整理现金盘点表模板_库存现金盘点表

现金盘点表模板

整理表

姓 名: 职业工种: 申请级别: 受理机构: 填报日期:

库存现金盘点表

被审计单位 币种 清点现金 货币面额 100元 50元 10元 5元 2元 1元 5角 2角 1角 5分 2分 1分 张数 会计主管签字 折记账本位币金额 审计说明： 出纳签字 金额 项目 盘点日账面额 加：收入凭证未入账 份 加：未填凭证收据 份 减：未填凭证未入账 份 减：未填凭证付款据 份 调整后现金余额 实盘点现金 差异（短期用一号） 盘点日至会计报表日账面收入额 盘点日至会计报表日账面支出额 报表日账面余额 会计报表 日 汇率 盘 点 日 期 核对账目 年 月 日 年 月 日 金额 合 计 监盘人员签字： 审计人签字： 年 月 日 年 月 日 索引号 A1-1-1 页 号

服务要求

（一）项目服务对象和范围：

西樵镇辖下27个村（居）委会、经联社、集体资产管理委员会、村民小组、经济社等会计账务。

（二）服务依据要求：

1、严格执行国家颁布的有关农村财务管理法律法规。

2、严格执行西樵镇制定的《西樵镇村自治组织和经济组织财务管理办法》（樵府办[2009]99号）、《西樵镇基本农田保护区及非基本农田保护区在耕耕地财政补贴及资金管理办法》（樵府[2010]67号的有关规定（如相关制度修改按照新修订的制度执行）。

3、遵守西樵镇各村（居）委会和村民小组依法订立的有关乡规民约，以及经联社、经济社的股份章程。

（三）服务内容要求：

中标单位代理服务农村集体的财务会计账目、收支、票据、资产、合同、资料档案、信息、财务公开、财务数据统计等财务记帐核算管理业务，具体内容包括：财政转移支付资金、“一事一议”筹集资金、集体资产发包收入、集体经营收入、投资收益、国家征地的补偿费、扶贫救灾款、上级部门专项拨款等集体资金的使用、管理的核算；集体资产的管理与核算；内部往来、应收应付款项和各项债权债务的核算；与村资产管理委员会共同进行资金监管、票据监管、资产台账管理、合同台账管理；提供财务公开公布资料。凡农村集体经济组织发生的各项经济业务的会计记帐核算，均由中介代理记账机构统一代理。 （四）服务期限：2012年1月1日-2014年12月31日。 （五）服务人员要求：具有会计从业资格人员不少于50人。 （六）付款方式：

1、每年的服务费的90%（财政补贴部分），分四期（四季度）支付，采购人应于每季次月5号前将上季度的应付服务费通过银行汇入成交人账户。剩余每年服务费的10%用作奖励费，按照考核评价结果确定最终的支付费用（分优秀、良好、中等、差等四个档次进行考核评定，优秀支付奖励费100%，良好支付奖励费95%，中等支付奖励费85%，差等不支付奖励费。） （七）采购人的权利和义务： 1、采购人的权利：

1. 2. 3.

对成交人财务核算工作进行监督管理。

有权要求成交人配合采购人工作需要进行数据统计、上报有关报表、提供各类会计信息。 发现成交人在财务核算工作中有违法违规行为的，解除合同并追究成交人的违约责任。

2、采购人的义务： 1.

配合成交人确保辖下各村（居）、组（社）在进行相关经济活动中严格执行《佛山市南海区农村集体经济组织财务管理办法》（南府(2008)279号）、《西樵镇村自治组织和经济组织财务管理办法》（樵府办[2009]99号）、《西樵镇基本农田保护区及非基本农田保护区在耕耕地财政补贴及资金管理办法》（樵府[2010]67号等相关制度（如相关制度修改按照新修订的制度执行）。

2.

监督辖下各村（居）、组（社）建立健全内部管理制度，要求各村（居）、组（社）提供的会计资料真实、合法、完整。

3. 4.

