。 D．重整计划草案在重整程序开始后提出，和解协议草案在和解开始前提出

17．某公司破产案件由于涉及面窄，债权债务关系简单，遂决定任命律师事务所的某个律师担任个人管理人，则下列管理人中应当予以更换的是（ ABC ）

A．甲律师是破产企业董事长的哥哥 B．乙律师的执业责任保险已经过期

C．丙律师身患肝癌，长期住院 D．丁律师在担任律师之前曾经在会计师事务所工作过

18．广昌公司被债权人申请破产，但公司认为企业破产的成本太大，而且债权清偿比例不高，于是同债权人协商并向申请重整。请问，广昌公司的下列行为符合法律规定的是（ ACD ） A．管理人可以决定待履行合同的继续履行或者解除 B．假如管理人为继续营业需要借款，那么不得设定新的担保

C．管理人可以通过清偿债务或提供替代担保的方式取回企业生产经营必需的质物

D．若由公司自行管理财产和营业事务，则应由公司申请，经批准，且需由管理人进行监督 19．破产案件中，管理人的报酬通过何种方式确定？（ ACD ）

A．由根据债务人最终清偿的财产价值总额，在一定的比例范围内分段确定管理人的报酬。 B．由债权人会议决定，并经人民批准

C．高级人民可以在必要时对管理人的报酬比例范围进行调整

D．采取公开竞争方式指定管理人的，可以根据报价确定报酬，但其比例不得超过法定范围

20．甲公司被裁定进行重整，为了确保重整的顺利进行，债权人乙公司决定放弃部分债权。后甲公司的财务状况持续恶化，缺乏挽救的可能，被裁定终止重整程序，并宣告破产。下列关于乙公司的债权的说法中正确的是（ ACD ） A．乙公司的债权让步承诺失去效力

B．乙公司的债权让步仍然有效，在破产清算中不得要求受偿 C．乙公司因执行重整计划所受的清偿仍然有效，无需返还 D．若乙公司在重整中的清偿比例为10％，而债权人丙的清偿比例为8％，则乙公司应待丙的清偿率达到10％以后，方可继续接受清偿 21．下面财产中，属于破产财产的是 （ AD ）

A. 破产宣告时破产企业经营管理的财产 B. 破产企业为取得贷款向银行抵押的财产

C. 破产企业仓库内存放的其他企业的财产 D. 破产企业在破产宣告后至破产程序终结前获得的赠与财产 22．在破产法中，债权人会议的成员不包括( ACD )。 A．企业董事长 B．无财产担保的债权人 C．清算组代表 D．破产案件的主审法官

23．依《企业破产法》之规定，破产案件受理前6个月至破产宣告之日的期间内，债务人的下列那些行为无效?（ ABCD ） A. 无偿转让财产的行为 B. 非正常压价出售财产 C. 对原来没有财产担保的债务提供财产担保 D. 对未到期债务提前清偿

24.在一个请求清偿债务的民事诉讼案件审理过程中，被告人提出破产申请并被人民受理。现被告代理人提出如下主张，其中哪些符合我国现行法律规定?( ABCD )

A．破产程序优于普通民诉程序 B．该案中已经实施的对债务人的财产保全程序应当中止 C.该案中尚未执行完毕的先予执行裁定应当中止 D.鉴于本案被告人有连带责任人，应当中止诉讼

26.人民受理破产申请前1年内，涉及债务人的财产的行为，管理人有权请求人民予以撤销，这些行为包括（ BCD ）。 A．有偿转让财产 B．以明显不合理的价格进行交易 C．放弃债权 D．对没有财产担保的债务提供财产担保

27.根据《破产法》的规定，向债务人所在地人民提出破产清算申请的当事人有（ ABD ）。 A．债务人 B．债权人 C．人民 D．对债务人负有清算责任的人 28.下列属于破产费用的是（ ABC ）。

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商法习题(含答案)

A．破产案件的诉讼费用 B．管理、变价和分配债务人财产的费用 C．管理人执行职务的费用、报酬和聘用工作人员的费用 D．债务人财产受无因管理所产生的债务

29.根据企业破产法律制度的规定，在第一次债权人会议召开之前，管理人实施下列行为时，应当经人民许可的是（ ABCD ）。 A．管理人决定继续或者停止债务人的营业 B．全部库存或者营业的转让

C．设定财产担保的事项 D．履行债务人和对方当事人均未履行完毕的合同 30.根据企业破产法律制度的规定，下列各项中，应当召开债权人会议的情形有（ ABCD ）。 A．人民认为必要时 B．管理人提议召开时

C．债权人委员会提议召开时 D．占债权总额1/4以上的债权人向债权人会议提议时 31.下列有关债权申报的表述中，符合《企业破产法》规定的有（ ABCD ）。

A．债务人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用不必申报，由管理人调查后列出清单并予以公示 B．债务人的保证人或者其他连带债务人已经代替债务人清偿债务的，以其对债务人的求偿权申报债权 C．管理人或者债务人依照规定解除合同的，对方当事人以因合同解除所产生的损害赔偿请求权申报债权

D．债务人是票据的出票人，被裁定适用本法规定的程序，该票据的付款人继续付款或者承兑的，付款人以由此产生的请求权申报债权 32.管理人应当追回下列人员利用职权从企业获取的非正常收入和侵占的企业财产，包括债务人的（ ABCD ）。 A．董事 B．监事 C．经理 D．副经理 33.关于债权人委员会，下列说法正确的是（ ACD ）。 A．债权人会议可以决定设立债权人委员会 B．债权人会议应当设立债权人委员会

C．债权人委员会由债权人会议选任的债权人代表和一名债务人的职工代表或者工会代表组成 D．债权人委员会成员应当经人民书面决定认可

34.根据《中华人民共和国企业破产法》的规定，下列事项中，属于债权人会议职权的有（ ABD ）。 A．通过和解协议 B．通过重整计划

C．对破产企业未履行的合同，决定解除或继续履行 D．选任和更换债权人委员会成员

35.根据《中华人民共和国破产法》的规定，对破产企业尚未履行的合同，管理人可以选择的处理方式有（ AD ）。 A．予以解除 B．中止合同履行 C．宣告无效 D．继续履行 36.下列有关重整制度的表述，说法正确的是（ ABC ）。 A．在重整期间，对债务人的特定财产享有的担保权暂停行使

B．担保物有损坏或者价值明显减少的可能，足以危害担保权利的，担保权人可以向人民请求恢复行使担保权 C．在重整期间，债务人或者管理人为继续营业而借款的，可以为该借款设定担保 D．在重整期间，债务人的出资人可以请求投资收益分配 37.关于和解的申请，下列说法正确的是（ BC ）。 A．债务人不能直接向申请和解 B．债务人可以直接向申请和解

C．债务人可以在人民受理破产申请后、宣告债务人破产前向申请和解 D．债务人在人民受理破产申请后不能向申请和解

38.根据《破产法》的规定，下列各项中，可以作为破产费用从破产财产中优先拨付的有( ABCD )。 A.破产案件的诉讼费用 B.管理人聘任工作人员的费用 C.管理人执行职务的费用 D.破产财产的拍卖费用 三、判断题

1.企业破产案件由债务人所在地人民管辖。( √ )

2．人民对破产案件作出的裁定，除驳回破产申请的裁定外，一律不准上诉。( √ ) 3．债权人认为债权人会议决议违反法律规定的，可以在债权人会议作出决议后10天内提请裁定。( × ) 4．清算组成员多为公务员，但清算组并不隶属于，只是其工作由领导。 (× ) 5．根据我国法律，债权人逾期未申报债权的，视为自动放弃债权，所以其债权因此而消灭（× ）

6. 破产程序开始后，未经人民许可，债务人不得对个别债权人清偿债务，也不得以其财产设立新的担保。（√ ） 四、简答题 1．破产法的立法目的 （1）规范破产程序

破产程序乃关系到债权人、债务人及其职工（在破产人为企业时）等广大主体利益的重要制度，需要制定相应法律，以便对其进行规范。

（2）公平清理债权债务

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商法习题(含答案)

破产清算程序的首要目的就在于使债权人的债权公平受偿，这就要求对债务人的全部财产进行清算。。 （3）保护债权人和债务人的合法权益 （4）维护市场经济秩序

就社会经济而言，破产法通过对破产债务及时、合理的清理，可以消除破产状态下债务的恶性膨胀，避免连锁破产，使社会经济不致因某些企业主体的消灭而停止或中断循环 2. 债权人会议的职权包括什么？

根据我国《企业破产法》第61条规定，债权人会议有如下职权： （1）核查债权；（2）申请人民更换管理人，审查管理人的费用和报酬；（3）监督管理人；（4）选任和更换债权人委员会成员；（5）决定继续或者停止债务人的营业；（6）通过重整计划；（7）通过和解协议；（8）通过债务人财产的管理方案；（9）通过破产财产的变价方案；（10）通过破产财产的分配方案；（11）人民认为应当由债权人会议行使的其他职权。 3.破产债权的特征是什么？ （1）破产债权是对人请求权 （2）破产债权成立于破产宣告前。 （3）破产债权是财产请求权。

（4）破产债权是可以强制执行的请求权。 （5）破产债权以无财产担保的债权为限。 （6）破产债权必须是依破产程序申报确认的债权。 4. 破产财产的构成

(1)宣告破产时，破产企业经营管理的全部财产。 (2)破产企业在破产宣告后至破产程序终结前取得的财产。(3)应当由破产企业行使的其他权利。(4)破产人经营管理的财产，除去下列财产： ①属于取回权标的的财产； ②属于别除权标的的财产；③属于抵销权标的的财产； ④破产费用。 5. 哪些债权不能成为破产债权？

第一，破产债权在破产宣告后的利息。利息是使用本金的代价，破产宣告后破产企业不可能再使用本金了，因此，利息不能再继续计算。

第二，债权人参加破产程序的费用。如果这类费用都计入破产债权的话，破产债权将一直处于不确定状态，破产程序将无限期地拖下去。

第三，在法定期间内未申报的债权及其他超过诉讼时效期间的请求权。 第四，在破产宣告后产生的罚款、罚金、滞纳金。 6.破产费用包括哪些？

（1）管理、变价和分配债务人财产所发生的费用。 (2)为债权人的共同利益而进行诉讼的费用。

(3)管理人的报酬和执行职务的费用及其聘用工作人员的费用。

(4)如果和解、重整失败而转入破产程序，那么在和解和重整程序中发生的费用，也属于破产费用。 7. 简述破产财产的清偿顺序及原则

我国《企业破产法》第113条规定，破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，应按以下顺序清偿： 第一顺序为劳动债权，包括破产人所欠职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行规规定应当支付给职工的补偿金。第二顺序为破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款。可参与分配的破产企业所欠税款，以发生在破产申请受理前的税款为限。第三顺序为普通破产债权。

在先顺序清偿完毕后，有剩余财产时，才清偿下一顺序。对于每一顺序的请求权，破产财产能够足额清偿的，予以足额清偿；不足清偿的，按比例清偿。 破产抵销权的特点是什么？ 五、论述题 论述破产法的立法体例

答：在不同的国家和不同的历史时期，对于破产法的若干制度，存在着不同的立法范例。从这些立法范例中，可以归纳出这样那样的学说，或者说各种各样的立法准则。下面介绍的是其中较为重要的部分。从这些不同立法准则中，我们可以看到破产法在不同社会历史条件下的差异性和变异性。

1.商人破产主义与一般破产主义与折中主义

在破产法的适用范围问题上，存在着商人破产主义和一般破产主义两种立法准则。商人破产主义主张破产法仅适用于商人破产事件。一般破产主义主张破产法适用于一切破产事件，无论是商人破产还是非商人破产。

此外，还用一种被称作折中主义的，是指商人和非商人均适用破产法，但分别适用不同的破产程序。即破产法的实体部分统一规定，程序部分则分别规定。17世纪西班牙破产法发展了两种清算程序，一种适用于商人，一种适用于非商人。1829年西班牙商法

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商法习题(含答案)

典实行折中主义。此制为葡萄牙、阿根廷、巴西等国所采用。

我国1986年《企业破产法（试行）》及《民事诉讼法》实行的既不是商人破产主义与一般破产主义，也不是折衷破产主义，而是特殊的企业法人破产主义。理论界普遍认为其适用范围过于狭隘，应予扩大。但究竟应如何扩大，则引起了理论界与实务部门的普遍关注，并展开了激烈的争论。最终，我国2006年《企业破产法》规定，其直接适用范围仅限于企业法人，但其他法律规定企业法人以外的组织的清算，属于破产清算的，参照适用该法规定的程序。依此，我国破产法仍基本沿用了原有的特殊的企业法人破产主义的立法体例，但同时允许经其他法律规定了破产清算程序的其他组织参照适用该法规定的程序。

2.职权主义与申请主义

按照破产程序启动方式的不同，可将破产法的立法体例分为职权主义与申请主义。

职权主义，是指只要债务人具备破产原因，在法律规定的情况下，可以依职权受理破产案件，作出破产宣告，而不以当事人的申请为要件。在破产法律制度发展的早期，人们将破产看成是一种刑事犯罪行为，故一些国家在破产宣告上均采取职权主义，由依职权直接对有破产原因的债务人作出破产宣告。

申请主义，是指破产程序的开始须由当事人提出申请，始得受理破产案件，从而进入破产重整、破产清算程序或作出破产宣告。各国（地区）现行破产法基本上都采取的是申请主义。2006年《企业破产法》显然仍采取的是申请主义。

3.清算主义与再建主义

关于破产程序的目的，存在着清算主义和再建主义两种立法体例。清算主义主张，破产程序的目的是将债务人的全部财产用来清偿全部负债。也就是说，要将债务人的资产全部变卖，以变卖所得的价金来偿还债务。再建主义主张在保全债务人资产和营业的基础上，通过一定的偿债安排，使债务人企业得以拯救与复兴，并使债权人得到清偿。这种区分是在20世纪70年代以后的全球性破产法改革运动中被提出的。

