小型机具管理制度

为加强小型机具管理，规管理流程，确保各类小型机具的正 常、高效运转，满足施工生产的需要，特制定本制度。

公司各单位、各工程、各部门

财务部、物料部及各使用部门

〔一〕财务副总审核、总经理批准的原则

小型机具的购置、转让、报废等处理必须经财务副总审核， 报总经理批准。

〔二〕小型机具保值、增值的原则

使用部门有偿使用小型机具。 小型机具转让、 出售其价格要高 于财务账面净值。

〔三〕采取三级管理的原则 1.财务部为一级管理部门，负责对小型机具的核算；

2.物料部为二级管理部门，负责小型设机具的采购、保管、 调拨、收回等管理工作；

3.使用部门为三级管理部门， 负责小型设机具使用过程管理、 维护。

〔一〕财务部〔一级管理〕

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1.根据小型机具的类别和特点，纳入固定资产核算，设置“固 定资产— 小型机具科目〞，构成固定资产的，按固定资产管理， 分别制定小型机具的目录及编码规则，包括名称、规格、型号、 存放地点、数量、原值、折旧年限、估计净残值等；

2.负责建立小型机具总账及明细账， 对物料部及使用部门发展 业务指导与监视；

3.每年发展两次小型机具的盘点，做到账、物相符。如果浮现 不相符的情况，在编制差异表，注明原因；

4.审核小型机具的增加、减少及调拨，并予以确认，按规定处 理；

5.负责审批小型机具的使用费价格及扣款处理。

〔二〕 物料部〔二级管理〕

1.负责小型机具的采购管理； 依据经主管经理批准的材料方案 发展采购，采购过程要货比三家，选择质量好、价格合理产品；

2.负责对所购置小型机具合格证、使用说明、配件清单、技术 资料等验收、采集与保管；

3.负责小型机具的入库验收与保管。 保管人员验收合格后办理 入库、检查产品合格证、使用说明书、零部件等是否完整、开机 能否正常运行，以确保小型机具出库时能正常使用； 4.负责小型机具的调拨出库。 依据各工程使用申请单， 办理小型机 具调拨出库，并将随机资料提供应使用部门； 5.负责小型机具的使用后收回。 退库要检查完好状态， 确认无误后

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办理退库，发现坏损要求对方维修、或者赔偿； 6.负责建立小型机具台账，及时记录入库、出库、库存数量、调拨 的动态、使用、送回时间及收费情况等信息； 7.对小型机具的在库管理， 要落实责任人， 确保小型机具出库能正 常使用，如不能使用，其责任由责任人承当；

8.负责对小型机具的增加、减少、出售、毁损、报废等鉴定、 报批；

9.负责定期盘点小型机具，定期与财务部门对账；

10.负责确认小型机具的使用时间，按规定计算使用小型机具 的费用，并负责将使用单位的扣款单及时送到财务发展结账。 〔三〕各使用单位〔三级管理)

1.使用单位领用小型机具， 需现场检查机具能否正常运转， 零部件 是否完整，说明书是否齐全，并双方留取影像资料以备归还时对 照；

2.小型机具的使用时要落实专人按说明书使用和保养， 用后妥 善保管。归还时要保证完好，如有损坏或者丧失，由使用单位负责 维修及赔偿。

价格低于 20，000 元以下的小型设备、 机具、工具等； 如工程 上使用的：钢筋切断机、钢筋弯曲机、钢筋弯箍机、对焊机、电 焊机、切割机、卷扬机、电动及手开工具、木工电锯、砂轮机、 振捣器、空压机、手电钻等机具、机电设备。

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1.以现金形式支付租金须到财务部交款；

(一) 使用部门有偿使用小型机具

2.在工程结算中支付租金，依据物料部提供的租金明细，财 务部发展扣款。

〔二〕收费标准：新购入的小型机具租金价格每月按购入价 格十分之一收取，使用期缺乏 2 个月，按 2 个月费用收取；使用 期超过 2 个月， 按实际使用天数计取费用； 库存的小型机具， 3000 元以下按原值 10%每月收取租金；原值 3001~10000 元的每天收取 20 元租金；原值 10001~20000 元的每天收取 40 元租金；