提供办公场所(含水电及空调)、办公桌\\椅等。

监督辖下各村（居）、组（社）的财务工作，保证准时向成交人提供原始凭证，必须协调成交人与各村组之间的工作关系。

（八）成交人的权利和义务： 1、成交人的权利： 1. 2.

成交人有权按约定向采购人收取服务费。

有权要求采购人为会计代理记账工作的开展提供必要的资料和工作配合。

2、成交人的义务：

成交人须制定一套健全的内部考核奖励制度，有效促进内部工作人员工作积极性。

1）代理项目前要将代理的会计核算工作制定详尽的业务操作规范和内部管理制度，并报西樵镇农业发展办公室备案，代理服务项目后，按照规定的业务范围完成各项工作任务。 2）负责做好委托代理的农村集体组织各项经济业务的会计记帐核算工作及其他委托事项。 3）以《中华人民共和国会计法》、财政部制定的《会计基础工作规范》和国家有关法律法规为

准则，以财政部的《村集体经济组织会计制度》和南海区、西樵镇及委托单位的有关农村财务管理制度为依据，严格对委托代理的农村集体组织报账原始凭证是否符合有关规定、审批程序是否符合要求、各项收入和资金使用是否合理等情况进行审核和会计核算，及时编制财务报告。

4） 每年年初，按照农村集体经济组织全年的工作计划和资金使用的有关规定，编制年度资金

收支预算方案。

5） 履行会计职责，配合村开展日常的财务管理活动，并对村财务管理活动的合法性、合规性

进行监督。

6）每月结账前与出纳员核对账目，核对《银行对账单》，对存在未达账项的单位或组织，监督

出纳员编制《银行存款余额调节表》，并审核账表和账实是否相符。

7） 账前审核。对村集体组织发生的经济业务经过民主理财小组或监事会理财后交由成交人记

账前，要对所取得的原始凭证要进行逐笔审核其合理性、合法性和真实性，对不符合规定的予以退回并提出处理意见。

8）编制财务报表。每月账务处理完毕，应按时编制财务报表。每月18日前(遇节假日顺延)向

镇农业发展办公室和委托单位反馈上月各类财务报表、会计数据和财务公开资料等，并对各类表格、资料等均须加盖成交人的公章加以确认，在村务财务公开栏上进行公开，接受群众监督。

9）定期编制财务报告及会计信息。根据有关会计制度，每月为委托代理的农村集体组织提供会计报表，指导有关村委会按规定进行财务公开，接受群众监督；每季为委托单位提供财务分析报告，并对财务分析报告均须加盖成交人的公章加以确认，根据区、镇主管部门的要求，及时上报有关报表，提供各类会计信息。

10） 对委托单位在财务管理中存在的不合理情况、问题等，提出建设性意见和合理性建议。 11）每月定期、不定期盘点出纳员的库存现金，并填写《库存现金盘点表》。

12）对国家有关新法律法规、财经制度等做好宣传、指导、培训工作，成交人每年最少要组织西樵镇各村的财务管理人员和代理记帐人员、出纳员进行两次以上的培训。 13）配合西樵镇有关部门做好村各种财务数据等的统计工作。

14）为委托代理的农村集体组织的经济业务往来、对外投资、工程建设、税务业务等经济活动

提供咨询服务，并对国家有关新法律法规、财经制度等做好宣传、指导、培训工作。 15）为农村财务进行会计核算，必须实行会计电算化，并统一使用区指定的财务软件，实行电

算化所需软件、硬件及维护费由中介代理记账机构负担。

16）协助委托单位设置固定资产台账，认真做好资产的分类登记，每年10月份协助委托单位进

行一次固定资产全面清查，以确保资产帐实相符。

17）协助委托单位建立农村合同台账，对签订的合同要检查其是否有镇农业发展办公室或司法

所、村委会鉴证，对没有鉴证的合同，要及时通知委托单位或镇农业发展办公室协助解决，并认真做好合同收款的信息反馈，配合委托单位合同款项的追缴工作。

18）负责监督委托单位票据使用的监管工作，对不符合开票据要求的要做好审核把关。 19）负责对资金进行监督，对银行或信用社开出的每笔支票或汇票等，均要经中介代理记账机