当今破产法改革的趋势是强调再建主义，但并不否定清算程序。不过，各国在再建程序（如和解、重整）和清算程序的适用顺序问题上，有前置主义和并列主义两种体例。

4.惩戒主义与非惩戒主义

在自然人破产的情况下，对破产人的人身权利，存在着惩戒主义和非惩戒主义两种立法准则。惩戒主义以或剥夺破产人的人身自由和具有人身性质的权利（如出任公职或企业高级职位）为破产事件的必然结果。破产人被或剥夺的自由和权利，必须在破产程序终结以后，依照法定复权条件恢复，故含有惩罚之意。非惩戒主义不以破产人人身自由的拘束为破产程序的结果，或者仅以这种拘束为破产程序的辅助条件，其目的在于保证破产程序的进行，而一俟破产程序完成即自行解除，并无惩罚之意。

5.免责主义与不免责主义

在自然人破产的情况下，对于破产法在程序终结后的债务清偿责任，存在着免责主义和不免责主义两种立法准则。免责主义主张于破产程序终结后免除债务人在破产程序中无法清偿的债务，使其得以解脱。不免责主义则主张，在破产程序终结后，债务未清偿的部分依然存续，债务人于日后恢复偿债能力时，仍须负清偿之责。不免责主义注重对债权人的保护，但对债务人过于严酷。使债务人长期甚至终身陷于债务牢笼的，既不人道，也不利于经济发展和社会安宁。

6.固定主义与膨胀主义

按照破产财产范围的确定方法的不同，可将破产法的立法体例分为固定主义与膨胀主义。

固定主义，是指破产财产的构成仅以破产宣告时债务人所拥有的财产为限，破产宣告后债务人取得的财产不属于破产财产而划归自由财产或豁免财产。德国、美国、日本等国采该立法例。 膨胀主义，是指破产财产的构成不以破产宣告当时破产人的财产为限，凡于破产程序终结前归属于破产人的所有财产均属于破产财产。法国、英国、比利时、瑞士等国及我国地区采此立法例，我国破产法亦然。在破产人为法人或为遗产破产时，因破产宣告后破产人民事主体资格消灭，通常不再存在新得财产的问题。主要适用于企业法人的我国《企业破产法》也采用的是膨胀主义。

7.属地主义与普及主义

关于破产程序的域外效力，存在着两种主张。属地主义主张，域内的破产程序不对债务人位于域外的财产直接发生效力；同样，域外的破产程序也不对债务人位于域内的财产直接发生效力。普及主义则主张承认域内破产程序的域外效力和域外破产程序的域内效力，以便使债权人得到更充分的保护。迄今为止，只有少数国家有处理界破产的普及主义法律框架。但是，近年来，国际上推动各国破产法转向普及主义的潮流正变得越来越强劲。 六、案例分析

1．甲公司与乙公司有着长期的业务联系。后丙公司从乙公司分立，并进行了工商登记注册。再后来，乙公司向县人民提出破产申请，并提交了债权债务人清单；裁定该公司正式进人破产清算程序，其中有甲公司拖欠的货款95万元。后乙公司破产程序终结，并办理了工商注销登记。但乙公司已破产的事实因故没有告知甲公司。此后甲公司与丙公司继续发生业务往来，随后，丙公司向甲公司发了一份征询函，说明甲公司欠其货款128万元让其盖章确认128万元欠款，包括前述债权95万元。甲公司在不明的情况下即盖章确认。丙公司以此为据诉至，请求判令甲公司偿付欠款及利息、罚息。在诉讼中，丁公司提出证据证明乙公司在破产申请受理前1个月内将该95万元债权无偿转移给了丁公司，于是要求甲公司向其偿还该债务。请问： （1）丙公司是否对甲公司享有该95万元债权？

（2）乙公司破产时未通知甲公司履行债务，在破产终结后，该债权如何处理？

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商法习题(含答案)

（3）乙公司是否有权将其对甲公司享有的债权转让给丁公司？

答：（1）丙公司享有对甲公司的该95万元债权，因为分立后的公司对分立前公司的债权没有明确归属的，享有连带债权。 （2）可由乙公司的上级主管部门或投资人追回后，交分配，也可由破产债权人直接请求受理原破产案件的予以追回后进行分配。

（3）不能，因为该行为是欺诈破产行为，管理人可以在破产程序中请求撤销该行为。

2．某公司经营不善，造成巨额亏损，被债权人多次追讨债务。公司董事长王某遂与债权人商讨债务清偿问题，并提出向申请破产的提议，但债权人担心破产受偿率太低，于是向申请重整。受理破产申请以后，经审查，认为符合法律规定，裁定债务人重整并予以公告，且裁定重整期间为3月1日到当年12月1日。此后，管理人制备重整计划，并提交债权人会议分组讨论。由于该重整计划涉及出资益调整事项，对出资人利益影响很大，遭到出资人组的拒绝。该重整计划后来依法经裁定批准，并由某公司负责执行。但是，在执行过程中，某公司的董事长王某擅自作出经营决策，导致公司经营状况和财务状况持续恶化。后查明，王某在公司经营过程中，多次决策未经董事会讨论，每每造成重大损失，由此才导致公司身负巨额债务。请问：

（1）除了债权人申请重整以外，还有什么人可以申请某公司重整？若债权人申请破产清算，哪个主体可以申请重整？ （2）出资人组拒绝通过重整计划，有什么挽救措施？

（3）某公司在重整期间财务状况持续恶化，债权人有什么保护措施？ （4）法律对王某的行为有什么规定？

答：（1）某公司可以申请重整。若债权人申请破产清算，那么，某公司或出资额占某公司注册资本1／l0以上的出资人可以申请重整。 （2）管理人可以同出资人组协商，出资人组在协商后可再表决一次，当然双方协商的结果不得损害其他表决组的利益。若再次表决仍未通过的，在满足一定条件的情况下可以应管理人的申请批准重整计划。

（3）债权人可以请求裁定终止重整程序，并宣告某公司破产，进入破产清算程序。

（4）王某的行为违反勤勉义务，依法承担民事责任，如对股东、公司的责任，且自破产程序终结之日起3年内不得担任任何企业的董事、监事、高级管理人员。若构成犯罪的，王某应承担刑事责任。

3.假设2008年1月1日，A公司因生产经营不善，长期亏损，不能清偿到期债务，其债权人向A公司所在地人民提出破产申请，该地人民依法通知了A公司，A公司无异议。在2008年1月15日，受理后向A公司发出破产裁定书，A公司在1月16日收到后，于1月18日将公司的财产状况说明、债务清册、债权清册等资料交给。

① 人民受理破产申请后同时指定了管理人，管理经过调查，发现了以下债务人处置财产的情况： （1） 在2006年11月，A公司赠与B公司价值120万的轿车一辆 （2） 2007年2月，A公司放弃了C公司的50万货款的债权 （3） 2007年8月，A公司以不合理的低价出售产品给D公司 ② 管理人还发现了以下情况：

（1） 2007年10月，公司为逃避债权人的追债，将自己的一台生产设备转移到自己控股的公司 （2） 2007年11月，公司的前董事曾利用职权动用公司20万的流动资金为自己购置房产一处 （3） 2008年1月20日，公司偿还了对E公司的债务10万元

（4） 公司欠F公司2006年9月到期货款60万元。F公司经多次催要无效后，起诉于人民，2007年10月2日，人民经二审审理，判决A公司支付F公司欠款及违约金和赔偿金等共计100万元，随后将A公司办公楼予以查封，拟用于抵偿F公司的债权。人民受理A公司破产申请时，此判决正在执行之中。 要求：根据以上情况，分析回答下列问题： （1） A公司处置财产的情况，哪个行为应当由管理人申请人民撤消？并说明理由 （2） A公司将自己的生产设备转移控股公司的行为是否有效？并说明理由 （3） 对于A公司前董事的行为，管理人应该如何处理？并说明理由 （4） A公司对E公司的债务偿还是否有效？并说明理由

（5） 对于A公司与F公司的诉讼中，人民的民事执行程序能否继续？并说明理由

答：（1） 债务人处置财产的情况中，（2）（3）两种行为可以由管理人申请人民行使撤消权。根据《企业破产法》的规定，人民受理破产申请前1年内，涉及债务人财产的下列行为，管理人有权请求人民予以撤消 ：

无偿转让财产的；以明显不合理的价格进行交易的；对没有财产担保的债务提供财产担保的；对未到期的债务提前清偿的 ；放弃债权的 。

对于A公司赠与B公司价值120万的轿车的行为，由于是在2006年11月，在人民受理前1年，因此该行为是有效的 （2） A公司将自己的生产设备转移控股公司的行为是无效的，其财产控股公司应于退回。根据规定，涉及债务人财产的下列行为无效“

为逃避债务而隐匿、转移财产的 ；虚构债务或承认不真实的债务的

（3） A公司前董事侵吞财产的行为，管理人应当将其追回。根据规定，债务人的董事、监视、高级管理人员利用职务便利从企业获取的非正常收入和侵占的企业财产，管理人应当追回。

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商法习题(含答案)

(4) A公司对E公司的债务偿还是无效的。根据规定，人民受理破产申请后，债务人对个别债权人的清偿无效。此行为发生在2008年1月20日，是在人民受理破产申请后，所以其行为无效。

(5) 该人民不能继续执行。根据《企业破产法》规定，人民受理破产申请后，有关债务人财产的保全措施应当解除，执行程序应当中止。由于另一人民受理了A公司的破产申请，因此，该人民对其进行的强制执行程序应该中止。

第五编 票 据 法

—、单项选择题

1．下列关于票据的说法不正确的是（ D ） A．广义的票据包括债券和股票

B．票据应当具备统一的格式，记载法定事项

C．票据起源于12世纪意大利的兑换商所发行的兑换证书 D．我国唐代就已经出现票据的雏形，即“便钱”和“交子”

2．甲拾得某银行签发的金额为5000元的本票一张，并将该本票背书送给女友乙作为生日礼物？乙不知本票系甲拾得，按期持票要求银行付款。假设银行知晓该本票系甲拾得并送给乙，对于乙的付款请求，下列哪种说法是正确的（ D ） A．根据票据无因性原则，银行应当支付 B．乙无对价取得本票，银行得拒绝支付

C．虽甲取得本票不合法，但因乙不知情，银行应支付 D．甲取得本票不合法，且乙无对价取得本票，银行得拒绝支付 3．下列关于票据法的说法正确的是（ C ）

A．票据法不仅调整票据关系，也调整非票据关系，但非票据关系不是平等主体之间的关系 B．票据法具有技术性，其运作过程完全排除了善恶评判，使得票据法失去道德意义

C．票据法兼有公私法规范、实体规范和程序规范、任意规范和强制规范，不仅规定国内内容，还含有国际统一性，因此它具有二元性 D．法国法和德国法均属法系，因此它们的票据法均实行无因性，即票据关系和票据基础关系相互分离，票据基础关系的无效或被撤销，不直接影响票据关系

4．张某向李某背书转让面额为10万元的汇票作为购买房屋的价金，李某接受汇票后背书转让给第三人。如果张某与李某之间的房屋买卖合同被合意解除，则张某可以行使下列哪一权利（ B ）

A．请求李某返还汇票 B．请求李某返还10万元现金 C．请求从李某处受让汇票的第三人返还汇票 D．请求付款人停止支付票据上的款项

5．甲与乙签订海上货物买卖合同，约定甲向乙提供一批货物，乙为甲签发一张远期汇票，由某银行作为付款人。不久，甲急需资金，遂将该汇票背书转让给丙。请问，下列说法中正确的是（ B ） A．甲将汇票背书给丙后，应当及时通知乙，否则乙可以不对丙履行票据义务 B．在此之前，甲曾经欠乙一笔钱，至今未还。当丙请求乙付款时，乙不得以之对抗丙 C．甲背书转让汇票后，从交易链条中退身而出，与该汇票不再有任何关系

D．假如汇票经过多次背书，最后回刭乙的手中，则该汇票上的权利义务因混同而消灭

6．乙公司在与甲公司交易中获金额为300万元的汇票一张，付款人为丙公司。乙公司请求承兑时，丙公司在汇票上签注：“承兑。甲公司款到后支付。”下列关于丙公司付款责任的表述中哪个是正确的（ B ） A．丙公司已经承兑，应承担付款责任

B．应视为丙公司拒绝承兑，丙公司不承担付款责任 C．甲公司给丙公司付款后，丙公司才承担付款责任

D．按甲公司给丙公司付款的多少确定丙公司应承担的付款责任

7．甲委托乙代理进行票据行为，但是乙因疏忽未在票据上表明甲为被代理人，而只是签署了自己的名字。请问，该票据责任如何承担（ B ）

A．由甲承担 B．由乙承担 C．由甲乙共同承担，负连带责任 D．由甲承担，造成损失的，可以向乙追偿 8．若原背书人在汇票上记载有“不得转让”字样时，下列表述中哪一项说法是正确的（ C ） A．若持票人将此票据再行背书转让，该背书行为无效 B．在特定条件下，持票人可以将此汇票再行转让 C．若持票人再行背书转让，原背书人对现持票人不承担保证责任 D．此票据只能背载“委托收款”字样，不能背载“质押”字样

9．甲于2006年8月继承了其父手中的一张远期汇票，于票据到期时向付款人某银行提示承兑，银行的下列主张中正确的一项是（ D ）

A．票据的取得须给付对价，甲取得票据没有对价，因此甲不享有票据权利

B．甲取得票据并非基于真实的交易关系，没有债权债务关系存在，因此甲不享有票据权利

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商法习题(含答案)

C．甲因合法继承取得票据，因此甲享有票据权利，该票据的债务人不得以自己与甲父之间的抗辩事由对抗甲 D．甲合法取得票据，可以享有票据权利，但是其权利不得优于其父的票据权利 10．下列关于汇票的说法中，哪一项是正确的（ C ） A．收款人可以写全称，也可以写简称或代码

B．票据金额记载的中文大写与数码不一致的，以中文大写为准 C．出票人为两人以上签章的，所有签章者对票据记载事项负连带责任 D．票据上记载“交付货物后付款”等付款条件的，条件无效，但票据有效 11.下列情形中，当事人主张的抗辩权为绝对抗辩的是（ D ）

A．持票人因恶意或重大过失取得票据 B．持票人明知有抗辩事由而受让票据 C．持票人取得票据是基于继承关系 D．出票人尚未满18周岁

12．甲公司于2004年4月6日签发一张汇票给乙公司，到期日为2004年7月6日。乙公司于2004年5月6日向付款人提示承兑，被拒绝。乙公司遂将该汇票背书转让给丙公司。乙公司在此汇票上的背书属于什么性质（ C ） A．回头背书 B．背书 C．期后背书 D．附条件背书