领用小型机具 3 天以,不扣租金； 3 天以上缺乏整月,按整月扣 租金；

〔三〕小型机具运费及装车费用由调入单位承当；

〔四〕小型机具的使用费价格由物料部按上述原则制定，报财务 部审核，总经理批准后执行。

〔一〕小型机具到达规定的使用年限且不能使用，可由物料 部申请报废。经有关部门鉴定，确认符合报废条件，经财务副总 审核，报总经理批准后，方可发展报废处置；

〔二〕外阜小型机具宜就地处理，不宜再运送回公司物料库 房的小型机具设备， 处理前需经物料部上报公司按上述程序审批， 批准后处置；

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〔三〕处置收到的款项要求当天交财务部门，外阜不能当天交到 财务部门的，可通过银行划款的方式缴存到财务部，缴存时间最 迟不能超过 3 天。

〔一〕监察部负责物料部对小型机具的管理职责发展监视、 检查。同时将此局部工作纳入年度工作方案中。监视、检查采取 定期、不定期的方式，全年不得少于 6 次，对发现的问题及时给 予纠正、披露，严重者依据公司制度相关规定对相关责任人赋予 警告或者处分；

〔二〕审计部负责对小型机具的财务管理职责发展审计、检 查。并将此局部工作纳入年度工作方案中，审计、检查采取定期、 不定期的方式，全年不得少于 4 次，对发现的问题及时赋予纠正、 披露，严重者依据公司制度相关规定对相关责任人赋予警告或者处 分；

〔三〕 物料部负责对使用单位小型机具的管理职责发展监视、 检查。并将此局部工作纳入年度工作方案中。监视、检查采取定 期、不定期的方式，全年不少于 12 次。对发现的问题及时赋予纠 正、披露，严重者依据公司制度相关规定对相关责任人赋予警告 或者处分。

〔一〕小型机具使用期未超过半年丧失或者损坏，责任单位除 租金照收外还要按原价 120%赔偿；

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〔二〕小型机具使用超过半年丧失或者损坏的，租金照收的同 时按原值 100%赔偿；

〔三〕将损坏机具收回入库或者在库里发生损坏，维修费用由 保管人员承当；发生丧失由保管人员照价赔偿，并追究物料部的 管理责任，对部门负责人赋予 500-----1000 元的罚款；

〔四〕物料部未按规定收取租金，除按规定补交外赋予责任 人一倍的罚款，性质恶劣者除罚款外同时予以除名甚至追究法律 责任；

〔五〕物料部未及时将收费单送至财务部扣款，令其补交的 同时扣罚当事人 200--500 元罚款。

〔一〕本制度由物料部制定、修订、完善并解释；

〔二〕本制度自 2022 年 5 月 1 日执行。原企业部 2022 年 13 号文件\"小型机具管理制度\"自本制度下发之日起废止。

附件：

1.小型机具登记表

2.小型机具报废申请单

3. 申请报废小型机具登记表

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小型机具登记表

编制单位：

序号 名称 规格型号 购置日期 单位 数量 单价 完好程度 使用

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保管员：

材料负责人：

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申请单位： 年 月 日

小型机具名称

资产〔卡片〕编号

数 量

生产厂家 规格型号

账面原价

已提折旧

规定使用年限 已使用年限

计提的减值准备

账面净值

尚可使用年限

减少原因 撤除□ 报废□ 出售□ 盘亏□ 抵账□

鉴定部门

分管副总

财 务 部

财务副总

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总 经 理

注：依据此申请单发展小型机具报废处理。

报告单填制壹式叁份，申请部门、鉴定部门、财务部各执壹份。

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填报人：

申请报废小型机具登记表

填报单位:

进 场

序号

材料名称 型号规格 单位 数量

日期

何处调入

工程负责人：

材料负责人：

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