COM-FIN-003固定资产管理流程

业务蓝图设计 财务管理

业务名称 文档编号 版本号 作者 總數量 固定资产管理 CON-FIN-AS- 001 V1.0 共11頁

部門確認 发布日期

-Page 1 of 11 -

文档号：CON-FIN-AS- 001 一、文档管理

1.文档位置 确保文档是现行的，已打印的文件和文件副本应由于主文件的更新而作废。该文档可在项目工作站中找到，地址为：

2.版本修改历史 本次修改日期 修改次数 1 修改日期 修改概况 新增 下次修改日期： 修改注明

3.蓝图设计参与人员 姓名 刘国义 贺寄林 职位 SBO实施顾问 SBO实施顾问 部门 SAP事业部 SAP事业部 公司 同享科技 同享科技 4.确认与批准

该文档需要以下确认与批准，批准表格归档在___________部门。 姓名

职位 签名 日期

-Page 2 of 11 -

文档号：CON-FIN-AS- 001 建议在SBO中将固定资产视作物料进行管理，在系统中处理包括固定资产卡片、库存量、固定资产折旧与报废等固定资产日常业务。各业务具体操作方法，请点击目录进入：

    

一、建立固定资产卡片 .................................................................................................................. 3 二、固定资产购进处理 .................................................................................................................. 5 三、固定资产折旧处理 .................................................................................................................. 6 四、固定资产报废与毁损处理 ...................................................................................................... 8 五、报表与格式化搜索SQL语句 ................................................................................................ 9

 一、建立固定资产卡片 1．定义卡片

将固定资产视作SBO的物料，为每张固定资产卡片定义一个商品档案。如一次性购进10台电脑，由财务部相关人员在系统中创建10个编号唯一的商品档案。 系统路径：SBO－>库存－>物料主数据

字段名 商品编号 固定资产（选项） 默认采购价 类型 字段用途及说明 举例 如：A-001 必需 输入固定资产卡片编号或固定资产编号，建议同一类别的固定资产有相同的编码规则。 必需 只需要钩选 固定资产 选项，不必钩选 库存物料、销售物料、采购物料 ，便于对分销门店制单时隐藏固定资产物料。 必需 定义固定资产原值或重置价值，选择 默认采购价。 -Page 3 of 11 -

文档号：CON-FIN-AS- 001 采购日期 必需 输入固定资产开始使用的年月。 如：2006.08.01 使用年限（月） 必需 按月份输入固定资产的使用期限。 如：固定资产使用年限是5年，在此输入60。 残值率% 折旧科目 必需 按国家现行财务制度规定，各类固定资产的净 残值比例统一为原价的5%。此处默认为：5。 必需 该固定资产折旧时所对应的折旧科目，便于固定资产查询报表作为条件。折旧科目就是该类固定资产的汇总，商品档案就是折旧科目的明细帐。 *注意：此处支持格式化搜索，按Shift+F2 可如：150101。 弹出科目表清单供定义人选择科目，需要系统管理员协助定义。 物料组（产品线） 可选 将固定资产归属于固定资产物料组。如需要按固定资产某特征进行汇总统计分析，就该特征定义物料组。 *注意：至少为固定资产定义一个物料组，与正常销售商品区分开来。  新增物料组路径：SBO－>管理－>定义－>库存－>定义物料组。 可选 在物料主数据的属性标签下，增加一个属性：固定资产。与正常销售商品的属性区分开来。如本身没有使用物料主数据中的属性，则不必为固定资产定义专有的属性。  新增属性路径：SBO－>管理－>定义－>库存－>定义物料属性。  钩选属性路径：SBO－>库存－物料主数据－属性标签 可选 输入固定资产的使用部门。在固定资产查询报表中，可以按部门分析统计。 可选 输入固定资产的使用人员。在固定资产查询报表中，可以按人员分析统计。 用于该字段不必输入，只用于动态查看固定资产折查看 旧百分比时，按Shit+F2看到本月的折旧百分比。 *有关该字段的格式化搜索语句，请参考本说明如：定义固定资产－办公设备，固定资产－房屋建筑等物料组，并将固定资产档案选择归属的物料组。 在 固定资产 属性中打钩。 属性 使用部门 使用人员 折旧百分比 如：财务部。 如：张三、李四等。 中的《五、固定资产相关报表与格式化搜索》章节。

2．维护必需的自定义字段 在物料主数据中添加自定义字段，这些字段是管理固定资产必需的。建议由系统管理员协助财务部补充完成。：

系统路径：SBO－>主菜单－>工具－>用户定义字段－>管理用户字段 －>主数据－>物料－>物料

-Page 4 of 11 -

文档号：CON-FIN-AS- 001

必需的字段列表如下 头衔 PurDate FGoods IsCmpt AsstCard Color SlpCode Bottom

 二、固定资产购进处理

购进固定资产时，先在SBO中定义固定资产卡片即物料主数据。当收到供应商票据时，财务部手工做日记帐凭证，并在行摘要以及表头摘要中记录所购入固定资产的商品编号。

描述 采购日期 残值率% 折旧科目 使用部门 使用人员 折旧百分比 类型 日期/时间 字母数字的 字母数字的 字母数字的 字母数字的 单位与总计 结构 日期 常规 - 常规 常规 常规 百分比 - 2 4 20 10 10 长度 设置字段默认值 - 钩选，5。 - - 使用年限（月） 数字 -Page 5 of 11 -