13．在某一票据关系中，甲签发远期汇票给乙，乙背书给丙，丙又背书给丁，经过数番转让，最后戊成了持票人。请问下列说法中错误的是（ B ）

A．戊对甲的票据权利，自该票据到期日起2年内不行使而消灭 B．若戊不获承兑或付款，只能向甲行使追索权

C．若戊不获承兑或付款而向丁追索，其追索权自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月内不行使而消灭； D．丁被追索后再向丙追索，其再追索权自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月内不行使而消灭

14．乙公司与丙公司交易时以汇票支付。丙公司见汇票出票人为甲公司，遂要求乙公司提供担保，乙公司请丁公司为该汇票作保证，丁公司在汇票背书栏签注“若甲公司出票真实，本公司愿意保证”。后经了解，甲公司实际并不存在。丁公司对该汇票承担什么责任（ C ）

A．应承担一定赔偿责任 B．只承担一般保证责任，不承担票据保证责任 C．应当承担票据保证责任 D．不承担任何责任

15．北京某公司经理王某携带以新加坡某银行为付款银行的汇票一张，赴东南亚办理业务，途中在不慎将该汇票丢失。失票人王某请求保全票据权利适用何地法律（ B ）

A．中国 B．新加坡 C．中国或者新加坡 D．

16．有关汇票付款人的付款行为，下列说法中错误的是（ B ） A．持票人在提示付款期限内向付款人提示付款寂的，付款人应当当日足额付款

B．汇票金额为外币的，按照付款日的市场汇价．以人民币支付，汇票当事人不得约定以人民币以外的其他货币偿付汇票金额 C．付款人依法足额付款后，全体汇票债务人的责任解除

D．付款人及其代理人付款时，应当审查汇票背书的连续，并审查提示付款人的合法身份证明或有效证件。因恶意或重大过失付款的，应当自行承担责任

17．下列情况出现时，哪一个不构成持票人行使追索权的条件（ B ）

A．付款人以其与持票人的债务纠纷正在诉讼期间为由，而不予付款时，持票人可对其前手行使追索权 B．在汇票到期日之前，承兑人或者付款人因违法行为而被责令暂停业务活动的 C．在汇票到期日之前，承兑人或付款人被依法宣告破产的 D．在汇票到期日之前，承兑人因为犯罪行为而畏罪潜逃的

18．在背书转让汇票时未记载日期的，视为在什么时候背书（ C ）

A．出票日 B．汇票提示承兑日之前 C．汇票到期日 D．汇票提示付款日之前

19．甲向乙借款2万元，以自己所有但尚未到期的一张汇票质押。乙拿到汇票后，因甲未按时还款，于是将该汇票背书转让给丙。甲为此提起诉讼。请问，乙的行为是否有效（ C ）

A．有效，乙拥有的汇票是合法所有的 B．有效，乙是在行使自己的质押权 C．无效，乙不能以质押汇票背书转让 D．无效，乙并不拥有该汇票的所有权 20.下列关于汇票出票人的说法中正确的是（ B ） A．汇票出票人的出票行为完成后，就表示他承担了票据的承兑、付款义务，因此始终是票据的第一债务人 B．汇票出票人是票据债务人之一，他和其他票据债务人一样，对持票人承担连带责任

C．汇票的出票人是持票人时，其他债务人仍应在汇票遭到拒绝付款后对出票人所持汇票权利承担连带责任 D．汇票的出票人如和其后手之一存在票据法上的抗辩事由，则可以对抗持票人的权利 21. 票据权利包括付款请求权和 （ A ）

A. 追索权 B. 拒绝承兑权 C. 诉权 D. 拒绝追索权

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商法习题(含答案)

22. 张某（15周岁）某日签发一张汇票给甲，甲将其背书转让给乙，乙又背书转让给丙，丙提示汇票遭拒绝后，向张某追索，请问张某的哪一项主张可以构成抗辩（ A ）

A．张某为行为能力人，其票据行为无效，不付票据责任 B．丙从谁的手中受让票据应追索谁

C．张某为行为能力人，其签署的票据无效

D．张某据以签据的原因关系已归于无效，因此不应再承担票据责任 23.根据票据法有关规定，我国目前没有（ C ） A．商业汇票 B.商业本票 C.承兑支票 D.即期汇票

24. 依票据法原理，票据被称为无因证券，其含义是指什么？（ C ） A．取得票据无需合法原因

B．转让票据须以向受让方交付票据为先决条件

C．占有票据即能行使票据权利，不问占有原因和资金关系 D．当事人发行、转让、背书等票据行为须依法定形式进行 25. 票据法上的票据是（ D ）。

A. 证权证券 B. 不完全有价证券 C. 不要式证券 D. 无因证券

26. 票据法是特别法，从为交易服务的功能看，它是属于民事范畴的，当事人要遵守有关的民法和合同法方面的规定，也要遵守票据方面的规定，当涉及票据支付时，就应优先适用( A )。

A．《票据法》 B．《民事诉讼法》 C．《公司法》 D．《民法通则》 27. 下列情况出现时，哪一个不构成持票人行使追索权的条件（ B ）

A．付款人以其与持票人的债务纠纷正在诉讼期间为由，而不予付款时，持票人可对其前手行使追索权 B．在汇票到期日之前，承兑人或者付款人因违法行为而被责令暂停业务活动的 C．在汇票到期日前，承兑人或付款人被依法宣告破产的 D．在汇票到期日前，承兑人因为犯罪行为而畏罪潜逃的 28. 关于票据性质的判断，错误的是（ B ）

A．票据是设权证券 B．票据是有因证券 C．票据是要式证券 D．票据是文义证券 29. 以下几种证券交易中，哪一种为我国现行证券法所允许?( A ) A.股票现货交易 B．融资融券交易 C.股票期货交易 D.证券期权交易 30. ( A )是一种由付款地的公证人或其他依法有权作出这种证书的机构所作成的证明付款人拒付或拒绝承兑的书面文件。 A．拒绝证书 B．公证文书． C．债权证书 D．股权证书 31. 在课堂上一位同学对追索权作了如下回答，其回答中哪一项是错误的（ A ） A．追索权是第一次的请求权，对任何签章于票据的人均可行使 B．当持票人为出票人的时候，对其前手无追索权 C．当持票人为背书人的时候，对其后手无追索权 D．追索权可以不按照票据债务人的先后顺序，对前手中的任何一人、数人或者全体行使 32. 以行使票据权利为目的，假冒他人或者虚构他人的名义在票据上签章的行为是（ D ） A．票据变造 B．票据涂销 C．票据抗辩 D．票据伪造 33.下列属于《票据法》调整的对象是（ D ） A.存款单 B.信用证 C.提单 D.现金支票 34.票据法在性质上属于（ B ）

A.公法 B.技术性法 C.任意性法 D.国际法 35.属于依据法律的直接规定取得票据的情形是（ A ）

A.依出票而取得 B.依转让而取得 C.因继承而取得 D.善意取得

36．以行使票据权利为目的，假冒他人或者虚构他人的名义在票据上签章的行为是( D ) A．票据变造 B．票据涂销 C．票据抗辩 D．票据伪造 二、多项选择题

1．下列关于票据的特征，说法正确的是（ AD ） A．票据是一种设权证券，而股票是证权证券

B．票据基于一定的原因关系而产生，因此其效力会受到原因关系的影响

C．票据的含义应当按照其记载的文字予以确定，文义与真实情况不一致的，以真实情况为准，但主张真实情况的一方负有举证责任 D．票据权利的行使离不开票据本身，因此持有票据就被推定为享有票据权利 2．依《票据法》规定，票据上未记载票据付款地时，下列哪些说法正确（ AB ）

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商法习题(含答案)

A．汇票上未记载付款地的，付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地 B．本票上未记载付款地的，出票人的营业场所为付款地

C．支票上未记载付款地的，付款人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地 D．支票上未记载付款地的，出票人的营业场所、住所或者经常居住地为付款地 3．下列票据的使用中，哪些属于票据的基本功能（ ABCD ） A．甲向乙购买一批货物，签发一张金额为100万元的支票

B．中国甲向美国乙提供咨询服务，乙向甲签发价值10万美元的汇票一张

C．甲银行向乙公司购买一批办公设备，约定货到后签发一张见票后10天付款的汇票 D．甲因病急需用钱，遂将其尚未到期的一张价值100万元的汇票向银行贴现，获取90万元

4．某日22时30分，持票人甲将付款提示期限为当日到期的汇票背书转让给乙。次日，乙向付款银行提示付款，银行以超过付款提示期限为由拒绝付款。下列哪些说法正确（ AD ） A．甲不得将超过付款提示期限的汇票背书转让 B．甲可以将该汇票背书转让，且不承担票据责任 C．汇票已转让，故应由乙承担汇票责任 D．甲应当向持票人乙承担汇票责任

5．票据行为具有哪些法律特征（ ABC ）

A．文义性 B．无因性 C．要式性 D．关联性

6．票据付款被冒领的，在哪些情况下，付款人仍应对票据权利人承担付款责任（ BCD ）

A．付款人收到挂失止付通知的次日起3日内，没有收到失票人向人民申请公示催告或者提起诉讼的证明，而于3日期满后向持票人付款

B．付款人在收到挂失止付通知后，误以挂失人为真正权利人，而向挂失人付款

C．在挂失止付前，即期汇票被提示付款，该汇票背书无背书人的签名盖章，付款人立即向持票人付款 D．在挂失止付前，未到期的远期汇票被提示付款，付款人立即向持票人付款 7．下列情形中，持票人不享有票据权利的是（ AB ）

A．甲一向嫉妒邻居家境颇丰，屡次潜入邻居家偷盗，一日偷得价值20万元的无记名汇票一张 B．乙知道甲持有的汇票是从邻居家偷来的，以2万元的价钱从甲手中购得汇票 C．丙向乙出卖一批货物，从乙的手中得到该汇票 D．丙不幸发生交通事故死亡，由其子丁继承该汇票

8．依据我国《票据法》，下列有关本票与支票的表述中哪些是正确的（ CD ）

A．本票包括银行本票和商业本票 B．本票的基本当事人为出票人、付款人和收款人 C．支票限于见票即付，不得另行记载付款日期 D．支票可以背书转让

9．某公司的会计张某因工作疏忽，不慎将一张汇票丢失，如果你是该公司的法务人员，请问你会采取下列哪些措施（ ABCD ） A．立即通知该汇票的付款人挂失止付

B．在通知付款人挂失止付后3日内，向人民申请公示催告 C．在丢失票据后，立即向人民申请公示催告

D．在该汇票的时效届满前，向人民提起民事诉讼，请求人民判令付款人支付票据金额。 10．当汇票到期被拒绝付款时，持票人可以对下列哪些人行使追索权（ ACD ） A．前手背书人 B．付款人 C．保证人 D．出票人 11．下列关于票据复本和誊本的说法中正确的是（ ACD ） A．一份票据可以有多份复本，也可以有多份誊本

B．票据复本具有原本相同的效力，但先签发的复本效力优于后签发的复本 C．支票既无复本制度，也无誉本制度，且我国票据法上未规定复本和誊本制度 D．票据复本具有的票据效力，而誊本没有的票据效力

12．甲公司在与乙公司交易中获得汇票一张，出票人为丙公司，承兑人为丁公司，付款人为戊公司，汇票到期日为2003年11月30日。当下列哪些情况发生后，甲公司可以在汇票到期日前行使追索权（ CD ） A．乙公司申请注销法人资格 B．丙公司被宣告破产

C．丁公司被吊销菅业执照 D．戊公司因违法被责令终止业务活动 13.下列案件中关于票据抗辩的说法，正确的是（ ABC ）

A．甲与丙曾签订一份购销合同，约定：甲向丙提供价值100万元的货物，货到后丙向甲支付100万元。后甲向乙签发一张票载金额为100万元的远期汇票，委托丙付款，丙在该汇票上进行了承兑。后甲违约未向丙提供货物，此时丙不得以甲未供货为由拒绝履行对乙的票据付款义务。

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商法习题(含答案)

B．甲向乙签发一张支票，以支付向乙购货的货款，乙获得该支票后又将支票背书转让给丙，后甲发现乙所供货物全是伪劣产品，但它不能以此为由拒绝履行对丙的票据债务。

C．甲向乙签发一张票载金额为1万元的票据，作为向乙的购货款。乙将该票据背书给丙，作为对丙的赠与。当乙未依约履行对甲的供货义务时，甲可以对丙的付款请求权行使抗辩权，以对乙的抗辩理由对抗丙。

D．甲从乙处受让一张汇票，当时乙明确告知甲该汇票上存在付款人丙的抗辩权。事后，甲向丙主张付款请求权，此时丙不得以抗辩事由对抗甲。

14．我国票据法规定的付款日期形式包括（ ABCD ）

A．见票即付 B．定日付款 C．出票后定期付款 D．见票后定期付款

15．甲因经商而从乙处经背书获得一张付款地在外地的汇票，付款人是某银行。为了使自己能够在该银行在其居住地的机构取款，甲遂将付款地改为自己的居住地。后来，甲又将该汇票转让给丁，丁将之背书转让给丙。此外，汇票上还有戊的签名，但其签名时间是否在甲改变付款地之前，并不清楚。请问，下列说法中正确的是（ BCD ） A．甲对付款地的改变使得该汇票无效

B．乙对原记载事项负责，甲的变造不影响乙签章的效力 C．丙对付款地改变后的事项负责，其签章的效力不受影响 D．戊的签名推定为在甲改变付款地之前所为

16．下列哪些情况下，汇票的背书转让无效（ ACD ） A．出票人在汇票上记载“不得转让”字样 B．背书附有条件

C．汇票被拒绝付款后的转让 D．汇票金额分别转让给两人

17．甲公司与乙公司交易中获面额为300万元的汇票一张，出票人为乙公司，付款人为丙公司，汇票上有丁、戊两公司的担保签章，其中丁公司担保240万元，戊公司担保60万元。后丙公司拒绝承兑该汇票。以下判断哪些是正确的（ AD ） A．甲公司在被拒绝承兑时可以向乙公司追索300万元

B．甲公司在被拒绝承兑时只能依据与乙公司的交易合同要求乙公司付款 C．甲公司只能分别向丁公司追索240万元和向戊公司追索60万元 D．丁公司和戊公司应当向甲公司承担连带责任