构驻村出纳员加盖印鉴方可取款或办理转账业务。

20）年终，编制委托单位农村集体组织财务决算报告，并按照财政部《会计档案管理办法》的

有关规定，整理各类财务会计资料并装订成册，在次年二月份的最后一个工作日前向委托单位移交上一年度会计档案。

21）监督委托单位是否有发生违反财经制度、村财务管理监督实施细则及相关规定，或妨碍财

务管理的行为，要及时向委托单位的主管领导和西樵镇农业发展办公室反映情况。 22）成交人要接受群众监督，对群众提出的有关财务管理的疑问和意见，要协助委托单位进行

解答。

23）代理期限结束后，成交人应与新的中介代理记账机构办理移交手续，要把所保管的全部会

计资料及有关印章进行移交，由西樵镇农业发展办公室负责监交。

24） 其它事项可按照《西樵镇关于全面引入社会中介组织规范农村财务管理制度的实施方案》

等文件执行。

25）未经委托单位和镇农村工作办公室的同意，成交人不得将其知悉的财务秘密和委托单位提

供的资料对外泄露，否则承担相应的法律责任。

26）成交人不得以任何理由转委托另外第三方代为从事上述业务。 （九）财务资料的交接要求：

1、每月18日前，将核算结果移交给各村（居）委会进行财务公开，并办理会计档案的交接手续。

2、月底前将会计凭证装订成册，交给各村（居）委会进行保管，并办理会计档案的交接手续。 3、会计年度终了后，成交人按照归档的要求，将会计账簿打印并装订成册，于次年的1月底前移交给各村（居）委会保管，并办理好会计档案的交接手续。 （十）违约责任要求：

1、服务期内，如任何一方违约，违约方须向履约方支付违约金伍万元整（￥50000.00）。

2、双方其中一方在服务期内擅自解除合同，应向对方支付中标价当年及余下年度服务费总价的50％作为违约金。

3、成交人与第三人恶意串通损害采购人利益的，或者因成交人的过错导致采购人或服务对象利益受损的，应该承担受损方的一切经济损失，而且采购人有权单方面解除合同，情节严重构成犯罪的依法追究成交人的刑事责任。 （十一）考核标准： 序号 1 2 3 4 5 6 7 8 备注：

1、分优秀、良好、中等、差等四个档次进行考核评定，以每年服务费的10%用作奖励费，综合评定为优秀支付奖励费100%，良好支付奖励费95%，中等支付奖励费85%，差等不支付奖励费。 2、参与考核评审的单位有：财务审计主管部门及全体服务对象。

项目名称 记账核算的质量 完成时间 对工作的准备 记账核算过程中表现 沟通能力 服务态度 服务质量 其他 评价标准 优秀 良好 中等 差等

现金收支日报表

日期： 凭证号码 合 计 摘 要 收入金额

核准： 主管： 制表：

二BO2 银行存款收支日报表

付出金额 结存金额 日期： 凭证 号码 合计

核准： 主管： 制表：

二BO3 现金盘点报告表

票据 号码 摘 要 收入金额 付出金额 结存金额 日期： 现 金 及 面 值 ￥100 50 10 数 量 金 额 盘点异常及建议事项 调 度 零 用 金 5 2 1 0.5 0.2 0.1 0.05 0.02 0.01 左列款项及票据 年 月 日 时盘点时本人在场，并如数归还无误。 保管员： 盘点人： 盘点结果及要点报告 小 计 其他项目:未核销费用 员工借支 总计 账面数 盘盈(或盘亏) 项 目 应收票据:代收 库存 应收保证票据 合计 张 数 金 额 盘点数 盘盈(亏) 核准: 主管: 制表:

说明：现金盘点用表格，由保管员与盘点人共同进行盘点，并同时会签。

整理丨尼克

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