文档号：CON-FIN-AS- 001

 三、固定资产折旧处理

每月进行的固定资产折旧处理可以定义周期性过帐模板，让SBO每月固定日期提示需要确认的折旧凭证。如下方法定义周期性过帐模板： 系统路径：SBO－>财务－>周期性过帐 SBO－>工具条－>查询管理器－>固定资产查询报表

1． 首次定义周期性过帐模板，先从 固定资产查询报表 中获得各科目的 每月折旧值 ，根据该值来定义周期性过帐的折旧发生额。进入该报表，按科目查询：

按住Ctrl键，鼠标点击 每月折旧值 该列列名，该列底部会出现合计。

-Page 6 of 11 -

文档号：CON-FIN-AS- 001 2． 定义周期性过帐模板，输入每月需折旧的科目与提取折旧的科目，并按步骤1中查

询的每月折旧值输入各科目的借贷方发生额。以及需要SBO自动提示的频率。

3． 每月到期执行折旧时，财务人员登陆SBO就弹出提示确认窗口。选择需要当天执

行的周期性模板，点击 执行 按钮。即可生成一张日记帐分录。

-Page 7 of 11 -

文档号：CON-FIN-AS- 001按当前SBO 用户的默认序列生成日记帐分录。执行之前，注意设置正确的用户默认日记帐分录序列。

4． 如需SBO在登陆后显示执行的周期性过帐，需要在一般设置中启用该选项。 系统路径：SBO－>管理－>系统初始化－>一般设置－>服务（标签）

5． 以后每月按系统提示时就选择需要执行的认周期性过帐，即可完成固定资产每月折

旧业务。如果有新购进或报废固定资产的情况，则需要按步骤1－4修改周期性过帐模板，然后下月就按新的模板执行。

 四、固定资产报废与毁损处理

固定资产的报废处理与购进处理同理，财务部人员手工制日记帐分录。并且将已报废的固定资产卡片冻结起来。

1． 手工制作日记帐分录，并在表头备注与行备注中记录报废固定资产的编号。

-Page 8 of 11 -

文档号：CON-FIN-AS- 001

2． 冻结固定资产卡片。钩选冻结选项，并输入 从……日期 ，为报废当天。

 五、报表与格式化搜索SQL语句

1． 格式化搜索－折旧科目

SELECT T0.AcctCode, T0.AcctName FROM OACT T0

-Page 9 of 11 -

文档号：CON-FIN-AS- 001

2． 格式化搜索－折旧百分比

SELECT U_Bottom = ((T1.Price - (T1.Price*0.05)) / T0.U_IsCmpt) /(T1.Price - (T1.Price*0.05)) from oitm t0 inner join itm1 t1 on t0.itemcode=t1.itemcode where T1.PriceList ='1' and t1.itemcode=$[OITM.ItemCode]

定义折旧百分比格式化搜索时，要与该固定资产的使用年限（月）字段相关，才能动态显示该固定资产的当前折旧百分比：

3． BO查询报表－固定资产查询

SELECT 固定资产编号=T0.ItemCode, 固定资产名称=T0.ItemName, T0.U_Color,

资产原值=T1.Price,T0.U_PurDate,每月折旧值=(T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt,资产现值

=T1.Price-((T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt)*DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate()), T0.U_Bottom, T0.U_Fgoods,u_AsstCard,

T0.U_IsCmpt, 已折月份=DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate()), 已折值

=((T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt)*DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate()) , T0.U_SlpCode FROM OITM T0

INNER JOIN ITM1 T1 ON T0.ItemCode = T1.ItemCode and T1.PriceList =1

WHERE T0.ItemCode Like '%%[%0]%%' and T0.ItemName Like '%%[%1]%%' and T0.u_AsstCard Like '%[%2]%' and T0.AssetItem='Y'

4． BO查询报表－部门固定资产折旧表 SELECT 固定资产编号=T0.ItemCode,

固定资产名称=T0.ItemName, T0.U_Color, T0.U_SlpCode,

资产原值=T1.Price,每月折旧值=(T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt,

-Page 10 of 11 -

文档号：CON-FIN-AS- 001 资产现值

=T1.Price-((T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt)*DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate()), T0.U_Bottom, T0.U_Fgoods,u_AsstCard,

T0.U_IsCmpt, T0.U_PurDate,已折月份=DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate()), 已折值

=((T1.Price-(T1.Price*0.05))/T0.U_IsCmpt)*DATEDIFF(month,U_PurDate,getdate()) FROM OITM T0

INNER JOIN ITM1 T1 ON T0.ItemCode = T1.ItemCode and T1.PriceList =1

WHERE T0.ItemCode Like '%%[%0]%%' and T0.ItemName Like '%%[%1]%%' and T0.AssetItem='Y' AND T0.U_Color Like '%%[%2]%%'

-Page 11 of 11 -