18．某律师在向当事人提供咨询时，讲了以下几种观点，哪些观点是不合法律规定的（ ABCD ） A．本票的付款人，支票的收款人是票据的绝对必要记载事项

B．出票人在汇票上记载“不得转让”字样的，票据仍可以转让，但出票人对其后手的被背书人不承担保证责任 C．票据的伪造人和被伪造人因都不是在票据上真正签章的人，所以都不承担任何责任 D．票据的承兑人在承兑时不得附有条作，附条件的承兑所附条件无效 19．下列哪些是本票法律关系的基本当事人（ AC ） A．出票人 B．付款人 C．收款人 D．背书人

20．下列关于伪造、变造票据的效力的表述中，错误的是（ ACD ） A．票据上有伪造、变造签章的，该票据无效

B．票据上有伪造、变造签章的，不影响票据上其他真实签章的效力 C．票据上其他记载事项被变造的，在变造之前的签章同时失效 D．在变造之后签章的，对变造票据不负责任 21．下列哪些事项是支票必须记载的事项？（ ACD ）

A．“支票”的字样 B．付款地 C．出票日期 D．付款人名称 22．某人一张支票丢失，按照票据法规定他可以如何补救（ ABC ） A.挂失止付 B.公示催告 C.提起诉讼 D.由出票人声明作废

23．下面有关票据背书问题的叙述，哪些是符合我国票据法的规定的？（ BD ） A．出票人在汇票上记载“不得转让”字样的，该转让行为无效

B．票据凭证不能满足背书人记载事项的需要的，可以加附粘单，粘附于票据凭证上。粘单上的第一记载人应当在汇票和粘单的粘处签章

C．非经背书转让而取得的票据无效 D．汇票以背书转让或者以背书将一定的汇票权利授予他人行使时，必须记载被背书人的名称 24．下列关于本票的叙述哪个是正确的？（ BCD ）

A．我国票据法上的本票包括银行本票和商业本票 B．本票的基本当事人只有出票人和收款人 C．本票无须承兑 D．本票是由出票人本人对持票人付款的票据 25．有关承兑的以下说法中，哪些是正确的?( ABCD ) A. 承兑是汇票特有的票据行为 B．承兑是无条件的

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商法习题(含答案)

C. 见票即付的汇票无需承兑 D. 承兑记载在汇票的正面 26.票据行为的成立要件有（ ABC ）

A．票据记载 B．票据签章 C．票据交付 D．票据提示 27.票据的主要功能包括（ ACD ）

A．支付作用 B．汇兑作用 C．信用作用 D．融资作用 28.票据提示包括（ AC ）

A．提示承兑 B．提示背书 C．提示付款 D．提示保付 29.有关承兑的以下说法中，哪些是正确的?( ABCD ) A. 承兑是汇票特有的票据行为 B．承兑是无条件的 C. 见票即付的汇票无需承兑 D. 承兑记载在汇票的正面 三、判断题

1.背书属于基本的票据行为。（ × ）

2.票据原因关系无效时，只能在直接的前后手之间产生抗辩。（ √ ）

3．票据债务人可以以自己与出票人之间所有的基于人的关系的抗辩对抗持票人。（× ） 4．本票的出票人资格必须由中国人民银行审定。（ √ ）

5. 汇票金额的记载方式，可以以文字，也可以用数字的方式。当数字与文字不一致时，以文字记载为准。（ × ） 6．开立支票存款帐户和领用支票，应当有可靠的资信，并存入一定的资金。（ √ ） 7．本票的出票人资格无须由中国人民银行审定。（ × ）

8．开立支票存款帐户和领用支票，应当有可靠的资信，并存入一定的资金。（√ ） 五、简答题

1．简述汇票承兑的基本类型。

答：按照不同的分类标准，承兑有多种类型：

（1）依承兑人是否承兑全部汇票金额为标准，承兑可分为全部承兑和部分承兑。前者是指付款人对汇票所记载的全部金额所进行的承兑，它是承兑的一般原则。后者是指经持票人同意，付款人仅就汇票的部分金额进行的承兑。我国票据法不承认部分承兑。 （2）依承兑是否完全依照票据文义进行为标准，承兑可分为单纯承兑和不单纯承兑。单纯承兑是承兑的原则，指付款人完全依照票据上所载明的文义所进行的承兑。它不得附带有其他任何条件，否则不生承兑的效力。不单纯承兑是指付款人对票据文义加以变更或后所作的承兑。我国票据法对不单纯承兑采取否定论。承兑附有条件的，视为拒绝承兑。

（3）依承兑的方式为标准，承兑可以分为正式承兑与非正式承兑。正式承兑是指付款人在汇票正面记载承兑文句并签名。非正式承兑是指付款人仅在汇票正面签字而为的承兑。在这种承兑方式中，付款人未在票面上记载任何文义，而仅有其签名或盖章，故票据法特别予以规定，不论其签名的真实意思表示如何，均应视为承兑而承担付款的票据责任。 2．简述汇票出票的款式

答：汇票出票时，必须依照票据法的规定，将必要事项记载完整。在出票时所形成的，记载完整的票据，称为基本票据。在基本票据上的必要记载事项，包括绝对必要记载事项和相对必要记载事项。

第一，绝对必要记载事项。即该事项如未记载，必然导致汇票无效的事项。我国票据法规定，汇票在出票时，必须记载下列事项，该记载事项之一欠缺时，汇票无效。（1）表明“汇票”种类的字样。（2）无条件支付的委托。（3）票据金额，（4）付款人名称，（5）收款人名称（6）出票日期（7）出票人签章

第二，相对必要记载事项。我国票据法规定，汇票出票时，应当记载付款日期、付款地、出票地等事项，且应清楚、明确。但该项事项均属于相对必要记载事项，即为虽应记载，但如未记载亦不影响汇票出票的效力，且在未记载时，得解释为已记载法律规定的内容。相对必要记载事项包括以下几项：（1）付款日期（2）付款地（3）出票地

第三，任意记载事项。由出票人决定是否记载，不记载不会使票据无效，法律也不推定其存在。 3. 简述票据抗辩的 答：票据抗辩的内容：第一，票据债务人不得已自己与出票人之间的抗辩事由对抗持票人。第二，票据债务人不得已自己与持票人的前手之间存在的抗辩事由对抗持票人。

票据抗辩的例外：第一，持票人与票据债务人之间存在直接的债权债务关系，而持票人未履行该约定的义务。第二，持票人以欺诈、盗窃或胁迫等非法手段取得票据，或明知有前列情形，出于恶意而取得票据。第三，持票人明知票据债务人与出票人之间或者与出票人的前手之间存在抗辩事由而取得票据。第四，持票人因重大过失取得票据以及因其他原因依法不得享有票据权利。 4. 票据行为的代理必须具备几个要件？

答：第一，必须存在票据行为。第二，代理人必须具有票据代理权限。第三，代理人必须在票据上表明被代理人的名义。第四，代理人必须在票据上明确记载为本人代理的意思。第五，代理人必须在票据上签章。 六、论述题

1．请论述票据权利的特征

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商法习题(含答案)

答：（1）票据为完全有价证券.有价证券是表示对货物、资本、商品或其他资产等有价物具有一定权利的凭证。有价证券有完全与不完全之分。

（2）票据为要式证券.票据有严格的形式性要求，所谓票据是要式证券，是指票据的形式和记载事项都由法律严格规定，违反就会对票据的效力产生影响。实践中，三种票据样式都由中国人民银行统一决定，包括票据用纸（纸质、纸色、尺寸）、书写方法、书写用具、墨水颜色等。

（3）票据为无因流通证券.票据具有无因性特征，指票据权利的行使只以持有票据为必要，持票人无需证明其取得票据的原因。 （4）票据是流通证券。由票据的无因性决定，票据也是一种流通证券，即票据到期前，票据权利可背书转让以代替现金支付，无须适用民法上有关债权转让的规定。

（5）票据为文义证券。票据是一种按票载文义确定效力的证券，即使所做记载事项与实际情况不一致，仍应按票载文义定其效力，而不得以当事人的意思或其他有关事项来确定票据上的权利义务。

（6）票据是设权证券。首先，票据的设权性质表现在票据权利的发生必须作成票据。尽管票据的签发须基于一定的债权债务关系，但由此所产生并证明的权利并非该债权债务关系中的权利。只要转移权利凭证便能发生票据权利转让之效力，基础关系中的债权转让并非票据权利移转的前提。票据基础关系中的权利义务的消灭，并不当然影响票据权利，也不消灭票据权利义务关系。

（7）票据为金钱债权证券.票据的特点之一是其目的为支付一定的金额给持票人，即持票人的权利是一种金钱请求权，这种金钱给付请求权同时是一种债权。 2．论述票据法律关系

答：票据法律关系，是指由票据法规范的，基于票据当事人的票据行为而发生的票据上的权利义务关系。票据法律关系包括票据关系与非票据关系。票据关系为票据所固有的法律关系，而非票据关系则为非票据所固有，但与票据密切相关的法律关系。

（1）票据关系

票据关系是指由票据法调整的，以票据权利义务为内容的社会关系。在出票人与持票人之间、付款人与收款人之间、背书人与被背书人之间即形成票据关系。

基本当事人构成票据法律关系必要的原始主体，是在票据出票的时候就存在于票据上的，是绝对不能欠缺的，欠缺其中的任何一个，票据都将归于无效。基本当事人在汇票和支票是三方：出票人、付款人和收款人；在本票是两方：出票人、收款人。本票没有付款人，永远是出票人承担付款责任。至于非基本当事人，是在票据出票以后，流通转让的过程中加入到票据关系当中来的人。一张票据流转一次会有一个背书人，远期商业汇票还会有承兑人，汇票和本票还会有保证人等，这些都属于非基本当事人。非基本当事人可有，可无，可多，可少，本身的有无多少是不影响票据关系的，票据依然是有效的。

（2）非票据关系

非票据关系，是指存在于当事人之间的票据关系以外的，与票据行为密切相关的权利义务关系，包括票据法上的非票据关系和民法上的非票据关系。民法上的非票据关系就是通常所谓票据基础关系。

与票据有关的法律关系包括由票据法或民法调整的非因票据行为而产生但与票据有着密切联系的权利义务关系。

票据法上与票据有关的法律关系。在票据法上规定有票据关系和非票据关系。票据关系是基于票据行为而产生的权利义务关系，属于票据关系。票据关系发生的纠纷，应适用票据法解决。此种法律关系包括因时效期满或手续欠缺而丧失票据上权利的持票人对出票人或承兑人行使利益偿还请求权的关系；对于因恶意或重大过失而取得票据者，正当权利人向其行使票据返还请求权的关系；汇票受款人及其他持票人向出票人行使发给汇票复本请求权而发生的关系。票据法设立这种关系的目的在于保护票据权利人的利益。

民法上与票据有关的法律关系。该法律关系是由民法调整的产生于票据法律关系之前的票据基础关系。它包括票据原因关系、票据资金关系和票据预付关系。

近代立法学说认为票据行为与原因关系是相分离的。票据一经达成交付，便产生票据上的权利和义务，无论原因关系有效与否，对于票据权利的效力均不发生影响。是故，持票人在行使其权利时，无须证明原因关系的存在。票据义务人亦不得借口票据原因有瑕疵来对抗善意的持票人。原因关系尽管与票据行为相分离，但基于公平、诚信原则，两者仍有一定的牵连。

第二，票据资金关系。它是指汇票或支票的付款人与出票人或其他资金业务人之间的金钱补偿与票据付款的对价关系。票据资金关系的客体并不以金钱为限，债权或信用亦可。。

票据法律关系虽然与票据资金关系相分离，但仍有亠定牵连。如汇票的出票人或承兑人在其所收取的资金限度内，负有应持票人的请求而返还的义务；支票的付款人在出票人的存款数额内或约定的数额内有付款的责任，不得拒付。

第三，票据预约关系。但是单纯地有原因关系，不会有票据关系，还必须得有预约关系；原因关系要和预约关系结合，才会导致票据关系的产生。也就是说当事人之间要协商好使用哪一种票据、在什么时间、什么地点付款等，协商以后才能制作票据。所以票据基础关系有三种：原因关系，资金关系和预约关系。原因关系跟预约关系结合或是资金关系和预约关系结合，导致票据关系产生，但是一经导致票据关系产生，就又和票据关系分离了。票据基础关系如果发生纠纷应适用民事法律规范如民法通则、合同法等予以解决。这就是票据关系与票据基础关系的关系。这两个方面之间票据基础关系如果发生了纠纷，依照民法、合同法等去解决；票据关系发生了纠纷，依照票据法解决。 六、案例分析

1．张某因为支付购房款项给王某出具金额为50万元的汇票，指定钱某为付款人，出票日期为2006年2月8日。王某将票据背书转让

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商法习题(含答案)

给A．赵某为王某提供保证。A又将票据背书给B。B将票据背书转让给C．C背书给D．D请求钱某付款被拒绝。后发现王某是行为能力人。请问：

（1）若本案中不是B背书给C而是B把票据丢失后由高某拾得，高某以B的名义将票据背书给C。D是否取得票据权利？D是否可以向C追索？是否可以向B追索？

（2）在第（1）题目中的情况下，C是否取得票据权利？C可以向高某行使何种权利？

（3）本案中王某是否取得票据权利？A是否取得票据权利？B若被追索后是否可以向王某追索？ （4）若张某与王某之间的房屋买卖合同被认定无效，D向张某进行追索，张某是否可以进行抗辩？

（5）若该票据的到期日是2006年6月5日，那么D在被拒绝付款后至迟应当在何时向其前手行使追索权？若D向C追索，C在2006年7月5日清偿了票据金额及相关费用，若要向B进行追索，则至迟应当在何日之前？若向张某进行追索呢？ 答：（1）D取得票据权利，可以向C追索，但不可以向B追索。 （2）C取得票据权利，并可以向高某主张不当得利返还请求权。

（3）王某未取得票据权利，A可以取得票据权利，B被追索后不可以向王某追索。 （4）张某不可以进行抗辩。

〔5）D至迟应在2006年12月5日向其前手行使追索权。C至迟应在2006年10月5日向B进行追索。若向张某进行追索，则至迟应在2008年6月5日进行。

2．某商厦有限责任公司因购买服装而签发一张见票后定期付款的汇票给某服装厂，票据金额30万元，出票日期是2006年9月5日，票面载明见票日后2个月内付款，甲银行为保证人，在汇票上签了章，但是没有记载被保证人和保证日期。乙银行为付款人。某商厦有限责任公司与乙银行定有合同，约定乙银行应当对该商厦的汇票进行承兑和付款，年终进行结算。某服装厂取得汇票后又背书转让给某器械制造厂；某器械制造厂又将其背书转让给某零部件制造厂。后某零部件制造厂向乙银行提示承兑，乙银行拒绝承兑。 请回答以下问题：

（1）某零部件制造厂应当如何维护自己的票据权利？

（2）汇票付款人乙银行是否有付款义务？在何种情况下，乙银行才承担票据义务？乙银行拒绝付款后应当承担何种责任？ （3）哪些主体是某零部件制造厂的票据债务人？这些票据债务人之间承担何种责任？

（4）甲银行作为汇票的保证人，被保证人是谁？如果甲银行向某零部件制造厂支付了票面金额的货币，则其可向谁追索？ （5）若某零部件制造厂在乙银行拒绝承兑后，将票据转让给A．则实效力如何？ 答：（1）某零部件制造成可以向其他票据债务人行使追索权。

（2）乙银行没有票据法上的付款义务，只有它对汇票承兑后才承担票据义务。乙银行拒绝付款后应向某商厦有限责任公司承担违约责任。

（3）某商厦有限责任公司、某服装厂、某器械制造厂、甲银行是某零部件制造厂的票据债务人，它们之间承担连带责任。 （4）被保证人是某商厦有限责任公司。甲银行可以向某商厦有限责任公司行使追索权。 （5）该转让行为有效，某零部件制造厂应承担汇票责任。

3． 甲公司持有一张由乙公司出票、经丙公司背书转让获得的银行承兑汇票。在该汇票到期后，甲公司向承兑银行提示付款时遭到拒绝，承兑银行拒付的理由是：该汇票上银行的签章是伪造的，该银行并未承兑过这张汇票。甲公司于是向丙、乙公司进行追索，丙公司声称该汇票是乙公司某业务员给付的，并经乙公司背书转让取得，伪造签章的责任应由乙公司承担，与其无关。乙公司则答复说，该汇票出票及背书转让都是其一业务员伪造公司签章所为，就由司法机关追究该业务员的责任，与乙公司无关。经机关调查，发现乙公司公章使用管理混乱，使其业务员有伪造签章的可乘之机。问： （1）什么是票据的伪造?

（2）对于伪造的汇票，承兑银行要不要承担票据责任? （3）乙公司和其业务员分别要承担什么责任? (4）丙公司的背书行为是否有效，理由为何?

答：（1）票据的伪造指无权限人假冒他人或虚构他人名义在票据上签章的行为。行为人变造他人留存在票据上的签章属于伪造票据的行为。

（2）若该汇票上银行承兑签章是伪造的(对此该银行应负举证责任)，承兑银行无须负票据承兑责任，该银行以票据瑕疵抗辩拒付是合法的。

（3）乙公司因对其签章被伪造存在疏于管理的过错，应向甲公司承担民事赔偿责任。其业务员由于在伪造票据上并无个人的签章，故一般不负票据责任，但由于他伪造票据签章，应依票据法和刑法相关规定承担刑事责任，并对其他票据当事人因此所受的经济损失承担民事赔偿责任。

（4）丙公司的背书行为有效。依票据行为的性，票据上有伪造、变造的签章的，不影响票据上其他真实签章的效力，故丙公司作为真实签章人应依票据文义承担票据责任

4．A公司委托B公司购买进口原木，并开具了1张以B公司为收款人的商业承兑汇票，票面记载有“不得转让”字样。B公司因资金紧张，为了融入一笔流动资金，以背书方式将该汇票交给甲银行作为质押。甲银行在贷出资金到期后催促B公司还款，B公司未能按时

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商法习题(含答案)

偿还。甲银行转而要求A公司兑现其开具的汇票，A公司以B公司所购进原木不符合合同要求为由拒绝兑现。为维护自己的合法利益，甲银行向提起诉讼。 请回答下列问题；

（1）A公司开具的汇票上记载的“不得转让”字样属于票据法上记载事项的哪一种?该记载事项效力如何?

（2）若判定甲银行为票据权利人，则A公司能否以B公司未按合同履行义务为由来对抗甲银行支付汇票金额的请求?为什么? 答：(1)A公司开具的汇票上记载的“不得转让“字样属于票据法上的任意记载事项，又称可记载事项或得记载事项，该事项记载与否，概由票据当事人决定。但一经记载，即发生票据法上的效力。

(2)A公司不能以该理由抗辩甲银行的请求，A公司与B公司之间的合同纠纷是票据原因(基础)关系，其是否有效对票据关系不产生影响，不应妨碍后手持票人甲银行票据权利的实现。

第六编 保 险 法

一、单项选择题

1．在一份保险合同的履行过程中，当事人就合同所规定的“意外伤害”条款的含义产生了不同理解，投保人认为其所受伤害应属于赔付范围，保险公司则认为投保人所受伤害不属于赔付范围，两种解释各有其理。在此情形下，法官应当如何解释条款的含义？（ D ） A．按照通常含义进行解释 B．按照公平原则进行解释

C．按照法理进行解释 D．按照对保险公司不利的原则进行解释

2．张某为自己投保一份人寿险，指定受益人为其妻子。另外，其有一儿子4周岁、其母56岁且自己单独生活。某日，张某因外出交通事故死亡。该份保险的保险金依法应如何办理？（ D ）

A．应作为遗产由张子、张妻、张母共同继承 B．应作为遗产由张妻一人独自继承 C．应由张妻、张子二人取得保险金 D．保险金应归张妻一人

3．陈某将自己的轿车投保于保险公司。—日，其车被房东之子（未成年）损坏，花去修理费1500元。陈遂与房东达成协议：房东免收陈某2个月房租1300元，陈某不再要求房东赔偿修车费。后陈某将该次事故报保险公司要求索赔。在此情形下，以下哪一个判断是正确的？（ D ）

A．保险公司应赔偿1500元 B．保险公司应赔偿200元 C．保险公司应赔偿1300元 D．保险公司不再承担赔偿责任

4．建新服装厂与甲保险公司订立了企业财产保险合同，甲保险公司又与乙保险公司订立了再保险合同。在保险期限内，建新服装厂发生保险事故。甲保险公司因经营不善，无力偿付该服装厂损失。根据《保险法》，应如何处理？（ B ） A．服装厂可以直接向乙保险公司要求赔偿 B．甲保险公司可以直接向乙保险公司要求赔偿 C．服装厂可以同时要求甲、乙保险公司赔偿

D．甲保险公司可以要求乙保险公司直接向该服装厂赔偿

5.根据我国保险法的规定，下列哪种情形，保险人无权解除保险合同？（ C ） A．投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务

B．被保险人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿请求 C．保险人经营不善，欲进行重组而解除部分保险合同 D．受益人故意制造保险事故

6.保险人对保险合同中的保险责任免除条款未向投保人明确说明的，产生下列哪些后果？（ B ） A．保险合同无效 B．该条款不产生效力 C．对该条款作不利于保险人的解释 D．可以减少投保人的保险费

7．甲公司就其全部财产向保险公司投保企业财产保险，交纳保险费5万元，约定保险金额500万元。当年夏天，因洪水灾害致甲公司财产损失700万元。有关该事件的下列表述，哪个是正确的？（ B ） A．甲公司与保险公司的保险合同自甲公司交纳全部保险费时成立 B．保险公司应向甲公司赔付保险金500万元 C．保险公司应向甲公司赔付保险金700万元 D．因洪水为不可抗力，保险公司不承担赔偿责任

8．关于保险业的监督管理，下列说法不正确的是（ B ）

A．我国目前的保险业监督管理机构是中国保险业监督管理委员会，在此之前的监管机构是中国人民银行 B．在任何时候，同一保险人不得同时兼营财产保险业务和人身保险业务

C.经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有资本加公积金总和的四倍

D．保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的10％ 9．张某于2005年2月为自己的汽车购买了机动车第三者责任险。8月的某天，张某在下班途中应同事王某之求，载其回家，并顺便为邻居李某捎带了一台电视机回家。行至市中心一十字路口时，张某看见其妻高某，遂兴奋地伸手与其大打招呼，但不慎将汽车的方向

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商法习题(含答案)

盘打错，汽车竟朝高某驶去，发生交通事故，并撞伤行人甲和乙。请问，下列哪项属于该机动车第三者责任险的责任范围？（ D ） A．王某的人身伤害 B．邻居李某的电视机受损 C．高某的人身伤害 D．行人甲和乙的人身伤害

10．李某其子投保了以死亡为给付保险金条件的人身保险，期限为5年，保费已一次缴清。两年后其子因抢劫罪被判处死刑并已执行。李某要求保险公司履行赔付义务。对此，保险公司应如何处理？（ B ）

A．依照合同规定给付保险金 B．根据李某已付保费，按照保单的现金价值予以退还 C．可以不承担给付保险金的义务，也不返还保险费 D．可以解除合同，但应全额返还保险费 11．下列关于保险与储蓄的说法中，错误的是（ D ）

A．储蓄可以单独地、个别地进行，保险则必须靠多数人的互相共济才能实现

B．储蓄在给付与反给付之间，以成立个别均等关系为必要条件，而保险不必建立个别的均等关系，只要有综合的均等即可 C．储蓄不仅可以应对意外事故，还可以应付教育费、婚姻费等支付，而保险一般针对意外事故所导致的损失 D．储蓄是一种投资决策，而保险不是

12．目前，我国保险公司开办的损失保险险种不包括下列哪项？（ C ） A．国内财产保险，包括企业财产保险、建筑安装工程保险等 B．农业保险，包括农作物保险、农产品保险、牲畜保险和家禽保险等 C．松鹤养老金保险和个人养老保险

D．涉外财产保险，包括机器设备损坏保险、工程保险、产品责任保险等 13．下列关于中外保险立法情况的表述中，正确的是（ D ） A．意大利的威尼斯是世界上最古老的海上保险法诞生地

B．欧洲最早的具有现代意义的保险法，是《法国民法典》在“射幸契约”中提到的保险契约 C．1907年广东商人徐锐拟定的《保险业章程草案》是中国第一部带有保险内容的法律 D．1929年12月《中华保险法》是中国自有保险立法以来第一部较为完整的保险法规

14．赵某欲订立健康保险合同，但隐瞒了自己身患肝炎的情况，在体检之时收买医生开具健康证明。后保险公司发现该情况，认为如果赵某事先告知身患肝炎的情况，将会提高保险费率。那么，如何处理该事件？（ A ） A．保险公司有权解除保险合同 B．保险公司应中止合同效力 C．保险公司应继续承担合同义务 D．保险公司可要求赵某增加保险费 15．张某投保农作物保险，后发生保险事故，张某遂于2006年7月2日将有关材料提交保险公司，要求给付保险赔偿。截止8月26日，保险公司认为保险赔偿的数额不能确定，它该如何处理该赔付请求？（ B ） A．因为根据张某的资料不能确定赔偿额，应拒绝其赔偿请求

B．应根据已有的材料可确定的最低数额先于支付，待最终确定赔偿额后，支付相应的差额 C．因无法确定赔偿额，该合同无法继续履行，应中止其效力 D．因无法确定赔偿额，该合同无法继续履行，应解除合同

16．王某对其仓储货物投保火灾险。后来，该仓库旁边的另一仓库存储了大量烟花爆竹，致使火灾发生的可能性大为增加。王某将该情况通知了保险公司。根据法律规定，保险公司可如何处理？（ A ） A．要求增加保险费或解除合同

B．中止合同效力，待危险降低后再行恢复合同效力 C．要求王某提供担保，确保危险程度的增加不会影响其责任 D．要求王某采取防火措施，或者转移货物 17．下列不属于保险合同终止事项的是（ D ） A．保险合同期限届满，但未发生保险事故 B．终身人身保险合同有效期内发生保险事故，保险人依法履行给付责任 C．作为保险标的的汽车非因保险事故而灭失 D．船舶保险合同中，船舶发生部分损失，保险人给付赔偿金 18．下列关于保险价值和保险金额的说法中，正确的是（ B ） A．保险金额与保险价值关系不大，可以超过保险价值

B．保险价值的估计，能以市价估计的，按市价估定，不能按市价估计的，可以由当事人双方约定其价值 C．保险金额超过保险价值的部分，由当事人约定是否有效 D.在定值保险中，也有可能存在保险金额超过保险价值的问题 19．保险的目的在于补偿被保险人的损失，但损失补偿原则不适用于（ C ） A．责任保险 B．运输保险 C．人寿保险 D．汽车保险 20．李某投保了人身保险以后，在一次抢劫过程中，身受重伤。李某遂要求保险公司进行理赔。则下列说法中正确的是（ D ） A．保险公司应当理赔

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商法习题(含答案)

B．保险公司不承担保险责任

C．保险公司不承担保险责任，但要退还所有的保险费

D．保险公司不承担保险责任，若李某已交足两年以上保险费的，应当按照保险单退还其现金价值 21. 下列关于人身保险合同中受益人的表述中，错误的是（ D ） A．受益人可以是一个，也可以是多人

B．受益人是多人的，如未确定受益份额，则按照相等份额享有受益权 C．投保人变更受益人的，应当征得被保险人的同意 D．被保险人变更受益人的，应当征得保险人的同意

22. 甲作为投保人与F保险公司签订了保险合同，对于合同的解除权问题，甲听到过各种说法，（D ）说法是不正确的。 A．保险合同成立后，在任何情况下，甲均可以解除合同

B. 对于货物运输保险合同，无论是甲还是F保险公司，都不得解除保险合同 C. F保险公司不得解除保险合同

D. 根据保险法的规定，F保险公司可以解除保险合同

23. 依据我国《保险法》，重复保险的保险金额总和超过保险价值的，在保险合同未就责任的分摊作出约定的情况下，事故发生后各保险人应如何承担赔偿责任（ B ） A．由最后承保的一家保险公司承担赔偿责任

B．按限额承担责任，即假定在没有重复保险的情况下，各保险人按单独应付的最高赔偿限额与各保险人应付的最高赔偿限额总和的比例承担赔偿责任

C．按照顺序先后承担责任，即由先出立合同的保险人负责赔偿，如果仍有超出，由其他出立合同的保险人再依次序赔偿

D．按照比例承担赔偿责任，即将各保险人承保的保险金额加起来，各保险人按照自己承保的保险金额与保险金额总和的比例承担赔偿责任

24. 把保险分为寿险、意外伤害险、健康险是依据下列哪个标准（ A ） A． 承保范围 B.投保主体 C.付费方式 D.保险标的

25. 依照《保险法》，投保人故意不履行如实告知义务，保险人对保险合同解除前发生的保险事故（ A ） A．不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费 B．不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费 C．承担赔偿或者给付保险金的责任

D．承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以请求增加保险费

26. 保险合同中规定有保险责任免除条件的，保险人在订立保险合同时应当向投保人明确说明，未明确说明的，( B )。 A．该合同无效 B．该条款不产生效力 C．对该条款作不利于保险人的解释 D．可以减少投保人的保险费 27. 在下列哪种情况下，保险人不承担给付保险金的责任（ D ） A．被保险人在合同成立满两年后自杀的 B．被保险人过失犯罪的

C．受益人先于被保险人死亡，又没有其他受益人的 D．人身保险合同的效力中止后发生保险事故的

28.房屋价值10万元，甲投保的保险金额为7万元，后来甲对房屋进行了修缮，房屋价值增加为13万元。如果在保险期间内甲的房屋因保险事故而损坏，试问甲最多能获得的保险赔偿金是( C )。 A．10万元 B．13万元 C．7万元 D．23万元 29. 保险合同的当事人是指（ D ）

A．保险人与被保险人 B．投保人与保险人

C．投保人、保险人与受益人 D．投保人、保险人与被保险人 30. 甲向保险公司投保死亡保险合同，指定其女为受益人。投保两年后，甲因抢劫银行并杀了一名人质。在包围无路可走之情形下，甲开自杀。问于甲所投保的保险合同说法正确的是：( B ) A．受益人乙能获得保险赔偿金，因为甲是自杀 B．保险公司不能向乙支付保险金，因为甲是自己犯罪行为致死 C．保险公司不可以向乙支付保险金，因甲的自杀行为属于道德风险 D．保险公司无须按保险单退回其现金价值 31. 保险合同成立后，除法律另有规定或者保险合同另有约定外，下列何人不得解决保险合同？（ D ） A． 投保人 B． 受益人 C． 被保险人 D． 保险人

32.漆厂向保险公司投保了企业财产保险，保险金额为40万元。在保险期间内，工厂熬油漆的锅炉由于仪表失灵而迅速上升，有爆炸危险。油漆厂采取果断措施，向锅炉内注入冷却剂，虽然避免了事故的发生，但锅炉内的半成品报废，损失10万元。对此的处理办法是( C )。

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商法习题(含答案)

A．保险公司不赔偿损失 B．保险公司赔偿40万元

C．保险公司赔偿10万元 D．保险公司退还保险费，终止保险合同

33. 在以死亡为给付保险金条件的人身保险中，被保险人死亡后，如受益人已先于被保险人死亡，又没有其他受益的人，保险人应向谁履行给付保险金的义务？（ B ）

A．投保人指定的人 B.被保险人的继承人 C.投保人自己 D.受益的的继承人 34. 以下有关代位求偿权的表述中哪一项是错误的（ D ） A．人身保险中保险人给付保险金后，不得享有对第三者追偿的权利 B．代位求偿权只能在赔偿金额范围内行使

C．财产保险合同中的保险人赔偿后依法自动取得代位求偿权，不需要被保险人的授权 D．保险人对被保险人的家庭成员或者其组成人员永远不得行使代位求偿权 35.下列情形中保险人应承担给付保险金义务的是（ A ） A.因不可预见的事故造成的损害

B.在保险合同成立之前，被保险人已知保险标的已经发生保险事故的 C.投保人故意造成保险标的损害的 D.被保险人故意造成保险标的损害的 二、多项选择题

1．下列关于保险合同性质的表述中，哪些是正确的？（ ABCD ） A．保险合同是射幸合同 B．保险合同是格式合同 C．保险合同是双务合同 D．保险合同是诺成合同

2.下列关于保险经纪人和保险代理人的说法中，错误的是（ ABC ） A．保险经纪人只能向投保人、被保险人或受益人收取佣金 B．在我国；保险经纪人可以由个人或单位担任

C．经营人寿保险代理业务的个人保险代理人可以同时接受多个保险人的委托

D．保险经纪人是基于投保人的利益，向保险人或其代理人签订保险合同，而保险代理人则是根据保险人的委托而代为办理保险业务 3．甲厂生产健身器，其产品向乙保险公司投保了产品质量责任险。消费者华某使用该厂健身器被损伤而状告甲厂。甲厂委托鉴定机构对产品质量进行鉴定，结论是该产品确实有质量缺陷，后甲厂被判决败诉并承担诉讼费。在此情形下，乙保险公司应承担的保险赔偿责任应包括下列哪些范围？（ ACD ）

A．判决甲厂赔偿给华某的经济损失3万元 B．甲厂因上述诉讼所造成的名誉损失2万元 C．甲厂花去的鉴定费8000元 D．甲厂承担的诉讼费1500元

4．某公司投保了企业财产保险，在保险期间发生保险事故，损失财物价值200万元。因公司最近发生财务困难，为了缓解财务压力，总经理遂向保险公司谎称损失财物价值达到500万元，并伪造了相应证据。保险公司据此向该公司进行了理赔。事后，保险公司在进行理赔案件年终复核时，发现某公司的证据系伪造的。请问，保险公司应如何处理此事（ AD ） A．追回支付给某公司虚报部分的保险金

B．某公司虚报损失，有违诚信，应当收回所有保险金

C．解除与某公司的保险合同，追回已支付的保险金并且不用退还保险费 D．对某公司虚报部分的损失的实际情况进行调查，所支出的费用要求某公司承担

5．两年前，陈某以其6岁的儿子陈丹为被保险人投保了一份5年期的人寿保险，未指定受益人。今年8月，陈丹因病住院，由于医院的医疗事故致使陈丹残疾。按照保险法的规定，下列表述哪些是正确的？（ ABC ） A．陈某既可以向医院索赔，也可以同时要求保险公司承担责任 B．保险公司应向陈某支付保险金，并且不得向医院追偿 C．陈其投保时无须陈丹的书面同意 D．如陈丹不幸死亡，则推定陈某为受益人 6．关于人身保险合同中的受益人，下列说法正确的是（ AD ） A．投保人可以变更受益人，但须经被保险人同意 B．受益人可以是一人，也可以是多人，但受益份额均等 C．投保人指定受益人时，须经被保险人同意，但是被保险人是无行为能力或行为能力人的，可以由投保人单独指定受益人 D．受益人先于被保险人死亡且没有其他受益人的。保险金作为被保险人的遗产由其继承人继承

7．某保险公司经营不善，不能支付到期债务，遂决定向申请破产。请问，下列说法正确的是（ AB ） A．向申请破产，须经保险监督管理机构同意

B．若该公司经营有人寿保险业务，则其持有的人寿保险合同及准备金，必须转移给其他经营有人寿保险业务的保险公司，或者由保险监督管理机构指定经营有人寿保险业务的保险公司接受

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商法习题(含答案)

C．转让或者由保险监督管理机构指定接受破产的保险公司的人寿保险合同及准备金的，应当维护保险公司的稳健经营 D．破产财产优先支付破产费用以后，应当在清偿所欠税款之后，赔偿或给付保险金 8.下列关于保险公司的整顿和接管，说法错误的是（ BD ）

A．甲保险公司正处于整顿过程中，其总经理认为，整顿组织可以监督公司的日常业务，自已应当在整顿组织的监督下行使自己的职权 B．乙保险公司也处于整顿之中，但是其董事长认为，虽然公司的日常业务被整顿组织监督，但是公司的原有业务继续进行，保险监督管理机构无权停止开展新的业务或者停止部分业务

C．接管的目的是对被接管的保险公司采取必要措施，以保护被保险人的利益，恢复保险公司的正常经营。被接管的保险公司的债权债务关系不因接管而变化

D．接管期限届满，保险监督管理机构可以决定延期，并且没有期限，直到被接管的保险公司已恢复正常经营能力 9．按照保险利益原则，下列哪些当事人的投保行为无效？（ ABD ）

A．某甲为自己购买的一注彩票投保 B．某乙为自己即将出生的女儿购买人寿险 C．某丙为屋前的一棵国家一级保护树木投保 D．某丁为自己与女友的恋爱关系投保

10．根据法律规定，有下列哪些情形，除合同另有约定外，财产保险合同的保险人应当降低保险费。并按日计算退还相应的保险费（ CD ）

A.甲将投保的轿车转让给乙

B．丙将已投保第三者责任险的汽车用于抵押贷款

C．丁在潮汛季节为其库存爆竹投保，一个月后潮汛季节过去

D．戊为其处于繁华地段的房屋投保，后城市规划改变，只是该地段地价大跌，房屋价值也大幅下跌

11．某将自有轿车向保险公司投保、其保险合同中含有自燃险险种。一日，该车在行驶中起火，某情急之下将一农户晾在公路旁的棉被打湿灭火，但车辆仍有部分损失，棉被也被烧坏。保险公司对下列哪些费用应承担赔付责任？（ AC ） A．车辆修理费500元 B．某误工费400元

C．农户的棉被损失200元 D．其乘其他车辆返回的交通费30元

12．保险与保证均有保证特定法律效果发生的意义，但两者有一定的区别，则下列哪些属于保险与保证的不同之处？（ AC ） A．在保险关系中，保险人和投保人是契约当事人，保险合同是主合同；而保证合同只是从属于主合同的从合同 B．保险合同针对意外事故，而保证合同并不针对意外事故

C．在保险关系中，保险人依约赔偿损失，是履行自己的义务；而在保证关系中，保证人承担责任。是为他人履行义务

D．财产保险合同中，保险人在第三者造成保验事故时，通常享有代位求偿权；而在保证关系中．保证人代债务人履行义务后，对债务人也享有代位求偿权

13．广义的保险法应当包括下列哪些内容：（ ABCD ） A．保险合同法 B．保险特别法，如海上保险 C．保险业法 D．社会保险法 14．我国保险合同的形式为书面形式，主要包括投保单、保险单、暂保单和保险凭证，那么下列关于这几种形式的表述中，正确的是（ AC ）

A．投保单本身并非正式合同文本，但一经保险人接受后，即成为保险合同的组成部分 B．暂保单的内容比较简单，所以其法律效律与正式保险单不同

C．保险单是被保险人向保险人索赔的主要凭证，也是保险人向被保险人赔偿的主要依据 D．保险凭证也称为小保单，也是一种简化的保单，因此其效力低于保险单 15．下列哪些情形之下的保险合同是无效的？（ AB ） A．甲为乙的一台电脑投保财产险

B．丙隐瞒自己未成年的情况同保险公司签订了保险合同 C．丁为戊的人身健康投保，得到了戊的同意 D．己为其妻投保生育保险而与保险公司订立合同

16．甲于2004年3月4日为自己投保了生死两全保险，与保险公司约定分期支付保险费。合同订立以后，甲交纳了首期保险费。后来，甲做生意亏损，无力继续交纳于2005年6月2日到期的保险费，经保险公司催缴，直至2005年8月4日仍未交细该期保费。请问，保险公司该如何处理？（ AC ）

A．中止该保险合同的效力 B．终止该保险合同的效力 C．按照合同约定的条件减少保险金额 D．请求人民强制执行甲应当交纳的保险费 17．在上题所述案情下，保险公司于2005年8月3日中止保险合同的效力，后甲与保险公司就继续交纳保险费一事进行协商，但直至2006年7月9日双方仍未达成一致。此时，保险公司应如何处理？（ AC ） A．保险公司可以解除合同

B．保险公司应继续保持合同效力中止状态，与甲继续协商 C．保险公司解除合同的，应在扣除手续费后，退还保险费

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商法习题(含答案)

D．保险公司解除合同的，应按照合同约定退还保险单的现金价值

18．下列情形下，权利人请求保险人赔偿或给付保险金的权利已经消灭的是哪项？（ BC ） A．甲为其子投保人身意外伤害保险，于事故发生后两年内请求保险人赔付

B．乙投保人身意外伤害保险，于2002年1月发生保险事故，甲当场遭受身体伤害，但直到2007年2月仍未要求保险公司赔偿 C．丙投保货物火灾保险，于2004年3月2日发生事故，到2006年3月4 日才向保险人要求赔偿保险金 D．丁投保农产品保险，后于2006年2月3日发生保险事故，于2006年3月3日请求保险公司赔付

19．高某投保农作物保险。1个月后，当地突遭百年罕见的冰雹，其作物被部分损坏，遂请求保险公司赔偿保险金。保险公司应要求予以赔偿。下列哪些做法符合法律规定？（ ABC ） A．保险公司赔偿后30日内，高某可以终止合同 B．保险公司也可在赔偿后30日内终止合同

C．保险公司终止合同的，应提前15日通知投保人，并退还相应部分保险费 D．保险公司终止合同的，应提前15日通知投保人，但不退还保险费

20．下列哪种情况下，当事人应当向保险人退还已支付的保险金？（ ABC ） A．甲在未发生保险事故的情况下，谎称发生保险事故，致使保险人支付保险金

B．乙对其货物投保火灾事故保险，后市场环境变得对其极为不利，遂故意被火烧毁货物，骗取保险金

C．丙投保的汽车发生爆炸，受损额为2万元，但乙找到鉴定中心的朋友伪造了3万无损失的证明，并从保险公司获得了3万元的保险佥

D．丁投保房屋火灾险，于事故发生后，请求保险公司给付了保险金5万元，后查明该事故系与丁有仇隙的戊所为 21．下列各项中属于财产保险的有哪些? （ ABC ）

A．货物运输保险 B．工程保险 C．责任保险 D.生存保险 22．投保人可以以（ ABC ）人员为被保险人进行投保. A．本人 B.配偶 C.子女 D.好朋友

23．某企业与保险公司签订一份1年期的企业财产保险合同，缴纳了保险费50万元。合同生效后第3个月，该企业谎称厂房内的设备因暴风雨损坏，向保险公司提出赔偿请求。保险公司查明后，可以依法实施以下何种行为?( ABD ) A．解除保险合同 B．不退还保险费 C．对该企业处以罚款 D.继续承保 24．根据《保险法》规定，保险企业的组织形式可以采取下列哪些形式？（ BC ） A．合伙 B．国有独资公司 C．股份有限公司 D．保险法允许的其他组织形式 25．按照保险利益原则，下列哪些当事人的投保行为无效? （ BCD ） A．某甲为自己购买的一注彩票投保 B．某乙为自己的女儿购买人寿险 C．某丙为屋前的一棵国家一级保护树木投保 D．某丁为自己与女友的恋爱关系投保 26．关于重复保险的下列说法中，哪些是正确的?( BCD ) A.法律禁止同一投保人进行重复保险

B.重复保险的投保人应当将重复保险的有关情况通知各保险人 C.在财产保险中，重复保险的保险金额总和超过保险价值的，各保险人的赔偿金额的总和不得超过保险价值 D.除合同另有约定外，各保险人按照其保险金额与保险金额总和的比例承担赔偿责任

27．以下哪些人员不得作为投保人为无民事行为能力人投保以死亡为给付保险金的人身保险?( BCD ) A.父母 B．兄弟姐妹 C配偶 D．子女

28.章一德到保险公司商谈分别为其62岁的母亲吴氏和6岁的女儿章凰侯投保意外伤害险事宜。章一德向保险公司详细询问了有关意外伤害保险的具体条件，也如实地回答了保险公司的询问。

在章一德为其女儿章凰侯投的意外伤害保险中，受益人如何产生？( ABCD ) A. 因章凰侯为无民事行为能力的人，故章一德可以监护人身份指定受益人 B. 章凰侯虽无民事行为能力，但因她是保险合同的被保险人，故她可以指定受益人 C. 因章凰侯无民事行为能力，她可以委托章一德指定受益人

D. 章一德作为投保人可以指定受益人，但必须征得被保险人章凰侯的同意

29. 关于保险合同中的保险人责任免除条款，以下说法中哪些是正确的，( BCD ) A．投保人应当仔细阅读该条款，对其意义不能理解的后果自负

B．无论投保人是否仔细阅读该条款，保险人都有向投保人明确说明的义务 C．保险人对免责条款作出明确说明的，投保人不得于事后以不理解为由否认其效力 D. 保险人未对免责条款加以明确说明的，该条款不发生效力

30．根据保险法的规定，下列哪些情况下，保险人可以不经投保人的同意解除保险合同?( AB ) A．被保险人或者受益人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故

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商法习题(含答案)

B. 投保人、被保险人或者受益人故意制造保险事故

C. 保险事故发生后，投保人、被保险人或者受益人以伪造、变造的有关证明、资料或者其他证据，编造虚假的事故原因或者夸大损失程度的，保险人不承担赔偿或者给付保险金的义务

D. 投保人、被保险人或者受益人发现第三人正在进行危及保险标的的行为不报告保险人的 三、判断题

1．投保人对保险标的不具有保险利益的，经当事人请求，可以撤销该合同的法律效力。(× ) 2．未经保险监督管理机构批准，保险公司不得自行承保新的险种。(√ )

3．投保人对保险标的不具有保险利益的，经当事人请求，可以撤销该合同的法律效力。(× ) 4．未经保险监督管理机构批准，保险公司不得自行承保新的险种。( √ ) 5. 凡在中国境内进行保险合同，一律适用我国的保险法。(√ ) 四、名词解释

1．保险，是指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。

2．再保险合同是指保险人将其承保的保险业务，以分保形式部分转移给其他保险人，而与接受该分保业务的保险人所订立的保险合同。 3．投保人又称要保人或保单持有人，是指与保险人订立保险合同，并按照保险合同负有支付保险费义务的人。

4. 保险单，亦称保单，是指保险人与投保人之间订立的保险合同的正式书面凭证，由保险人制作、签章并交付给投保人。

5．代位求偿权，“权益转让”，简称“代位”，是指财产保险当中，由于第三方的过失或错误等导致保险标的发生保险责任范围内的损失，保险人按照保险合同的约定支付保险赔偿后，可以在其赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三方请求赔偿的权利。 五、简答题

1．构成保险须具备哪些基本条件

（1）必须有危险存在，且以特定的危险为对象。无危险即无保险，危险是保险构成的首要条件。

（2）必须有多数人参加。保险是建立在“我为人人，人人为我”的基础之上的。保险是分散风险，消化损失为目的的制度。 （3）必须以损失补偿和保证生活安定为目的。“无损失，无保险。”

（4）必须有合理计算的基础。由于保险是多数人分担损失，因此，损失的分担必须公平。 2.保险的特征有哪些

（1）保险的自愿性 （2）保险的有偿性 （3）保险行为的双向性 （4）保险的损益性 （5）保险金支付的附条件和附期限性 （6）保险功能的互助性 3．为什么说保险合同是射幸合同

射幸合同，亦称机会合同，系与交换合同相对应的概念，是指当事人一方支付的对价，所获取的只是一个机会，可能因此获得臣大利益，也可能毫无收益。保险合同正是如此，财产保险合同尤其如此。对于投保人而言，其支付保险费所获取的只是可能得到补偿的机会。如在保险期间发生保险事故，投保人（被保险人、受益人）所获得的赔偿或给付会远远超过保险费。若未发生保险事故，除人寿保险外，投保人则无任何收益可言。反之，对于保险人而言，如发生保险事故，其对特定投保人所支付的赔偿也远远大于该投保人所交付的保险费。若未发生保险事故，则只享有收取保险费的权利，而元赔付义务。当然，这是针对单个保险合同而言。就保险合同整体而言，保险人所收取的保险费率与保险赔付乃是依据大数法则计算出来的，两者大体平衡。 4. 简述保险合同的分类

（1）财产保险合同与人身保险合同；（2）定值保险合同与不定值保险合同；（3）足额保险合同、不足额保险合同与超额保险合同；（4）个别保险合同、集合保险合同与总括保险合同；（5）单保险合同和复保险合同；（6）原保险合同与再保险合同 5. 简述保险合同的特征

(1)保险合同是双务、有偿合同；（2） 保险合同是最大诚信合同；（3）保险合同是诺成合同；(4)保险合同是附和合同；(5)保险合同是射幸合同；(6)保险合同为非要式合同；(7)保险合同是最大诚信合同 6. 试述保险法的保险利益原则

保险利益，是指投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。保险利益原则是指只有具有保险利益的保险行为才具有法律效力。 保险利益的成立，还必须具备三个要件：其一，必须是法律上承认的利益，即合法的利益；不法利益不能构成保险利益，比如盗窃所得。其二，必须是经济上的利益，即可以用金钱估计的利益；被保险人所遭受的非经济上的损失，比如行政处分、刑事处罚、精神创伤等，则不能构成保险利益。其三，必须是可以确定的利益，即其利益已经确定或者可以被确定。

保险利益原则对于保险合同具有重大的价值：（1）可以有效地防止道德危险。（2）避免行为。 7.一份保险合同中应该具备那些条款

（1）保险人名称和住所；（2）投保人、被保险名称和住所，以及人身保险的受益人的名称和住所；（3）保险标的。（4）保险责任和责任免除。（5）保险期间和保险责任开始时间。（6）保险价值。（7）保险金额。（8）保险费以及支付办法；（9）保险金赔偿或者给付办法； （10）违约责任和争议处理； （11）订立合同的年、月、日。

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商法习题(含答案)

8. 什么原因会导致保险合同的终止？

保险合同终止分为保险合同当事人行使终止权终止和自然终止两种情形。

（1）行使终止权的终止，是指保险合同当事人依保险法和相关法律或依保险合同本身使生效的保险合同失去效力的行为。已终止的保险合同不再继续履行。《保险法》第43条规定：保险标的发生部分损失的，在保险人赔偿后30日内，投保人可以终止合同；除合同约定不得终止合同的以外，保险人也可以终止合同。保险人终止合同的，应当提前15日通知投保人，并将保险标的未受损失部分的保险费，扣除自保险责任开始之日起至终止合同之日止期间的应收部分后，退还投保人。

（2）保险合同的自然终止是指在正常情况下保险合同不再对当事人具有约束力的情形。主要包括：保险合同期间届满；保险事故发生，保险人已支付全部保险金；保险标的非因保险事故而全部灭失，保险合同失去保险标的等情形。 六、论述题

1．论述保险法的基本原则

答：（1）最大诚信原则。诚实信用原则是我国民法的基本原则，它要求民事活动当事人恪守诺言，讲究信用，当事人依善意的方式行使权利，在获得利益的同时应当充分尊重他人的利益和社会利益，不得滥用权利。鉴于保险关系的特殊性，法律对保险合同的诚实信用的要求远远大于其它民事合同。因此，保险合同又被称为“最大诚信合同”或“最大善意合同”。

对投保人而言，遵循诚信原则，主要应承担两项义务：其一，诚实告知。即订立保险合同时，投保人必须将有关保险标的的重要情况如实向保险人作出陈述。其二，信守保证。即在保险合同中约定担保对某一事项的作为或者不作为，或担保某一事项的真实性。投保人违反保证，将导致保险人不承担保险责任、解除合同或合同无效。

对保险人而言，遵守诚信原则的要求也主要有两项：其一，签订合同时，保险人应将保险条款告知投保人；其二，保险人应有足够的能力履行约定的支付保险金的责任。

（2）保险利益原则。保险利益，是指投保人对保险标的具有的法律上承认的利益。保险利益原则是指只有具有保险利益的保险行为才具有法律效力。订立保险合同的目的不是保险标的本身，而是保障被保险人对保险标的所具有的利益，这种利益就是保险利益。它可以是投保人对其保险标的所具有的某种经济上的利益，也可以是因投保人依法或依合同所承担的责任、义务而产生的利害关系。如果保险事故发生，其经济利益受到损害，则表明投保人对保险标的有保险利益。如果保险事故发生，没有影响其经济利益，则表明投保人对保险标的无保险利益。

根据法律规定，并不是投保人对保险标的的任何利益都可以成为保险利益。保险利益的成立，还必须具备三个要件：其一，必须是法律上承认的利益，即合法的利益；不法利益不能构成保险利益，比如盗窃所得。其二，必须是经济上的利益，即可以用金钱估计的利益；被保险人所遭受的非经济上的损失，比如行政处分、刑事处罚、精神创伤等，则不能构成保险利益。其三，必须是可以确定的利益，即其利益已经确定或者可以被确定。

（3）实际损失补偿原则。损失补偿原则是指保险事故发生后，保险人只对保险责任范围内的实际损失进行赔偿的原则。这一原则是由保险的经济补偿的性质决定的，也是保险利益原则的外伸。具体地分析，这一原则有三层含义：①保险人只在保险责任范围内进行赔偿；②保险人赔偿的额度限于保险事故对保险标的所造成的实际损失；③保险人对保险责任范围内的损失必须全部赔偿。只有该直接的原因属于保险责任范围的危险事故时，保险人才承担保险责任。

（4）近因原则。近因原则是指在保险活动中，保险人只对保险责任范围内的危险事故直接造成的损失承担赔偿或给付保险金的责任；非保险责任范围内的危险事故以及非危险事故直接造成的损失，保险人不承担保险责任。该原则包含二层含义：①损失必须是保险责任范围内的危险事故引起的；②损失必须是危险事故直接造成的，即危险事故是损失的近因。而所谓近因，并非指在时间上、空间上最接近的原因，而是指直接的、主要的、积极的和有效的原因。 2．论述保险公司的概念及设立必须具备的条件

答：保险公司设立的条件，也就是设立保险公司必须具备的实质性要件。根据我国《保险法》第72条的规定，设立保险公司必须同时具备以下五个方面的条件。

1.有符合保险法和公司法规定的章程。保险公司章程是保险公司组织活动和经营行为的基本准则，也是公司设立所不可缺少的法律文件。公司章程必须依法记载公司名称和住所、经营范围、设立方式、注册资本和资本构成、发起人名称、组织机构设置和议事规则、法定代表人、公司利润分配办法等基本事项。保险股份有限公司的章程一般由发起人起草，经公司创立大会通过；国有独资保险公司由国有资产监督管理机构制定，或者由董事会制订报国有资产监督管理机构批准。

2.有符合保险法规定的注册资本最低限额。各国保险法对于保险公司设立都规定了较之一般工商企业更高的资本金标准，以便在基础层面上保证保险公司的最低偿付能力，这充分体现了保险法侧重保护被保险人利益的立法宗旨。我国《保险法》第73条规定：“设立保险公司，其注册资本的最低限额为人民币2亿元。”“保险公司注册资本最低限额必须为实缴货币资本。”“保险监督管理机构根据保险公司业务范围、经营规模，可以调整其注册资本的最低限额。但是，不得低于第一款规定的限额。”

3.有具备任职专业知识和业务工作经验的董事和高级管理人员。对保险公司董事和高级管理人员任职资格的规定是因为保险公司的运作有很强的专业技术性，诸如保险费率的厘定、新险种的开发、保险资金的运用等等，均要求董事和高级管理人员有很强的专业知识和丰富的业务工作经验。所谓保险公司高级管理人员，是指对保险机构管理活动具有决策权或者重大影响的人员，具体包括总公司、分公司、中心支公司总经理、副总经理、总经理助理；以及总公司董事会秘书、合规负责人、总精算师、财务负责人；支公司、营业部经理；与上述高级管理人员具有相同职权的负责人。

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商法习题(含答案)

4.有健全的组织机构和管理制度。我国《保险法》第83条规定：“保险公司的组织机构，适用公司法的规定。”《保险法》第84条规定：“国有独资保险公司设立监事会。监事会由保险监督管理机构、有关专家和保险公司工作人员的代表组成，对国有独资保险公司提取各项准备金、最低偿付能力和国有资产保值增值等情况以及高级管理人员违反法律、行规或者章程的行为和损害公司利益的行为进行监督。”此外，保险公司还应有健全完备的管理制度，这是公司得以正常运转的前提和基础。

5.有符合要求的营业场所和与业务有关的其他设施。这是保险公司作为一个合法实体存在和运作的客观物质基础，也是一切法人所必需的共同要件。 七、案例分析题

1．2003年9月16日，某建筑公司工人张某在施工中不幸从楼顶跌落，经抢救无效身亡。该公司曾于2003年7月23日向保险公司为其职工投保了团体人身意外伤害保险。公司作为投保人办理了相关投保手续。保险费由公司从职工福利费中支出。投保时由每个被保险人亲自填写受益人。孙某在受益人一栏中填写其母王某。王某于2003年8月20日病故，张某未重新指定受益人，张的父亲早已死亡，有妻子李某和一个女儿，还有一个弟弟在工厂工作。张某生前欠公司1300元。张某身亡后，保险公司给付保险金10000元。公司、张某的弟弟、张某的妻子李某均要求保险公司给付保险金，为此引起保险纠纷。请问：该笔保险佥应归谁所有？

答：保险金应归张某的妻子李某和女儿所有，因为她们是张某的法定继承人，在受益人王某先于被保险人张某死亡时，保险金应作为被保险人的遗产，归其继承人所有，且李某应以该财产向建筑公司偿还1300元债务。因此，张某的弟弟不能领取保险金。此外，某建筑公司系投保人，并非保险受益人，故不能领取该保险金。

2．甲为乙的生父。乙曾为某电器公司的空调安装工，2002年6 月21 日某电器有限公司为乙投保了意外伤害保险，保单反映乙为投保人和被保险人，受益人为法定。后乙至跃星公司工作后，某电器公司将乙名下的保单转给了跃星公司。2003年6月16日，乙为公司客户丙将安装好的空调移机时坠楼身亡。

同年7月2日，甲与跃星公司签订关于乙的死亡补偿协议书，内容为：①跃星公司谅解甲到跃星公司协商解决乙死亡事宜的举止行为，甲理解跃星公司的经济状况，双方同意以此协议作一次性了断，今后双方不得再提任何附加条件；②跃星公司负有管理不到位的责任，在公司操作运转机制上有待改进，并自愿一次性补偿甲人民币74000元（包括医疗、住宿、交通及丧葬等一切费用，另应扣除跃星公司垫付的费用）。同日，甲收到人民币65600元。同月20日，跃星公司收到甲交付的“居民死亡医学证明书”、“火化证明”、“死亡注销证明”、甲家庭户口簿及甲的身份证。同日，跃星公司未经甲授权，擅自向平保公司出具了签有甲姓名的申请保险理赔的委托书（委托书内容为：甲全权委托保险公司业务员包某办理理赔事宜），并提供了“居民死亡医学证明书”、“死亡注销证明”和甲的身份证。2003年8月16日，保险公司作出了赔付人民币6万元保险金的决定。同月22日，包某领取赔款后，随即将该款交与跃星公司的法定代表人徐某，跃星公司出具了收到人民币6万元赔款的收据。2004年4月19日，跃星公司又支付甲人民币2万元，甲在2003年订立的协议书上签名签收，并记载了“收到2万元整”的字样。

2004年10月28日，甲为保险金一事向保险公司提出交涉，此时保险公司通过业务员包某得知跃星公司收取了保险金，并告知甲。甲遂诉讼至主张权利，要求跃星公司返还乙的6万元身故保险金，保险公司承担连带返还责任。请问： （1）该2万元是否属于保险金？

（2）保险公司是否应承担责任，向谁承担？ （3）跃星公司是否可以取得乙的身故保险金？

答：（l）该2万元不属于保险金，因为它不是保险公司向甲承担赔付责任的结果，而是跃星公司的另行给付。 （2）保险公司应当向甲承担保险责任，因为存在合法有效的保险合同且发生了保险事故，并且甲享有保险金领取权，保险公司应按约承担赔付责任。

（3）跃星公司不能取得乙的身故保险金，因为它不是该保险合同的受益人。

3. 高某与何某因结婚后一直未育，1998年8月，他们听说某派出所拣到到一名女弃婴，便前往该所表示愿意抚养这个孩子，并办理了领养手续；但因高某和何某不符合我国《收养法》的规定，未能办理收养手续。他们为孩子取名高某某，并于同年9月8日办理了蓝印户口（一种地方性、优惠性的户口，在入托、入园，义务教育等方面享受当地常住城镇居民户口人员同等待遇。如无违法犯罪被劳动教养或判处刑罚、违反计划生育规定，满一定时限后，由本人提出申请，经市机关批准，可以转为常住城镇居民户口），户口上注明高某某生于1998年12月8日；高某、何某与高某某是父女、母女关系。1999年10月9日高某凭该蓝印户口为高某某在A保险公司投保独生子女两全保险，被保险人为高某某，投保人和受益人为高某；约定意外伤害保险金额为5万元；保险期间为自合同生效之日起至被保险人年满18周岁的生效对应日。合同签定后，高某向A保险公司当面交纳当月保险费200元。同年11月27日，何某带高某某出去玩耍时，高某某不慎落水身亡。高某遂向A保险公司请求支付意外伤害保险金5万元。A保险公司在审查后，认为高某与何某未办理法定收养手续，与高某某之间不存在保险利益，因而所签定的保险合同应属于无效。故拒绝赔偿保险金，只愿退回高某所交200元的保险费。

请回答：高某与高某某之间不存在合法收养关系，那么他们之间有保险利益吗？

答：无保险利益，因为收养关系不合法。保险利益，又称可保利益，即投保人或被保险人对于保险标的所具有的一种利害关系，表现为投保人或被保险人因保险事故的发生而受损，或因保险事故的不发生而受益的损益关系。保险利益是保险合同得以成立的必要条件；投保人之所以就某种风险投保、保险人之所以对其承保都是因为投保人或被被保险人对该风险存在保险利益：若风险发生，就会带来利益损失；若风险不发生，对投保人或被保险人则是一种受益。投保人如果对风险不具有这种利益关系，则保险合同无效。我国第53

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商法习题(含答案)

条规定：“（人身保险）投保人对下列人员具有保险利益：本人；配偶、子女、父母；前项以外与投保人有抚养、赡养或者扶养关系的家庭其他成员、近亲属。除前款规定外，被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益。”

4. 李某就自己的一辆新捷达轿车向保险公司投保全险，在保险合同有效期间，李某的车辆被后的车辆追尾，李某跳下车，发现追尾的是其好朋友唐某，遂转怒为笑，称我的车已经保险了，我找保险公司赔偿，你就不要管了，李某找保险公司验了车．然后修车花了4300元，要求保险公司赔偿损失。保险公司要求李某告知肇事者的姓名以便行使代位索赔权，但是李某称肇事者是自己的朋友，已经不要他赔偿了，保险公司听说此情况后就拒绝赔偿。 试分析：

（1） 李某是否有权免除肇事者赔偿自己车辆损失的责任? （2）本案中保险公司拒绝赔偿是否有法律根据?

（3）李某在免除肇事者赔偿责任的情况下，是否有权要求保险公司赔偿自己的损失？ 答：(1)李某有权不要肇事者赔偿自己车辆的损失，因为财产人有权放弃自己的财产权利。

(2)保险公司拒绝赔偿有法律根据，因为李某放弃了对肇事者的赔偿请求权，也就无权请求保险公司赔偿。

(3)李某不能要求保险公司赔偿自己的损失，因为自己对唐某的弃权行为对保险公司也发生效力

5.李峰于2003年2月，向其所在地甲保险公司投保了家庭财产保险及附加盗窃险，保险金额为5000元，保险期限为一年。其后，李峰所在单位用福利基金为全体职工在乙保险公司投保了家庭财产保险及附加盗窃险，李峰的保险金额为3000元，保险期限为一年。在保险后的第三个月，李峰家被盗。李峰发现后立即向门报案，并告知保险公司。经勘查现场发现李峰损失7000元。三个月后，机关未能破案，李峰向保险公司索赔。甲保险公司接到索赔申请后，经审查认为属于保险责任范围，同意赔偿5000元；乙保险公司接到索赔申请后，得知李峰已先向甲保险公司投保，是以同一财产进行重复保险，拒绝赔偿。问：（1）本案是否属于重复保险？为什么

（2）乙保险公司拒绝赔偿是否合理？为什么？ （3）本案应如何处理？

答：（1）本案中，李峰的情形属于重复保险。重复保险是指投保人以一个保险标的，同时向两个或两个以上的保险人投保同一危险，其保险金额的总和超过保险标的保险价值的保险。

（2）乙保险公司的拒赔不合理。尽管按照法律规定，重复保险的投保人应当将重复保险的有关情况通知各保险人，李峰没有尽到其义务。但李峰并非故意不通知且目的也不是为了谋取不法利益，故乙保险公司应承担保险责任。

（3）按照我国《保险法》的规定，重复保险的保险金额总和超过保险价值的，备保险人的赔偿金额总和不得超过保险价值，除合同另有约定外，各保险人按照其保险金额与保险金额总和的比例承担赔偿责任。所以，在本案中，甲保险公司的赔偿金额为7000×［5000／（5000＋3000）］＝4375元；乙保险公司的赔偿金额为7000×［3000／（5000＋3000）］＝2625元。

6. 甲出售自有房屋一幢于乙，双方签订书面合同并给付了价款，交割钥匙已讫。又特约，双方应于10 日之内办完房屋产权过户手续， 自当日起算，否则，因迟延所导致的后果，概由责任方负担。乙装修所购房屋，铺地板，装空调后于第五日搬入居住。乙临时出差，估计4日之内定可返回，不至于耽误房屋过户。行前，乙电话请甲代投房屋火灾保险。甲说按10 日之约过户，不会有火险，我有绝对把握。又说与其投保，不如今天就过户。待过户后你自己投保不迟，随即挂断了电话。至第10 日，乙返程。正点应于8：24 分抵达。因飞机晚点，迟至16 时乙才赶到甲处。二人同赶赴房管局申办过户手续，到机关下班时，也未能办完。工作人员要求他们第二天前来办理。分手时，甲申明，10 日之约已经届满，房屋如生不测，概由乙自行负责。是夜两点，该房屋遭受雷击而焚毁，乙罹难，乙父某丙要求甲退还房屋价款，甲予以拒绝。经查：(1)甲原己对该房屋投了火险。但故意未告知乙。(2)房屋被击，系自然灾害。

(1)丙的要求有无理由?为什么?

(2)保险公司应否就房屋遭雷击事故负赔偿责任；若应当赔偿，那么，赔偿金应赔偿给何人?为什么? (3)在该房屋保险问题上，甲的行为有无不当之处?若有不当，应否负责?为什么? (4)设甲获得保险人的赔偿金，应如何处理?为什么? 答：（1）无。因为该房的风险，依约已转移于乙。

（2）应赔甲。因为甲是受益人，甲投保时，该房屋尚未买卖，故被保险人只能是甲。该房屋买卖时，甲未告知保险人，把被保险人变更为乙。

(3)有。应负责任。甲应当将房屋买卖之事告知保险人。

(4)应转移于乙。甲接受保险赔偿利益，无法律依据，属于不当得利。故应当将该利益返还于受害人乙。

7. 某单位购车后向保险公司投保，保险期限一年，即2005 年11 月1日至2006年10月31 日，保险金额为5．5 万元。2006年元月，该单位将汽车转卖给个体户王某，但未办理保险过户批改手续和车辆过户手续。王某使用三个月后，又转让给李某。王某谎称保险手续遗失(其实该单位未将保险单给他)。李某于3 月20 日以保险单遗失为由，向保险公司申请补办保险手续。接待人找到该车原保险单存根后，未请示领导，擅自为李某补办了保险证。

2006年6 月24日，该车由雇请司机刘某驾驶跑长途运输，途中与外地个体户汽车相撞，致对方车损严重。李某向保险公司报险。保险公司出具便函给事故地保险公司，称如属保险责任范围，损失在l万元以内，委托该公司处理；如超出上述范围，由本公司派人查勘处理。嗣后，公司查核该车未办过户批改手续，拒绝派人查勘。事故经当地交警队裁定，李某负完全责任，赔偿对方损失1．28

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商法习题(含答案)

万元，李某遂向保险公司索赔，保险公司以李某未办理保险过户批改手续为由拒赔。为此，李某起诉至。 [问题]

(1)李某向保险公司索赔的请求是否合理?为什么? (2)保险公司拒赔的理由是否合理?为什么? (3)本案应当怎样处理?

答：(1)李某向保险公司索赔的请求不合理。因为保险合同的变更应该履行一定的程序，在本案中，李某在购买汽车时，囚王某谎称保险手续遗失，双方没有到保险公司办理保险合同的变更手续，故李某不是该汽车保险合同的当事人，他无权要求保险公司赔偿。 (2)保险公司的拒赔有理。根据我国《保险法》第33 条规定：“保险标的的转让应当通知保险人，经保险人同意继续承保后，依法变更合同。”本案中，李某与王某在买卖汽车时违背了这一规定。 (3)人民应当判决对李某请求不予支持，保险公司拒赔有理

8. 甲公司有一座仓库，董事会责成经理对仓库投保火灾险。公司经理在保险公司陈述时称仓库堆放金属零件和少量的润滑油，没有其他易燃易爆物品。保险公司以该仓库处在居民区，周围的火源比较多，为安全起见，反复声明易燃易爆物品与仓库安全的意义。但甲公司经理称没有问题。保险公司遂与甲公司订立了仓库火灾保险合同。在合同生效的第二个月，保险公司发现该仓库里还堆放了2吨香蕉水，香蕉水属于高度危险物品，保险公司当即要求甲公司将香蕉水立即转移出去，但甲公司表示没有其他仓库存放，拒绝转移香蕉水，保险公司遂解除了该保险合同。在合同解除的第三天，仓库发生火灾，损失100万元。甲公司以保险合同是双方签订的，保险公司无权单方解除，所以合同继续有效，保险公司应当赔偿损失。 试分析：

（1）甲公司投保时的陈述是否符合保险法的规定？ （2）保险公司在订立保险合同时的说明有何意义？

（3）甲公司在仓库里堆放香蕉水属于保险法规定的何种行为？ （4）保险公司能否单方面解除保险合同？ （5）甲公司能否要求保险公司赔偿损失？

答：（1） 公司投保时的陈述不符合保险法的规定，甲公司的经理没有将仓库堆放香蕉水的事实告知保险公司的行为，属于故意隐瞒事实，构成足以影，向保险人决定是否同意承保或者提高保险费率。

（2）保险公司在订立保险合同时的说明符合保险法第出有1规定：订立保险合同，保险人应当向投保人说明保险合同的条款内容，并可以就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问。投保人故意隐瞒事实的，保险人可以解除合同。 （3）甲公司在仓库里堆放香蕉水属于保险法规定的故意隐瞒行为。 （4）根据保险法第16条的规定，保险公司可以单方面解除保险合同。 （5）甲公司不能要求保险公司赔偿损失，因为双方之间已经不存在保险关系。

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